Участникам семинара будет предоставлена уникальная возможность ознакомиться с результатами тестирования бизнес-процессов на примерах американских и европейских методик (подходы федеральной резервной системы и евросистемы, иных крупнейших международных финансовых институтов), которая позволит сделать апгрейд знаний, обновить свои профессиональные навыки.

Семинар окажет положительный эффект на слушателей, планирующих получить международную квалификацию CIA (дипломированный внутренний аудитор).

 По результатам семинара Вы получите возможность не только качественно повысить эффективность деятельности, пересмотреть свои взгляды (cистематизировать знания) по вопросам организации внутреннего аудита и к организации системы внутреннего контроля, но и с легкостью адаптировать требования Банка России, рекомендации Базельского Комитета по банковскому надзору в области внутреннего аудита, а также научиться эффективно применять в работе Международные основы профессиональных практик внутреннего аудита. Квалифицированный персонал подразделений внутреннего аудита, обладающий необходимыми навыками и знаниями может стать действенным инструментом для выявления новых возможностей повышения эффективности бизнеса.

Содержание мероприятия:

Обзор стандартов, подходов и лучших практик:

  • краткий обзор международных основ профессиональных практик внутреннего аудита: стандарты качества, стандарты деятельности, кодекс этики;
  • СOSO,SOX, Euro-SOX,J-SOX, PCAOB, рекомендаций БКБН по вопросам внутреннего аудита и др.;
  • краткий обзор изменений федерального законодательства и нормативных актов Банка России по вопросам организации деятельности СВК и СВА в кредитных организациях (реализация требований !);
  • модель трех линий защиты (распределение ответственности и ролей, передовой опыт британских банковских групп);
  • построение комплаенс-функций в современных условиях, сравнение внутреннего контроля и внутреннего аудита (эффективное разграничение функций, правильное позиционирование службы внутреннего аудита);
  • практические рекомендации по вопросам проведения проверок системы внутреннего контроля и службы внутреннего контроля. Методы оценке эффективности управления регуляторным риском (американский и европейский методы диагностика бизнес-процессов и контролей; мониторинг ролей и ответственности; подходы к оптимизации контролей корпоративного уровня;  составление матрицы рисков и контролей; методы оценки эффективности документов подразделений по вопросам организации внутреннего контроля; адаптация в подразделениях и в положении о системе внутреннего контроля модели трех линий  защиты и т.д.);
  • роль внутреннего аудита в процессе корпоративного управления;
  • роль внутреннего аудита в процессе управления рисками (в т.ч. Базель 2/3);
  • роль внутреннего аудита в процессе выявления и предотвращения мошенничества:
  • выявление конфликтов интересов;
  • разработка ключевых индикаторов мошенничества (практические примеры);
  • работа с кейсами по идентификации (выявлению) мошенничества.

Применение основ международных профессиональных стандартов деятельности внутреннего аудита:            

  • организация взаимодействия руководителя внутреннего аудита с Советом Директоров (Комитетом по аудиту)
  • реализация Программы гарантии и повышения качества внутреннего аудита (уровни предоставления гарантий, внутренние и внешние оценки, контроль качества выполнения аудиторского задания);
  • управление ресурсами (разработка системы KPI; создание системы внутренних оценок, контроль исполнения основных целей и принципов деятельности, этапов аудиторской проверки, аудиторского задания, аудиторской документации и т.д.);
  • объективность и независимость деятельности внутреннего аудита (факторы отрицательно влияющие на независимость и объективность).

Стратегическое и функциональное назначение деятельности  внутреннего аудита:

  • стратегическое планирование внутреннего аудита;
  • риск-ориентированное планирование (составление «вселенной внутреннего аудита», практические примеры нескольких методик планирования (американский и европейский вариант риск-ориентированного планирования) внутреннего аудита в банках), анализ и оценка кейсов в зависимости от характера и масштабов деятельности кредитной организации, СВА;

Факторы рисков отрицательно влияющие на достижение целей деятельности внутреннего аудита:

  • управление рисками в деятельности внутреннего аудита:
  • управление аудиторским риском (риском аудиторской ошибки);
  • управление риском потери деловой репутации;
  • управление риском предоставления «ложной гарантии»;
  • управление иными видами рисков.
  • анализ причин возникновения рисков в деятельности внутреннего аудита и способы их минимизации;
  • международные практики (примеры) организационных структур подразделений внутреннего аудита;
  • предоставление консультаций, как вид деятельности внутреннего аудита (ограничения, обзор лучших практик, анализ кейсов и примеров).

Передовые практики организации проведения аудиторских проверок:

  • определение этапов проверки (проведение встреч, интервьюирования и т.д.);
  • подготовка аудиторского задания на проведение проверки (определение целей проверки, обследование и предварительная оценка риска объекта аудита и т.д.);
  • подходы к определению выборки;
  • формирование команды проверяющих (распределение ресурсов и ответственности);
  • примеры написания недостатков и рекомендаций;
  • классификация, выявленных недостатков (нарушений);
  • методы проведения проверок;
  • мониторинг действий объекта аудита по результатам проверки;

и т.д.

  • оценка адекватности процессов и процедур внутреннего (американский и европейский пример тестирования процедур внутреннего контроля, помощь в выборе оптимальной методики тестирования в зависимости от характера и масштаба деятельности банка), выявление дублирующих процессов, определение рейтинга контрольной среды объекта аудита;
  • практика формирования и написания отчетов перед высшим руководством;
  • практика формирования отчетов внутреннего аудита перед Советом (Комитетом по аудиту);
  • формирование досье (рабочей документации) по результатам аудита;
  • автоматизация деятельности внутреннего аудита.

Ответы на вопросы слушателей.

Стоимость мероприятия: 23500 руб.
Форма обучения: Очно / Вебинар / Повышение квалификации