15 октября, понедельник 19:42
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Учет депозитной маржи

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Учет депозитной маржи

    Коллеги,
    кто может подсказать, как учитывается депозитная маржа в бэк-офисе (и необходимо ли ее учитывать)? Речь идет о сделках на РТС (Классический рынок), совершенных в режиме электронных торгов.
    Заранее спасибо за комментарии.

  • #2
    bodia_bsv Посмотрите тему "302-П Срочные сделки"
    http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=76420
    Ira_tru

    Комментарий


    • #3
      Сообщение от Ira_tru Посмотреть сообщение
      bodia_bsv Посмотрите тему "302-П Срочные сделки"
      http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=76420
      Спасибо, но, к сожалению, речь там о контрактах и вариационной марже, а о депозитарной марже и бэк-офисе - ни слова...

      Комментарий


      • #4
        bodia_bsv При открытии позиции по контракту его участник должен внести гарантийный взнос (залог). Этот взнос (залог) называется начальной, депозитной или опера-ционной маржой (performance margin).
        Если об этой марже идет речь, то отражать (не знаю правда, что вы подразумеваете под бэк офисом)но в бух.учете уж точно нужно.
        Мы учитываем на 30602, т.к. работем через брокера.
        Ira_tru

        Комментарий


        • #5
          Сообщение от Ira_tru Посмотреть сообщение
          bodia_bsv Если об этой марже идет речь, то отражать (не знаю правда, что вы подразумеваете под бэк офисом)но в бух.учете уж точно нужно.
          Мы учитываем на 30602, т.к. работем через брокера.
          Спасибо, но речь идет не о контрактах, а о Margin Call, который выставляется в случае, если по неисполненным сделкам реализованный рыночный риск, по которому отсутствует обеспечение, приближается к лимиту ответственности Клирингового центра на участника. Хотелось бы узнать, в каких документах бэк-офиса брокера это должно отражаться.

          Комментарий


          • #6
            delfa, Вы наверное имеете в виду Маржинальный залог (маржа) – сумма денег на клиентском счете брокера, необходимая для покрытия возможных неблагоприятных колебаний в стоимости фьючерсного контракта после открытия сделки. Мы работаем через брокера и держим его на 30602, отдельно не выделяя, писали запрос в ЦБ - ответили, что на 30602.
            Ira_tru

            Комментарий


            • #7
              Ira_tru, А если не через брокера, то на каком счете?
              Лучше синица в руках, чем утка под кроватью!

              Комментарий


              • #8
                delfa, а с какого счета Вы деньги перечисляете и куда и за что?
                Ira_tru

                Комментарий


                • #9
                  Ira_tru, сейчас мы депозитную маржу отражаем на счете 47423, а внесение ее производим со счета 30409. Но тут мы озадачились вопросом, а не должна ли она лежать на счете 470?
                  Лучше синица в руках, чем утка под кроватью!

                  Комментарий


                  • #10
                    delfa,Ira_tru, сейчас мы депозитную маржу отражаем на счете 47423, а внесение ее производим со счета 30409. Но тут мы озадачились вопросом, а не должна ли она лежать на счете 470?
                    Вообще-то депозитную маржу (гарантийное обеспечение), если работаете не через брокера, нужно учитывать на счете 30406.

                    Комментарий


                    • #11
                      XuTaKuPu, Вообще-то депозитную маржу (гарантийное обеспечение), если работаете не через брокера, нужно учитывать на счете 30406Но, чтобы делать проводки по 30406, должна быть выписка по счету 30405, а у нас такой нет, поэтому приходится все отражать на 47423.
                      Лучше синица в руках, чем утка под кроватью!

                      Комментарий


                      • #12
                        delfa, С 30409 Вы перечисляете на 30408. Выписка с 30408 у Вас же есть, т.е. остаток должен соответсвовать Вашему 30409, если все соответсвует зачем отражать на 47423?
                        Ira_tru

                        Комментарий


                        • #13
                          Ira_tru, Дело в том, что это Клиринговый центр РТС, поэтому счет 30409 здесь не присутствует
                          Лучше синица в руках, чем утка под кроватью!

                          Комментарий


                          • #14
                            delfa, Дело в том, что это Клиринговый центр РТС, поэтому счет 30409 здесь не присутствует
                            На сколько мне известно, выписка по срочному рынку берется отдельно от остальных сделок, и там Входящий остатой, остаток на конец дня, так же там сумма заблокированных денег, что и есть гарантийное обеспечение.
                            Зеркального отражения счета 30406 нету, это специально для внутреннего учета, для отражения ГО. И да, кстати, ГО со счета не списывается, а блокируется, как я написал выше.

                            З.Ы. а по обычным сделкам с РТС берется выписка по счетам 30214 и 30218.

                            З.З.Ы. которые являются зеркальными отражениями счетов 30213 и 30219

                            З.З.З.Ы. всем спасибо за внимание

                            Комментарий

                            Пользователи, просматривающие эту тему

                            Свернуть

                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                            Обработка...
                            X