Новая редакция Положения 312-П в связи со вступлением в силу Указания № 2167-У, особенности исчисления и уплаты налогов в 2009 году; возможности осуществления финансового анализа состояния банков-контрагентов на основе графического моделирования; рекомендации ЦБ РФ по Базель II, а также особенности проведения инспекционных проверок кредитных организаций по отдельным направлениям деятельности банка. Семинар проходит в очно-заочной форме. Вопросы для теоретического изучения публикуются за две недели до начала семинара на сайте www.ibdarb.ru. Практические занятия проходят в аудитории в течение 5 дней (42 часа).

Программа семинара:

  • Положение Банка России № 342-П от 07 августа 2009 года «Об обязательных резервах кредитной организации»;
  • Указание ЦБ РФ от 09.06.2009 № 2250-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 6 мая 2003 года № 225-П «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка РФ (Банка России)»;
  • Указание Банка России от 2 июня 2009 года № 2242-У «О внесении изменения в пункт 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»;
  • Указание Банка России от 26 июня 2009 года № 2254-У «о внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»;
  • Указание Банка России от 26 июня 2009 № 2253-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»;
  • Указание ЦБ РФ от 22.05.2009 № 2238-У «Об особенностях предоставления кредитным организациям права на усреднение обязательных резервов».
  1. Положение Банка России № 342-П от 07 августа 2009 года «Об обязательных резервах кредитной организации».
  2. Подходы и проблемы оценки и обеспечения финансовой устойчивости банка. Роль инспекционных проверок в период осуществления мер по предупреждению банкротства банков. Методические и практические подходы к организации внутреннего контроля с целью оценки и обеспечения финансовой устойчивости банка (№ 175-ФЗ от 27 октября 2008 г).
  3. Указание Банка России от 23.12.2008 г. № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолжности».
  4. Указание Банка России от 2.02 2009 г. № 2175-У «О внесении изменений в пункт 5.1 Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
  5. Указание ЦБ РФ от 09.02.2009 № 2181-У «О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России».
  6. 6. Указание ЦБ РФ от 09.02.2009 № 2182-У «О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности».
  7. Указание ЦБ РФ от 12.02.2009 № 2185-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
  8. Указание ЦБ РФ от 05.03.2009 № 2194-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
  9. Указание ЦБ РФ от 06.03.2009 № 2196-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25 августа 2003 года № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка РФ».
  10. Указание Банка России от 6 марта 2009 года № 2197-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 1 декабря 2003 года № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».
  11. О некоторых вопросах применения Положения Банка России № 242-П от 16.12.2003 г.
  12. Практические аспекты организации внутреннего контроля.
  13. Роль внутреннего аудита при оценке эффективности системы управления рисками и контрольной среды коммерческого банка. Оптимизация процесса аудита путем построения аудита на риске.
  14. Контроль Банка России за осуществлением обязательного аудита кредитных организаций.
  15. Основные мероприятия по организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем, в соответствии с нормативными актами Банка России.
  16. Вопросы формирования налогооблагаемой прибыли коммерческих банков.
  17. Анализ финансового состояния банков-контрагентов, оценка кредитного риска (профессиональное суждение), основные факторы, принимаемые во внимание для определения финансового положения, метод графического моделирования, формирование резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Положения Банка России № 254-П от 26.03.2004 г. Повышение технологичности оценки кредитных рисков.
  18. Типичные проблемы при осуществлении кредитными организациями безналичных и наличных расчетов.
    18.1. Расчетно-платежная дисциплина:
    – проведение расчетных операций по счетам клиентов банка, счетам межфилиальных расчетов, счетам ЛОРО и НОСТРО;
    – соблюдение правил бухгалтерского учета расчетных операций, расчетно-платежная дисциплина, ведение картотек;
    – характерные нарушения и недостатки в ведении банком расчетных операций;
    – разъяснения по применению отдельных положений нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок выполнения расчетных операций.
    18.2. Кассовые операции:
    – организация кассовой работы;
    – ревизия ценностей при осуществлении инспекционной проверки;
    – соблюдение правил совершения операций с наличными деньгами (прием, выдача денег; порядок заключения операционной кассы, работа с денежной наличностью при использовании банкоматов и др.) и правил бухгалтерского учета кассовых операций;
    – разъяснения по применению отдельных нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок организации и выполнения кассовых операций;
    – анализ расчетных операций для выявления операций, связанных с уходом от процедур обязательного контроля в рамках законодательства в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
  19. Типичные проблемы при осуществлении операций с ценными бумагами:
    – операции по выпуску в обращение и погашению депозитных (сберегательных) сертификатов и облигаций банка;
    – операции с векселями (активные и пассивные);
    – операции с государственными и негосударственными ценными бумагами;
    – срочные операции с ценными бумагами;
    – формирование резервов под обесценение вложений в ценные бумаги;
    – депозитарные операции;
    – соблюдение правил бухгалтерского учета операций с ценными бумагами;
    – характерные нарушения и недостатки в ведении банком расчетных операций;
    – разъяснения по применению отдельных положений нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок выполнения операций с ценными бумагами.
  20. Типичные проблемы при осуществлении операций с иностранной валютой:
    – осуществление банком контроля за соблюдением резидентами – юридическими лицами порядка обязательной продажи и покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России;
    – выполнение банком функций агента валютного контроля;
    – выполнение операций на валютной бирже;
    – операции нерезидентов, зарегистрированных в оффшорных зонах;
    – операции с наличной валютой;
    – кассовые конверсионные операции и операции на срочном валютном рынке;
    – соблюдение правил бухгалтерского учета, операций с иностранной валютой и оценка достоверности отчетности;
    – характерные нарушения и недостатки в ведении операций с иностранными валютами;
    – разъяснения по применению отдельных нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок выполнения валютных операций;
    – выявления и контроль за «сомнительными» операциями при операциях с иностранной валютой.
  21. Типичные проблемы при осуществлении кредитных операций:
    – организация кредитной работы (состав органов и подразделений, порядок принятия решений о выдаче кредитов, наличие внутренних организационных регламентов, лимитов и нормативов);
    – анализ кредитного портфеля банка, обеспеченность ссуд;
    – резервы под возможные потери по ссудам (оценка полноты, своевременности создания, использование, классификация ссуд, анализ кредитных рисков);
    – соблюдение правил бухгалтерского учета ссудных операций, в том числе пролонгированных ссуд;
    – характерные нарушения и недостатки, допускаемые банками при осуществлении ссудных операций.
  22. Проверка соблюдения обязательных нормативов. Оценка достаточности капитала. Правомерность формирования уставного капитала. Признаки схем, связанных с формированием уставных капиталов ненадлежащими активами.
  23. Типичные проблемы при операциях с использованием банковских карт.
  24. Осуществление контроля за рисками в коммерческом банке
  25. Типичные проблемы при формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками. Уплата страховых взносов в фонд обязательных страховых вкладов в банках России.
  26. Применение Положения Банка России № 283-П от 20.03.2006 г. «Формирование кредитными организациями резервов на возможные потери».
  27. Основные банковские риски кредитных организаций, связанные с использованием электронного банкинга. Основные принципы выявления и мониторинга компонентов риска технологического характера.
  28. Особенности организации и осуществления внутреннего контроля в условиях применения технологий и систем электронного банкинга;
  29. Организация взаимодействия служб внутреннего контроля, финансового мониторинга и безопасности в условиях применения систем электронного банкинга.
  30. Подходы Банка России к оценке осуществления внутреннего контроля в условиях применения технологий электронного банкинга
  31. Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ». Внесение изменений. Рекомендации по переходу на новые правила ведения бухгалтерского учета.
  32. Письмо Банка России № 52-Т от 05.05.2008 г. Указания ЦБР №№ 2006-У, 2008-У, 2010-У в рамках изменений, внесенных Положением № 254-П и 2014-У (вексельное, ипотечное, залоговое кредитование, кредиты до востребования и лимиты кредитования под наступление события: межбанковские, факторинговые, лизинговые, инвестиционные и потребительские кредиты).
  33. Базель II. Стандартизированный подход к оценке кредитного риска:
    – введение, структура нового Соглашения о достаточности капитала (Базель II) и его отличия от Базеля I.;
    – стандартизированный и основанный на внутренних кредитных рейтингах подходы к оценке кредитного риска;
    – оценка собственных средств (капитала) в рамках Базеля II.;
    – стандартизированный подход – новые подходы к оценке кредитных требований банков с применением внешних рейтингов;
    – техника «смягчения» кредитного риска, или порядок включения обеспечения расчет достаточности капитала при стандартизированном методе.
  34. Указание № 2129-У от 17.11.2008 г. «О переквалификации ценных бумаг по оценочным категориям».
  35. Указание ЦБ РФ от 19.01.2009 г. № 2170-У «Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России».
  36. Указание ЦБ РФ от 16.12.2008 г. № 2151-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 12.11.2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами».
  37. Указание ЦБ РФ от 30.12.2008 г. № 2167-У «О внесении изменений в Указание Банка России от12.11.2007 г. № 1904-У «О требованиях Банка России к показателям бухгалтерской отчетности и другой информации об организациях, обязанных по векселям (кредитным договорам), которые предоставляются кредитными организациями в обеспечение кредитов Банка России».
  38. Практика стратегического управления рисками.

По завершению обучения слушателю выдается удостоверение государственного образца о краткосрочном повышении квалификации (Свидетельство о государственной аккредитации № 0085 от 15 ноября 2006 г.).

Стоимость участия составляет: Новогодняя стоимость 18675 руб.!
Стоимость без скидки 24900 руб.!

В стоимость включены раздаточные материалы, кофе-паузы, обеды.

Регистрация по телефонам: (495) 234-57-99 - многоканальный, 365-01-07, 365-11-07
e-mail:
registration@ibdarb.ru