16 октября, вторник 04:06
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Поэтапная поставка ценных бумаг по договору

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Поэтапная поставка ценных бумаг по договору

    Добрый день!

    Подскажите, пожалуйста, у нас заключен договор на покупку ценных бумаг. Вся сумма оплачена авансом, а бумаги будут приходить партиями в разные даты.

    Это всё считается одной сделкой или каждая поставка ЦБ по этому договору - отдельная сделка?

  • #2
    Это одна сделка. Но с точки зрения отчетности (ф. 1100) по дате последней перерегистрации.
    С уважением!

    Комментарий


    • #3
      Greenish

      Угу, спасибо, только опять непонятка.

      1.1.6. Применительно к заполняемым формам отчетности под датой совершения сделки следует понимать дату регистрации перехода прав на эмиссионную ценную бумагу либо дату фактической передачи (в случае предъявительских документарных ценных бумаг).
      В случае, если исполнение обязательств по сделке осуществляется в несколько этапов, датой совершения сделки следует считать регистрацию перехода прав на эмиссионные ценные бумаги (дату фактической передачи предъявительских документарных ценных бумаг), поставка которых осуществляется на последнем этапе.
      Если этапы исполнения сделки попадают в разные отчетные периоды, информация о такой сделке указывается в отчете за тот период, в котором произошла регистрация перехода прав на последнюю часть эмиссионных ценных бумаг (их фактическая передача - для предъявительских документарных ценных бумаг).
      Под датой совершения сделки от имени и за счет клиента следует понимать дату заключения сделки, определяемую в соответствии с регистром внутреннего учета сделок с ценными бумагами.
      Последний абзац - "Под датой совершения сделки от имени и за счет клиента следует понимать дату заключения сделки, определяемую в соответствии с регистром внутреннего учета сделок с ценными бумагами" не противоречит первому?

      Какая дата должна стоять в регистре внутреннего учета сделок с ценными бумагами - дата договора или дата последней перерегистрации прав?
      Последний раз редактировалось Quest.83; 15.05.2008, 17:40.

      Комментарий


      • #4
        Quest.83
        В отчетности ФСФР (020, 1100,...) под датой совершения сделки понимают переход прав собственности, т.е. дата поставки бумаг последней партии (ответы ФСФР)
        Приведенная вами цитата - если договор поручения.

        Комментарий


        • #5
          Депозитарщик
          Так у нас вроде и есть договор поручения, по которому эта сделка - "агент обязуется совершать по поручению принципала сделки..."

          Комментарий


          • #6
            Если расширить вопрос, получается, что дата совершения одной и той же сделки для регистра сделок и дата совершения сделки для отчетности могут оказаться разными? Для меня это такое неожиданное открытие...

            Так все-таки, что считается датой совершения сделки с точки зрения регистра сделок вн.учета?

            Комментарий


            • #7
              Согласно 32-108 в регистре внутреннего учета сделок в записи о сделке отражается дата ЗАКЛЮЧЕНИЯ сделки (а не совершения).
              39. Регистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами должен содержать следующую информацию:
              номер сделки с ценными бумагами;
              дату и время (с указанием часов и минут) заключения сделки с ценными бумагами;


              Но что такое дата заключения сделки?

              Правильно ли я понимаю, что дата заключения сделки - это дата подписания договора (а не дата перерегистрации бумаг)?

              Вот тут НАУФОР вроде подтверждает: http://www.naufor.ru/forum.asp?id=7255
              Дата заключения сделки - дата подписания договора, составления распорядительной записки, дата регистрации сделки биржей. Все это -основания зарегистрировать сделку в регистре сделок. Факт исполнения обязательств по сделке (вероятно то, что Вы понимаете под ″совершением сделки″) подтверждается иными документами и отражается в регистрах денег и бумаг.



              Тогда получается, что в моем случае (т.к. у нас с клиентом договор поручения) датой совершения сделки для отчетности также будет считаться дата её заключения (=дата договора)?

              А в регистре внутреннего учета сделок и так должна писаться дата заключения, верно?

              Или я что-то упускаю?
              Последний раз редактировалось Quest.83; 16.05.2008, 14:10.

              Комментарий

              Пользователи, просматривающие эту тему

              Свернуть

              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

              Обработка...
              X