18.00 – регистрация участников

18.30 - 20.45. Андреев М.А. – начальник отдела финансовых рисков Управления методологии финансовых рисков Банка России.

Обзор основных изменений по расчету ОВП в Инструкции №124-И в редакции Указания №1832-У от 1.06.2007 г.

  • Новый порядок включения балансовых активов и пассивов в расчет чистых позиций.
  • Комментарии к порядку применения расчетной формулы по ежедневному расчету отчетных показателей при определении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, в т.ч. по совокупной балансовой позиции по каждой из иностранных валют и каждому из драгоценных металлов.
  • Порядок включения балансовых активов в расчет чистой балансовой позиции. Формирование резерва на возможные потери, взаимосвязь с требованиями Положений №283-П, №254-П и №302-П.
  • Особенности учета обязательств по покупке-продаже финансовых инструментов, банковских гарантий и поручительств, а также аккредитивов в расчете чистой «спот» и/или срочной позиции.
  • Учет залогов, номинированных в иностранной валюте или драгоценном металле.

Обзор практики, уточнение действующего порядка расчета ОВП и составления отчетности. Рекомендации к решению проблем практического применения Инструкции:

  • Особенности расчета собственных средств (Положение №215-П) и контрольных значений лимитов ОВП и надзор Банка России. Контроль изменений во внутренних нормативных документах банка.
  • Порядок учета и ограничения рисков отрицательной переоценки активов вследствие курсовых колебаний, в том числе рублевых требований и обязательств, изменяющихся с колебанием курсов иностранной валюты и цен на драгметаллы.
  • Порядок составлении отчетности (форма 0409634) и обзор ошибок.
  • Учет требований и обязательств по уплате процентов, дисконтов, купонов и оценка влияния начисленных сумм на ОВП.
  • Особенности расчета чистой срочной позиции с учетом требований и обязательств по срочным и хеджирующим сделкам. Регламентация принципов отнесения сделок к хеджирующим во внутренних документах банка. Подготовка мотивированных суждений по оценке ликвидных активов контрагента.
  • Учет требований и обязательств по гарантиям (банковским гарантиям), поручительствам и аккредитивам. Проблемы и рекомендации. Включение аккредитива в расчет чистой позиции по гарантиям с момента профессионального суждения о вероятности возникновения риска исполнения аккредитива за свой счет (письмо ЦБР №28-Т от 22.02.06).
  • Учет неполученных процентов по размещенным средствам на внебалансовых счетах по остаткам в валюте и драгметаллах при расчете совокупной внебалансовой позиции.

Ответы на вопросы и комментарии к сложным моментам при расчете ОВП.

Стоимость участия в семинаре – 5 900 руб. За второго участника - скидка.

Для участия в семинаре необходимо зарегистрироваться по телефонам:
(495) 967-0417, 967-0499.
E-mail: uc@vneshaudit.ru

Адрес семинара: гостиница «Даниловская», метро «Тульская», последний вагон из Центра, 7-8 минут пешком, Б. Староданиловский пер., 5.