Программа семинара:

1. Управленческий учет как информационная основа финансового управления банком. Бюджетирование и финансовое планирование на основе управленческого учета.
2. Формирование внешней отчетности по МСФО и РСБУ на основе управленческого учета.
3. Составление бюджета многопрофильного банка. Формирование центров финансовой ответственности. Разработка оптимальной финансовой структуры коммерческого банка.
4. Финансовый баланс банка. Методы планирования доходов и расходов.
5. Практика постановки систем бюджетирования в российских банках.
-  Бюджетирование как механизм внедрения стратегии развития банка.
- Документационное обеспечение бюджетного процесса.
-  Трансфертное ценообразование. Методы расчета трансфертных цен. Технологии трансфертного ценообразования и перераспределения ресурсов между привлекающими и размещающими подразделениями банка. Сравнительный анализ методов трансфертного ценообразования. Использование трансфертного  ценообразования в процессе управления ликвидностью банка. Система фондирования как инструмент трансфертного ценообразования. Выбор трансфертных ставок – лучшая практика и проблемы.
- Решение проблемы выбора объективных баз распределения косвенных затрат.
- Методы аллокации.
- Использование функционально-стоимостного анализа (Activity-Based Costing) и функционально-стоимостного бюджетирования (Activity-Based Budgeting) в целях оптимизации затрат банка.
- Виды и формы бюджетов. Методика составления финансового плана.
- Этапы внедрения системы управленческого учета и бюджетирования в банке.
6. Оценка рисков и их отражение в бюджете банка:
– методы оценки рисков в системе управленческого учета;
–  управление рисками на основе управленческого учета;
–  принципы покрытия рисков и подходы к распределению источников покрытия;
– система лимитов как отражение распределения риск-капитала;
– оценка финансовых результатов банка с учетом риска, построение соответствующей системы КПР;
– финансовая модель банка с учетом влияния рисков.
7. Управления затратами общебанковского характера.
8. Практика работы банков в области финансового планирования и бюджетирования.
-  Баланс, отчет о прибылях и убытках и их комбинации как основные виды отчетов. Разные варианты форм, их сведение друг к другу.
-  Анализ активов и пассивов.
- Подход к анализу филиалов и межфилиальных расчетов (МФР).
- Анализ эффективности выполнения банковских операций по отношению к различным группам клиентов.
- Анализ банковских продуктов, направлений, проектов.
- Анализ разделения по центрам финансовой ответственности и подразделениям банка.
- Отчеты филиалов.
- Общебанковские доходы и расходы. Аналитические корректировки финансового результата.
-
Управление активами и пассивами в коммерческом банке:
– финансовый учет активно-пассивных операций;
– управленческий баланс в интерактивных формах;
– риски ликвидности и процентный риск;
- Net Interest Income – основная составляющая прибыли;
– взаимосвязь трансфертных, кредитных и депозитных ставок;
– формирование и учет процентных ставок;
– несоответствие по срокам погашения, графический GAP-анализ;
– регулирование валютного дисбаланса сделками SWAP.
- Система бюджетного управления в коммерческом банке:
– формирование финансовой структуры и ее связь с организационной, назначение и роль бюджета в оперативном управлении;
– взаимосвязь управленческого учета и планирования;
– достоверность данных и система допущений;
– план-фактный анализ как руководство к действию;
– методы коллективного планирования;
– итерационная модель составления бюджета;
– переход от оперативного бюджета к стратегическому планированию.
9. Этапы внедрения системы управленческой отчетности  и бюджетирования.

Стоимость участия составляет: 22290 руб.
Для членов АРБ – скидка 10%
Регистрация по телефонам:
(495) 234-57-99 - многоканальный, 365-11-07
e-mail:
registration@ibdarb.ru