Программа семинара:

  1. Организация, планирование, координация процесса бюджетирования в банке:
    - содержание процесса финансового планирования на основе бюджетирования текущей деятельности коммерческого банка;
    - понятие бюджетного планирования как элемента оперативной финансовой работы;
    - применение прогнозных оценок основных финансовых параметров;
    - моделирование бюджетного процесса;
    - нетрадиционные подходы к бюджетированию.
  2. Функциональные характеристики бюджетирования.
  3. Ограничения по обеспечению процесса бюджетирования.
  4. Составление бюджета многопрофильного банка. Формирование центров финансовой ответственности. Разработка оптимальной финансовой структуры коммерческого банка.
  5. Финансовый баланс банка. Методы планирования доходов и расходов.
  6. Практика постановки систем бюджетирования в российских банках.
    - бюджетирование как механизм внедрения стратегии развития банка.
    - документационное обеспечение бюджетного процесса.
    - трансфертное ценообразование. Методы расчета трансфертных цен. Технологии трансфертного ценообразования и перераспределения ресурсов между привлекающими и размещающими подразделениями банка. Сравнительный анализ методов трансфертного ценообразования. Использование трансфертного ценообразования в процессе управления ликвидностью банка.
    - решение проблемы выбора объективных баз распределения косвенных затрат. Методы аллокации. Использование функциональностоимостного анализа (Activity-Based Costing) и функционально-стоимостного бюджетирования (Activity-Based Budgeting) в целях оптимизации затрат банка.
    - виды и формы бюджетов. Методика составления финансового плана.
    - этапы внедрения системы управленческого учета и бюджетирования в банке.
  7. Оценка рисков и их отражение в бюджете банка:
    - методы оценки рисков в системе управленческого учета;
    - принципы покрытия рисков и подходы к распределению источников покрытия;
    - система лимитов как отражение распределения риск-капитала;
    - оценка финансовых результатов Банка с учетом риска, построение соответствующей системы КПР;
    - финансовая модель Банка с учетом влияния рисков.
  8. Управление затратами общебанковского характера.
  9. Практика работы банков в области финансового планирования и бюджетирования.
    - баланс, отчет о прибылях и убытках и их комбинации как основные виды отчетов. Разные варианты форм, их сведение друг к другу.
     - анализ активов и пассивов. - подход к анализу филиалов и межфилиальных расчетов (МФР).
    - анализ эффективности выполнения банковских операций по отношению к различным группам клиентов.
    - анализ банковских продуктов, направлений, проектов.
    - анализ разделения по центрам финансовой ответственности и подразделениям банка.
    - отчеты филиалов.
    - общебанковские доходы и расходы. Аналитические корректировки финансового результата.
    Управление активами и пассивами в коммерческом банке.
    - финансовый учет активно-пассивных операций.
    - управленческий баланс в интерактивных формах.
    - риски ликвидности и процентный риск.
    - Net Interest Income - основная составляющая прибыли.
    - взаимосвязь трансфертных, кредитных и депозитных ставок.
    - формирование и учет процентных ставок.
    - несоответствие по срокам погашения. Графический GAP-анализ.
    - регулирование валютного дисбаланса сделками SWAP.
    Система бюджетного управления в коммерческом банке.
    - формирование Финансовой структуры из ЦФУ.
    - назначение и роль Бюджета в оперативном управлении.
    - взаимосвязь Управленческого учета и планирования.
    - достоверность данных и система допущений.
    - план-фактный анализ как руководство к действию.
    - методы коллективного планирования.
    - итерационная модель составления бюджета.
    - переход от оперативного бюджета к стратегическому планированию.
  10. Подготовка консолидированной отчетности банка. Ключевые стандарты МСФО и возможность использования МСФО в финансовом планировании.

Стоимость участия составляет 25300руб. Для членов АРБ – скидка 10%. Для постоянных участников предусмотрены скидки до 30%. В стоимость семинаров включены раздаточные материалы, кофе-паузы, обеды.

Регистрация по телефонам: (495) 234-57-99 – многоканальный 365-01-07, 365-11-07, 366-31-05, 366-49-14, 366-49-29, 366-53-02, 366-23-51, 779-01-82, 366-56-29, 779-09-84
e-mail: registration@ibdarb.ru