Слушателям выдается очень полезный в работе раздаточный методический материал

Указание Банка России N 3223-У от 1.04.2014 «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации».

По завершению обучения слушателю выдается удостоверение государственного образца о краткосрочном повышении квалификации.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1 Модуль. Стоимость участия составляет 21 990 руб.

1. Цели, задачи и принципы функционирования службы внутреннего аудита, в соответствии с изменениями, внесенными в 2014 году в Положение 242-П по организации работы внутреннего аудита.

1.1. Обзор и анализ изменений в организации работы службы внутреннего аудита в связи с изменениями, вносимыми в Положение 242-П в соответствии с Федеральным законом от 02.07.2013 N 146-ФЗ в закон о банках и банковской деятельности (ФЗ №395-1) и Указание Банка России от 24.04.2014 N 3241-У.
1.2. Обзор и анализ новаций Банка России, внесенных в соответствии в рекомендациями Базельского комитета от 2012г по организации работы внутреннего аудита, и по определению роли и функций внутреннего аудита как важнейшего участника процесса создания в банках эффективной системы управления рисками.
1.3 Практические аспекты организационной структуры ВА в банке. Разграничение в банке функций, полномочий между службами внутреннего аудита, службой внутреннего (комплайнс) контроля и службой управления рисками.
1.4 Международные принципы организации работы службы внутреннего аудита. Документ Базельского Комитета «Функция внутреннего аудита в банках», Базель, июнь 2012г. и "Принципы совершенствования корпоративного управления", Базель, октябрь 2010 года. Стандарты COSO. Права и ответственность внутренних аудиторов.
1.5 Структура управления внутренним аудитом, роль Совета директоров, комитета по аудиту, правления и топ-менеджмента Банка в процессах внутреннего аудита.

2. Практическая реализация риск-ориентированного подхода внутреннего аудита в банке. Роль и место внутреннего аудита в системе управления рисками банка (опыт российских банков и банков дальнего зарубежья).

2.1 Цели и задачи риск ориентируемого внутреннего аудита. Инструменты и методы риск ориентируемого ВА.
2.2 Обзор минимального набора знаний и экспертиз, которыми должны обладать внутренние аудиторы для проведения указанных проверок и выработки предложений по повышению эффективности системы управления рисками.
2.3 Риск ориентированный подход к планированию проверок ВА. Предварительный анализ рисков при подготовке проверок.
2.4 Техника проведения проверок ВА на основе оценки рисков: анализ бизнес-процессов и контрольных процедур, интервью, наблюдения. Выявление и оценка риск-образующих факторов
Сотрудничество и конфликт интересов при взаимодействии риск-менеджмента и внутреннего аудита в риск ориентируемом ВА.
2.5 Методика расчета аудиторского риска.

3. Новые функции ВА: участие в процедурах оценки дополнительной потребности в капитале ВПОДК (ICAAP).

3.1 Письмо Банка России №96-Т от 29 июня 2011, проект инструкции Банка России по требованиям к системе управления рисками и капиталом.
3.2 Введение в ВПОДК. Компонента II Соглашения Базель II по достаточности капитала от 2006 года и последующих дополнений. Цели и задачи ВПОДК. Планирование и контроль капитала.
3.3 Роль и место ВА в системе ВПОДК включая: участие ВА в проверке правильности расчета капитала на покрытие рисков, определения существенных видов рисков, проверки адекватности программ и процедур стресс тестирования рисков.
Планирование проверок ВПОДК, техника проведения проверки ВПОДК.

4. Практические вопросы проведения проверок внутреннего аудита системы управления основными видами рисков (кредитным, рыночным, операционным и ликвидности т.д.).

4.1 Роль и место внутреннего аудита в системе контроля за кредитным риском. Ключевые вопросы проверок внутренним аудитом системы управления кредитным риском корпоративного блока на основе внутренних рейтинговых систем. Ключевые вопросы проверок системы внутренних рейтингов.
4.2 Основные вопросы и методы проверок внутренним аудитом процессов управления розничными кредитными рисками с использованием скоринга и массовых технологий выдачи.
4.3 Аудит системы управления рыночным риском на соответствие международным стандартам: Требования к регламентации; Требования к процессам и организационной структуре управления рыночными рисками; Требования к данным; Требования к качеству измерительных моделей оценки рыночного риска.
4.4 Аудит системы управления риском ликвидности: процесс управления ликвидности, установления и контроля лимитов и нормативов ликвидности; проверка правильности расчета показателя краткосрочной ликвидности (ПКЛ) в соответствии с Положением Банка России от 30.06.2014 № 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности.
4.5 Аудит системы управления операционными рисками: структура и процедуры система оценки операционных рисков; аудит процесса ведения базы данных операционных рисков; аудит применяемых методов измерения операционных рисков в банках (объемные индикаторы, ключевые индикаторы, статистический анализ); Место и роль внутреннего аудита в системе управления операционным риском.

2 Модуль. Стоимость участия составляет 12 990 руб.

5. Практические аспекты проведения проверок Службой внутреннего аудита деятельности Службы внутреннего контроля

5.1. Организация Службы внутреннего контроля.
5.2. Выполнение Службой внутреннего контроля плана деятельности. Отчетность Службы внутреннего контроля.
5.3. Управление Службой внутреннего контроля.
5.4. Проверка внутренним аудитом основных направлений деятельности, входящих в периметр Службы внутреннего контроля:
5.4.1. ПОД/ФТ;
5.4.2. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг;
5.4.3. Соответствие деятельности кредитной организации корпоративным правилам и стандартам (кодекс этики, антикоррупционная политика и т.д.).

6. Проверка внутренним аудитом корпоративного управления в кредитной организации

6.1. Соответствие системы корпоративного управления целям и задачам, стоящим перед кредитной организацией, а также масштабу ее деятельности и принимаемым рискам;
6.2. Разграничение полномочий и определение ответственности каждого органа управления кредитной организации;
6.3. Оценка возложенных на органы управления кредитной организации функций и обязанностей и эффективности выполнения ими данных функций и обязанностей.

3 Модуль. Стоимость участия составляет 12 990 руб.

7. Оценка эффективности Службы внутреннего аудита кредитной организации

7.1. Оценка эффективности Службы внутреннего аудита Советом директоров. Критерии эффективности.
7.2. Оценка Службы внутреннего аудита внешним консультантом: как быть готовым к такой оценке?
7.3. Проведение самооценки Службой внутреннего аудита: назначение, периодичность, критерии.

8. Оценка Службой внутреннего аудита эффективности системы внутреннего контроля кредитной организации: критерии эффективности, отражение результатов оценки в отчетности

Стоимость участия составляет 45 990 руб.
Организаторы оставляют за собой право внесения оперативных изменений в программу семинара.
РЕГИСТРАЦИЯ ПО ТЕЛЕФОНАМ: (495) 234-57-99 (многоканальный), 365-1107,
e-mail: registration@ibdarb.ru