10 декабря, понедельник 18:46
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Расчет дисконта по бумагам с амортизацией (частичным погашением)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Расчет дисконта по бумагам с амортизацией (частичным погашением)

    Здравствуйте!
    Помогите, пожалуйста, с решением проблемы.
    В исходных данных имеем:
    Бумага, номиналом 1000-00 рублей была приобретена 30 октября 2014 года за 800-00 рублей (т.е. дисконт при приобретении составил 200-00 рублей). Бумага с частичным погашением номинала в размере 20% через 10 дней с момента приобретения, 30% - через 20 дней с момента приобретения и, оставшимися 50%,- через 100 дней с момента приобретения. Через день после приобретения наступит последний день месяца, т.е. та дата, в которую я в обязательном порядке должен показать на балансе дисконт. Правильны ли мои рассуждения, что действия должны быть такими?
    Расчет суммы дисконта, отражаемой на балансе, в последний день месяца:
    200*20%*1/10+200*30%*1/20+200*50%*1/100=8
    В день прихода частичного погашения доначисляю дисконт:
    200*20%*9/10+200*30%*9/20+200*50%*9/100=72
    и «разбрасываю» пришедшие 1000*20%=200 рублей между ценой приобретения 800*20%=160 рублей и дисконтом 200*20%=40 рублей, т.е. на вышеуказанные суммы закрываю счета требований. Купон и переоценку опускаю, т.к. вопросов у меня по ним не возникает.
    Вне зависимости от того верно моё видение или нет, прошу дать ссылку на нормативный документ, если таковая имеется. М.б. у кого-нибудь из форумчан имеется адресный ответ, которым я не смогу руководствоваться, но он хотя бы подскажет в верном ли направлении движутся мои мысли.
    Если данная тема уже поднималась, прошу меня не судить строго (не смог найти), а направить меня к обсуждению.

    Спасибо!

Пользователи, просматривающие эту тему

Свернуть

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

Обработка...
X