14 июня, понедельник 21:35
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Категория качества по 254-П

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • guru
    Участник создал тему Категория качества по 254-П

    Категория качества по 254-П

    Товарищи банкиры,мучает следующий вопрос. Допустим мы собираемся заключить с клиентом новый кредитный договор (или клиент сам новый). Поскольку срок уплаты осн. долга и % еще не наступил, мы обязаны оценить обслуживание долга аналогично финансовому положению (п. 3.8 кажется). Как правило фин. положение оценивается как среднее, т.к. всегда есть какие-то негативные моменты. Так что ,теперь все новых заемщиков в 3-ю категорию запихивать ?(среднее+среднее= "Сомнительная ссуда")
    Обеспечение у нас не учитывается, так что минимизировать РВПС нельзя.

  • Оляля
    Участник ответил
    Сообщение от Sand Посмотреть сообщение
    Luchara, В п.3.16 ведь нет исключения для п.3.12.1.
    Если заемщик либо отчетность не предоставил 1 и/ил 2 квартала, либо недостоверную предоставил, либо не осуществляет реальной деятельности, и при этом выданная ему ссуда предоставлена на условиях или на цели п.п.3.13, 3.1.4, то резерв нужно создавать по максимуму 3-ей категории качества.

    Добрый день, помогите советом кто-нибудь
    вопрос возник по 590-п, если в отношении заемщика выявлен признак нереальности и уполномоченным органом деятельность признана реальной, также есть фактор 3.14, то мы тоже обязаны делать 3 к. к. - 50 % ?

    и если у заёмщика несколько ссуд и в отношение одной из них выявлено сочетание факторов 3.12 и 3.14, при этом деятельность признана реальной, то по остальным какой резерв нужно делать ? п. 4.1. абзац 2 не очень понятен.

    может где какие разъяснения есть, что-то я пока их не могу найти

    Прокомментировать:


  • Maly
    Участник ответил
    Добрый день!
    Пожалуйста, подскажите ваше мнение по вопросу. У заемщика на один р/с выдается кредит и к этому же счету "подвязан" овердрафт. И так получилось, что незначительная сумма средств очередного транша, "упала" в погашение овера. Здесь необходимо сказать, что умысла заемщика в этом не было никакого абсолютно, недоработка банка. И исходя из этого возник вопрос: как теперь оценить КОД по оверу. Подходя формально, необходимо воспользоваться пунктом 3.7.2.1. и установить КОД как "среднее". Но очень не хочется. Скажите можно ли сослаться на п. 1.3. Как по вашему будет ли этого достаточно?

    Прокомментировать:


  • Hugo91
    Участник ответил
    Коллеги, добрый день! Нужна помощь ссуда отнесена к первой категории качества с оценкой финансового положения - хорошее, у компании за последние два отчетные периода убыток ( в последнем отчётном периоде убыток снизился ) может ли финположение данной ссуды быть оценено как хорошее , какое обоснование может быть?
    Заранее спасибо !))

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    25 НДС, 28 прибыль и тд
    Речь о п 3.1.5- документальном оформлении досье заемщика, где сказано, что по юр. лицам в течение месяца после окончания периода, после установленного для сдачи отчетности в налоговые органы по состоянию на квартальную дату

    Вопрос, даты мотивированных суждений о заемщике?

    Прокомментировать:


  • bor
    Участник ответил
    "Т..е если за 1 квартал в налоговую декларацию юр лица предоставляют до 25 апреля," : - Это Вы про НДС. А по прибыли сдаётся до 28-ого числа. Ежеквартально это Вы финсостояние оцениваете. А обслуживание долга???

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    Коллеги, прошу еще Вашей помощи:

    18.03.2010 предприятию выдан кредит. Указать даты мотивированных суждений в период с даты выдачи кредита на дату погашения кредита 15.12.2010г.
    Решение:

    Мой ответ:

    254п: срок в течение месяца после окончания периода, установленного для предоставления отчетности по состоянию на квартальную (годовую дату).

    Т..е если за 1 квартал в налоговую декларацию юр лица предоставляют до 25 апреля, получаем сроки:

    25 мая 2015; за 1 квартал
    25 авг 2015; за 2 квартал
    25.11.2015; за 3 квартал

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от VitaliyYas Посмотреть сообщение
    но только после выплаты долга
    после выплаты долга оценивать будет уже нечего

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    о том и речь

    даже после выплаты %, категория остается 5-й,до момента выплаты долга, либо пока фин состояние не улучшится до среднего среднего. Тогда можно будет отнести к 3-й, но только после выплаты долга

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от VitaliyYas Посмотреть сообщение
    Тогда категория качества после уплаты процентов должно оставаться V-й, до момента выплаты самого долга
    Обслуживание долга после уплаты процентов признается хорошим, соответственно смотрим п.3.9.4.
    обсл. долга - хорошее
    фин.положение - плохое = Сомнительные (III категория качества)

    да еще и п.3.14. 254-П не выше чем в III категорию качества (сомнительные) классифицируются:
    - предоставление займов третьим лицам

    нам не даст выше классифицировать ссуду, даже если фин. положение и обслуживание будут хорошими

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    Коллеги, прошу еще Вашей помощи:

    18.03.2010 предприятию выдан кредит. Указать даты мотивированных суждений в период с даты выдачи кредита на дату погашения кредита 15.12.2010г.
    Решение:

    Мой ответ:

    254п: срок в течение месяца после окончания периода, установленного для предоставления отчетности по состоянию на квартальную (годовую дату).

    Т..е если за 1 квартал в налоговую декларацию юр лица предоставляют до 25 апреля, получаем сроки:

    25 мая 2015; за 1 квартал
    25 авг 2015; за 2 квартал
    25.11.2015; за 3 квартал

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    Прочитал 3.8, мне кажется (поправьте если я не прав) следует уточнить момент.

    Поскольку из условия следует, что выплачены только проценты, а не весь долг, категория качества обслуживания долга оставаться только плохим, (п.3.8)

    Тогда категория качества после уплаты процентов должно оставаться V-й, до момента выплаты самого долга

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от VitaliyYas Посмотреть сообщение
    Исходя из каких условий Вы определелили, что имеется просрочка по процентам, и отнесли обслуживание долга "к плохому"
    п.3.8. При осуществлении оценки ссуды до определенного договором, на основании которого ссуда предоставлена, срока выплаты процентов и (или) суммы основного долга обслуживание долга может быть оценено:
    при оценке финансового положения заемщика как хорошего - как хорошее;
    при оценке финансового положения заемщика как среднего - не лучше, чем среднее;
    при оценке финансового положения заемщика как плохого - только как неудовлетворительное.

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    Сообщение от Ira_tru Посмотреть сообщение
    п.3.14. 254-П не выше чем в III категорию качества (сомнительные) классифицируются:
    - предоставление займов третьим лицам

    При выдаче будет 5 кат. качества (фин.плохое, обслуж. долга плохое), после погашения процентов 3 категория (фин.пол. плохое, обслуживание хорошее), но по п. 3.14 не выше, чем 3.
    Большое спасибо,
    у меня встречный вопрос:
    где в 254П указано, что до выплаты процентов обслуживание долга признается плохим

    Заемщик может платить платежи по основному долгу и процентам вовремя, тогда обслуживание можно признать хорошим (3.7.1.1)

    Меня смущает именно последнее условие в задаче, "Определить категорию качества после уплаты ООО «Ромашка» процентов по кредиту".
    Исходя из каких условий Вы определелили, что имеется просрочка по процентам, и отнесли обслуживание долга "к плохому"

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от VitaliyYas Посмотреть сообщение
    и направлен по договору займа ОАО «Гладиолус»
    п.3.14. 254-П не выше чем в III категорию качества (сомнительные) классифицируются:
    - предоставление займов третьим лицам

    При выдаче будет 5 кат. качества (фин.плохое, обслуж. долга плохое), после погашения процентов 3 категория (фин.пол. плохое, обслуживание хорошее), но по п. 3.14 не выше, чем 3.

    Прокомментировать:


  • bor
    Участник ответил
    VitaliyYas, ну хоть какие-то свои соображения выскажите!!! Вы ж пятерку получите . потом придете на работу - а навыков нет!?

    Прокомментировать:


  • VitaliyYas
    Участник ответил
    Добрый вечер

    Не могу самостоятельно определить категорию качества в учебной задаче:
    _______________________________________

    Кредит в сумме 50 000 000 руб. предоставлен ООО Ромашка и направлен по договору займа ОАО «Гладиолус»
    Финансовое положение ООО «Ромашка» признано «плохим».
    Определить категорию качества кредита на момент выдачи кредита
    Определить категорию качества после уплаты ООО «Ромашка» процентов по кредиту.

    Прошу Вашей помощи

    Прокомментировать:


  • Sand
    Участник ответил
    Luchara, В п.3.16 ведь нет исключения для п.3.12.1.
    Если заемщик либо отчетность не предоставил 1 и/ил 2 квартала, либо недостоверную предоставил, либо не осуществляет реальной деятельности, и при этом выданная ему ссуда предоставлена на условиях или на цели п.п.3.13, 3.1.4, то резерв нужно создавать по максимуму 3-ей категории качества.

    Прокомментировать:


  • Luchara
    Участник ответил
    Добрый день! Коллеги, разъясните пожалуйста вопрос.Пункт 3.16 254-П гласит: Если при классификации ссуды она одновременно удовлетворяет требованиям п.3.12 и 3.13 либо п.3.12 и 3.14 настоящего Положения, то данная ссуда должна классифицироваться кредитной организацией не выше, чем в 3 ккс с формированием резерва в размере не менее 50%.
    В п.3.12 я так понимаю это относится к абзацам 1 и 2, то есть к случаям, когда по заемщику в течение периода более одного квартала, а, далее по тексту, и двух, отсутствует в Банке инфо финансовая и иная, а также в случаях, если в Банк предоставлена недостоверная инфо о фин положении и иная.
    А абзац 3.12.1 имеет отношение к п.3.16? (ссуды, предоставленные заемщикам, не осуществляющим реальной деятельности)?
    Правильно ли будет, при составлении внутреннего документа по резервам по ссудной и приравненной к ней задолженности ссылаться только на первые два абзаца, или п.3.12.1 следует включить?

    Прокомментировать:


  • Sand
    Участник ответил
    Albatros, есть письмо ЦБ (и на cbr.ru, и в инф. базах), старое, правда:
    Письмо ЦБР от 22 января 2008·г. N·15-1-3-11/251
    "О применении Положения банка России от 26.03.2004 N·254-П"
    ...........
    По второму вопросу.
    При классификации ссудной задолженности в случае, когда часть ссуды использована заемщиком на цели, указанные в пунктах 3.13.6, 3.14.1 Положения N·254-П, кредитной организации следует самостоятельно оценить существенность этой части. При этом кредитная организация должна исходить из принципа разумной осторожности. При условии несущественности такой части ссуды по сравнению с общей суммой задолженности, по решению уполномоченного органа управления кредитной организации ссуда может быть классифицирована в более высокую категорию качества, чем третья. При этом по ссуде следует сформировать резерв с учетом того, что соответствующая ее часть попадает под требование пунктов 3.13.6, 3.14.1 Положения N·254-П.
    В случае если часть ссуды, направленная на указанные цели существенна, то всю ссуду следует классифицировать в соответствии с требованиями пунктов 3.13.6, 3.14.1 Положения N·254-П.
    По мнению ДБРН, часть ссуды, которая может быть направлена на цели, указанные в пунктах 3.13.6 и 3.14.1 Положения N·254-П, будет считаться несущественной, если она составляет не более 20% от общей суммы ссудной задолженности.
    Порядок классификации таких ссуд с указанием критерия существенности кредитной организации следует закрепить во внутренних документах по кредитной политике.

    Заместитель
    директора В.В.·Чистюхин

    Прокомментировать:


  • Albatros
    Участник ответил
    Всем доброго времени суток!
    Подскажите, пожалуйста, если у меня в рамках кредитной линии каждый транш оформляется отдельным допником, в котором указываются условия и цели кредитования, могут ли транши в пределах одной кредитной линии иметь различные категории качества?
    Заранее благодарен за ответ.

    Прокомментировать:


  • bor
    Участник ответил
    sorlov, примерно так(если по простому и не умничать) :
    банк кредит дает на деятельность. деятельность вы осуществляете а долг вернуть не можете и вынуждены перезанимать. А значит что? - значит у вас проблемы в деятельности.
    т.е. финансовое состояние явно не хорошее, если не посчитать, что плохое.
    вот отсюда и резервы!!

    Прокомментировать:


  • sorlov
    Участник ответил
    Добрый день, не проконсультируете заемщика?

    Имеем перед банком задолженность по кредитам с разными сроками погашения. И периодически гасим данные кредиты за счет заемных средств получаемых от наших акционеров (юр. лиц резидентов) с последующей получением кредита от банка. По сути, это перекредитация с целевым использованием средств, при которой погашение производится за счет кредитов акционера.

    С последними 2мя банками никогда не имели с данной схемой проблем, т.е. банки под нас у себя резервы не создавали. Сейчас ведем переговоры о сотрудничестве с новым банком, который говорит о том, что в случае если при перекредитации погашение происходит за счет заемных средств, то необходимо создавать резервы.

    Такой разброс видения смущает (все банки из ТОП 15). Не уточните, нужно ли банку создавать резервы под весь портфель если погашение части портфеля произошло за счет заемных средств третьего лица (не имеющего отношения к банку)?

    Прокомментировать:


  • sant
    Участник ответил
    Сообщение от leman Посмотреть сообщение
    Можно:
    1. Если финположение хорошее в течение текущего и предыдущего года, то можно сохранить хорошее обслуживание долга, решение принимается уполномоченным органом по 3.10.
    2. Во внутренней методике по РВПС можно предусмотреть критерий существенности (% от суммы кредита, ниже которого направление на "неправильные" цели не учитывается для целей 3.7).
    Вариант 1 не подходит, п.п. 3.10. положения 254-П не предусмотрено признание обслуживания долга хорошим, если оно должно быть средним в соответствии с п.п. 3.7.2.1.
    п.п. 3.10. распространяется только на 3.7.2.2. и 3.7.2.4.

    Прокомментировать:


  • Элька
    Участник ответил
    Сообщение от Aleks25 Посмотреть сообщение
    У меня вопрос по 254-П. Выдается индивидуальная ссуда в банке:
    Пример: Иванов имеет ипотечный кредит в банке "Ромашка", кредитная история хорошая, желает получить индивидуальную ссуду в банке "Лютик", цель кредита погашение ипотеки в банке "Ромашка". Возникнут ли резервы у банка "Лютик" ? Подлежит ли повышению рейтинка (резервов) в индивидуальный ссудах цель: погашение обязательств заемщика в других банках?
    Можно принять Решение УО (Правления Банка или КК) на основании п. 3.14.3. о неухушении категории качества ссуды, т.к. согласно п. 3.14.1.1. 254-П данная ссуда подлежит отнесению в 3-ю категорию качества.

    Прокомментировать:


  • leman
    Участник ответил
    Сообщение от Элька Посмотреть сообщение
    Коллеги, подскажите пож-та.
    Выдали кредит ЮЛ, кредитные деньги были потрачены не сразу, когда наступил день уплаты %% по кредиту, %% частично были погашены кредитными деньгами.. Что теперь делать? Обслуживание долга признать Средним? Или можно этого как то избежать?
    Можно:
    1. Если финположение хорошее в течение текущего и предыдущего года, то можно сохранить хорошее обслуживание долга, решение принимается уполномоченным органом по 3.10.
    2. Во внутренней методике по РВПС можно предусмотреть критерий существенности (% от суммы кредита, ниже которого направление на "неправильные" цели не учитывается для целей 3.7).

    Прокомментировать:


  • leman
    Участник ответил
    Сообщение от z_banker Посмотреть сообщение
    Коллеги, подскажите пожалуйста, тема наверное уже заезженная но в корпоративном кредитовании я новичок.
    Предполагается выдать кредит компании (или двум) входящей в холдинг. Компания заемщик - по фин. состоянию не очень, однако головная компании (100% владение) намного лучше.
    Вопрос - можно ли как-то проводить оценку фин. состояние именно по головной компании?
    В 254-п нашел только одну фразу, о необходимости учитывать "принадлежность заемщика к финансовым группам и холдингам" однако как это применять на практике - непонятно.
    Напрямую нельзя, только через 3.9, как было указано ранее. Кроме того, из практики у ЦБ всегда вызывет вопросы улучшение категории качества по основанию положительной оценки группы (холдинга), в которую входит заемщик.

    Прокомментировать:


  • Aleks25
    Участник ответил
    У меня вопрос по 254-П. Выдается индивидуальная ссуда в банке:
    Пример: Иванов имеет ипотечный кредит в банке "Ромашка", кредитная история хорошая, желает получить индивидуальную ссуду в банке "Лютик", цель кредита погашение ипотеки в банке "Ромашка". Возникнут ли резервы у банка "Лютик" ? Подлежит ли повышению рейтинка (резервов) в индивидуальный ссудах цель: погашение обязательств заемщика в других банках?

    Прокомментировать:


  • Элька
    Участник ответил
    Коллеги, подскажите пож-та.
    Выдали кредит ЮЛ, кредитные деньги были потрачены не сразу, когда наступил день уплаты %% по кредиту, %% частично были погашены кредитными деньгами.. Что теперь делать? Обслуживание долга признать Средним? Или можно этого как то избежать?

    Прокомментировать:


  • ЕленаБлаг
    Участник ответил
    Коллеги, добрый день!
    Подскажите / помогите, пожалуйста, официальными разъяснениями ЦБ (либо другой "уважаемой" нормативкой).
    Ситуация следующая: выкупаем кредиты у стороннего Банка.
    Есть возможность на момент выкупа размер резерва (ссуды ведутся на индивидуальной основе) оставить рассчитанным по методике стороннего банка, а на ближайшую отчетную дату уже пересчитать резерв по своей методике?
    Как это можно закрепить во внутреней методике РВПС?

    Прокомментировать:

Обработка...
X