20 января, воскресенье 13:33
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Отражение депозитных сертификатов

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Отражение депозитных сертификатов

    Коллеги, здравствуйте! Согласно методике расчета ЦБ объема вкладов физ.лиц нужно учитывать позиции А/13.1 и А/13.2. Вторая позиция - это "Выпущенные депозитные сертификаты", но не те, что отражаются по 521 строке.

    Помогите, пожалуйста, разобраться как их вычислить по форме 101?
    Omnia mea mecum porto... :bye:

  • #2
    Jinsa, Вообще-то, в описании 110 формы в 2332-У конкретно указано какие счета попадают в А/13.2: сч.522 "Выпущенные сберегательные сертификаты" и сч.52404 "Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению".

    Комментарий


    • #3
      15.3.2. Депозитные и сберегательные сертификаты
      c 01.01.2010:
      15.3.2.1. + 15.3.2.2. + 15.3.2.3. + 15.3.2.4. + 15.3.2.5. – А/13.2

      15.3.2.1. 521:522(01)
      15.3.2.2. 521:522(02)
      15.3.2.3. 521:522(03),521:522(04),521:522(05:06), к исполнению 524(03:04)

      Правильно ли я понимаю, что таким образом, получается ЦБ предлагает сначала учесть строки 522 и 52404, а потом их отнять? Зачем? Почему тогда не оставить просто строки 521 и 52403?

      И что тогда означает А/13.1 и почему он входит в расчет счетов физлиц на ряду (40803 + 40813 + 40817 + 40820 + 47603 + 47605 + А/13.1)?

      Объясните, пожалуйста.
      Omnia mea mecum porto... :bye:

      Комментарий


      • #4
        Jinsa, В состав указанных кодов ( А/13.1 и А/13.2) включаются не все остатки по счетам, а только удовлетворяющие определенным условиям. Так в состав А/13.2 (сч.522 и сч.52404) принимаются только лицевые счета по учету именных сберегательных сертификатов. В А/13.1 ( счета N N 40806, 40809, 40812, 40814,40815, 40818, 40819)только остатки на лицевых счетах по учету денежных средств физических лиц, в то время, как согласно 302-П, на этих счетах учитываются средства как физических так и юридических лиц.
        И таким образом, "тупо" на основании данных 101 формы эти коды сформировать не получится, как минимум нужна аналитика.

        Комментарий


        • #5
          andryz Большое спасибо! Очень ценная для меня информация . Во всем разобралась!
          Последний раз редактировалось Jinsa; 13.10.2010, 18:38. Причина: разобралась в вопросе
          Omnia mea mecum porto... :bye:

          Комментарий

          Пользователи, просматривающие эту тему

          Свернуть

          Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

          Обработка...
          X