22 августа, четверг 23:37
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Положения, регламенты о кредитовании

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #61
    Очень прошу выслать Положение о кредитной политике банка и Положение о кредитном отделе на bigflaunder@yandex.ru. Спасибо всем, кто откликнулся!!!

    Комментарий


    • #62
      Прошу выслать Положение о кредитной политике банка на margotit@mail.ru. Огромное спасибо тем, кто окликнется

      Комментарий


      • #63
        Господа, может у кого-нибудь есть положение о кредитной политике общества? Москва давит, а взять негде. Если есть, скиньте пожалуйста на Schumacher1980@mail.ru. Заранее благодарен.

        Комментарий


        • #64
          И мне, мне, мне пожалуйста вышлите. Действительно очень надо.

          И если можно еще и положение о кредитном комитете!

          Ясчик: nikkola@list.ru

          Комментарий


          • #65
            Уважаемые и дорогие коллеги!!
            поделитесь, плиз, кредитной политикой банка!!
            Заранее очень признательна
            sn_sm@inbox.ru

            Комментарий


            • #66
              Друзья! СРОЧНО! Скиньте пожалуйста Положение по ОВЕРДРАФТАМ. Спасибо.
              amir2001@rambler.ru

              Комментарий


              • #67
                Всем добрый день!!!
                С аналогично просьбой, если кого не затруднит, скиньте кредитную политику банка.
                Заранее спасибо.
                az75(a)mail.ru

                Комментарий


                • #68
                  Господа Банкиры доброго времени суток.
                  Перебрался работать в другой банк и сразу нашли задание на
                  "сообразительность" - подготовить вариант Положения о портфеле однородных ссуд. Новое место работы - филиал Московского банка и как в анекдоте с "суровым" начальником в головном. Вот сижу тружусь над этим Положением.
                  Если есть возможность оказать содействие (в любой форме), рассмотрю любые предложения. Срок поджимает, кожей чувствую.

                  Комментарий


                  • #69
                    Коллеги, поделитесь, пожалуйста, положением о рефинансировании кредитов (кредитование для погашения кредита в другом банке). Заранее благодарен. Адрес электронный такой: vlass_off(пёсик)mail.ru.

                    Комментарий


                    • #70
                      Прошу поделиться формой договора о сотрудничестве банка с предприятием/учреждением в области потребительского кредитования сотрудников или иной формой договора о потребительском кредите.
                      Спасибо.
                      stepanoff@inbox.ru

                      Комментарий


                      • #71
                        Степанов В.В.

                        где-то был договор русского стандарта..
                        устроит?
                        О фото и не только.. http://vitvet.livejournal.com

                        Комментарий


                        • #72
                          VitVet
                          Что-то не долждался я вашего договора, может плохо ждал ???

                          Комментарий


                          • #73
                            Степанов В.В.
                            до дома еще не доехал.
                            сегодня буду, вечером вышлю.
                            О фото и не только.. http://vitvet.livejournal.com

                            Комментарий


                            • #74
                              Сообщение от Nada Посмотреть сообщение
                              tarnaum
                              По указанному адресу возвращается назад, укажите другой адрес.
                              aika ales
                              Если пройдет, да пожалуйста!
                              Вышлите, пожалуйста, положение по кредитной политике банка.

                              Комментарий


                              • #75
                                ПОЛОЖЕНИЕ
                                ОБ ОЦЕНКЕ КРЕДИТНОГО РИСКА
                                ПО ПОРТФЕЛЮ ОДНОРОДНЫХ ССУД
                                В АКБ «БАНК»




                                1. Общие положения

                                1.1. Настоящее Положение регламентирует единый порядок оценки кредитного риска по портфелю однородных ссуд в АКБ «Банк», как части системы оценки и управления кредитным риском, в том числе определяет:
                                - признаки однородности ссуд,
                                - количество и параметры портфелей однородных ссуд,
                                - методику оценки риска по портфелям однородных ссуд,
                                - процедуры оценки риска (классификации) портфелей однородных ссуд,
                                - порядок создания и регулирования резерва на возможные потери по портфелям однородных ссуд,
                                - порядок проведения общего анализа состояния портфелей однородных ссуд.
                                1.2. Настоящее Положение является локальным нормативным актом АКБ “Банк” и обязательно для исполнения всеми подразделениями и отдельными сотрудниками Банка, связанными с проведением кредитных операций (реализацией кредитных продуктов).
                                1.3. Для целей настоящего Положения к кредитам (ссудной задолженности) приравнивается иная задолженность подобного экономического содержания, к которой относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, под которые Банк обязан формировать резерв на возможные потери по ссудам. Перечень таких требований приведен в Приложении № 1 к Положению ЦБ РФ от 26.03.04г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
                                1.4. Под портфелем однородных ссуд понимается группа ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, соответствующих требованиям, установленным настоящим Положением, и обособленных в целях формирования резерва.
                                1.5. Банк формирует резерв при наличии кредитного риска по портфелю однородных ссуд, то есть при обесценении ссуд (потере ими стоимости) вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиками обязательств перед банком либо существования реальной угрозы такого неисполнения.
                                1.6. При определении размера расчетного резерва, отражающего величину признаваемых потерь Банка по ссудам, включенным в портфель однородных, факт наличия и качества обеспечения по ссудам не учитывается.

                                2. Признаки однородности ссуд

                                2.1. В портфели однородных ссуд группируются ссуды, предоставленные всем заемщикам на стандартных условиях, определенных внутренними положениями и регламентами Банка, а именно: Положением о микро кредитовании в АКБ «Банк», Положением о потребительском кредитовании в АКБ «Банк», Положением о кредитовании сотрудников АКБ «Банк», Положением об автокредитовании в АКБ «Банк», Положением о порядке предоставления овердрафта по пластиковым картам АКБ «Банк», Положением об учете векселей сторонних эмитентов в АКБ «Банк». Стандартными должны быть следующие условия: минимальная и максимальная суммы, процентная ставка, максимальный срок, типовые формы обеспечения.
                                2.2. Величина каждой ссуды, входящей в портфель однородных, не должна превышать 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) банка на дату оценки кредитного риска.
                                2.3. В портфель однородных не могут быть включены ссуды:
                                1) выданные на основании вышеуказанных в п.2.1. настоящего Положения внутренних документов Банка, но с отступлением от стандартных условий;
                                2) выданные связанным с Банком лицам, даже если их параметры соответствуют параметрам портфеля однородных ссуд /это условие не является требованием Положения № 254-П, но может быть установлено по усмотрению банка/

                                3. Параметры портфелей однородных ссуд

                                3.1. Устанавливаются следующие группы заемщиков и параметры портфелей однородных ссуд:
                                3.1.1. Ссуды предприятиям малого бизнеса и индивидуальным предпринимателям:
                                · регламентирующий документ - Положение о микро кредитовании в АКБ «Банк»
                                · сумма – не более 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) банка на дату оценки кредитного риска
                                · процентная ставка – на уровне, установленном решением Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) для данной категории заемщиков, на период, соответствующий дате выдаче кредита
                                · максимальный срок – 1 год с возможностью пролонгации на тот же срок
                                · типовое обеспечение – залог товароматериальных ценностей (товары в обороте, основные средства, недвижимость, личное имущество учредителей и/или руководителей), оценочная стоимость которого превышает или равна сумме требований Банка к заемщику (по основному долгу, начисленным процентам, возможным штрафным санкциям и издержкам по взысканию)
                                3.1.2. Ссуды сотрудникам Банка:
                                · регламентирующий документ - Положение о кредитовании сотрудников АКБ «Банк»
                                · сумма – не более 50 тысяч рублей
                                · процентная ставка – 3/4 ставки рефинансирования Банка России
                                · максимальный срок – 2 года
                                · типовое обеспечение – залог личного имущества сотрудников Банка, либо третьих лиц, оценочная стоимость которого превышает или равна сумме требований Банка к заемщику
                                Ссуды, выданные сотрудникам Банка на условиях, иных, чем предусмотрено Положением о кредитовании сотрудников АКБ «Банк» (т.е. на общих основаниях), могут входить в портфель однородных ссуд по группе «Ссуды физическим лицам на неотложные нужды» в случае соответствия их параметров параметрам группы.
                                3.1.3. Ссуды физическим лицам на неотложные нужды:
                                · регламентирующий документ - Положение о потребительском кредитовании в АКБ «Банк»
                                · сумма – не более 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) банка на дату оценки кредитного риска
                                · процентная ставка – на уровне, установленном решением Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) для кредитования физических лиц, на период, соответствующий дате выдаче кредита
                                · максимальный срок – 2 года с возможностью пролонгации на тот же срок
                                · типовое обеспечение – а) залог личного имущества заемщиков, либо третьих лиц, оценочная стоимость которого превышает или равна сумме требований Банка к заемщику
                                б) поручительство крупного корпоративного клиента Банка, если оно является единственным обеспечением в соответствии с условиями заключенных соглашений с отдельными корпоративными клиентами
                                3.1.4. Ссуды физическим лицам по программе автокредитования
                                · регламентирующий документ - Положение об автокредитовании в АКБ «Банк»
                                · сумма – не более 80 % от стоимости приобретаемого автомобиля и не более 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) банка на дату оценки кредитного риска
                                · процентная ставка – на уровне, установленном решением Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) для кредитования физических лиц на приобретение автомобилей, на период, соответствующий дате выдаче кредита
                                · максимальный срок – 1,5 года
                                · типовое обеспечение – залог приобретаемого автомобиля, застрахованный на период кредитования в пользу Банка
                                3.1.5. Ссуды физическим лицам в виде «овердрафт» по пластиковым картам _____________:
                                · регламентирующий документ - Положение о порядке предоставления овердрафта по пластиковым картам АКБ «Банк»
                                · сумма – не более 50 % от должностного оклада физического лица и не более 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) банка на дату оценки кредитного риска
                                · процентная ставка – на уровне, установленном решением Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) для овердрафтного кредитования физических лиц по пластиковым картам, на период, соответствующий дате выдаче кредита
                                · максимальный срок договора об овердрафте – 1 год без возможности пролонгации
                                · типовое обеспечение – а) овердрафт сотрудникам Банка – без обеспечения
                                б) овердрафт прочим физическим лицам – под поручительство работодателя – корпоративного клиента Банка, с которым реализуется зарплатный проект и заключен соответствующий Генеральный договор поручительства
                                3.1.6. Учтенные векселя банков и иных эмитентов
                                · регламентирующий документ - Положение об учете векселей сторонних эмитентов в АКБ «Банк»
                                · сумма (учетная стоимость векселя) – не более 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) банка на дату оценки кредитного риска
                                · учетный процент (дисконт) – на уровне, установленном решением Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) для учета векселей банков и иных эмитентов, на период, соответствующий дате выдаче кредита
                                · максимальный срок до погашения векселя – 6 месяцев
                                · типовое обеспечение – как авалированные, так и не авалированные векселя
                                3.2. Приведенный в п.3.1. настоящего Положения перечень портфелей однородных ссуд является исчерпывающим. Группировка ссуд в иные портфели допускается только после внесения соответствующих изменений в настоящее Положение.
                                3.3. Общая (совокупная) максимальная величина портфелей однородных ссуд, равно как и максимальная величина каждого портфеля, не устанавливаются.


                                4. Оценка кредитного риска по портфелю однородных ссуд

                                4.1. Оценка кредитного риска для целей формирования резерва производится в целом по портфелям однородных ссуд.
                                4.2. Размер резерва по каждому портфелю однородных ссуд определяется Банком на основе профессионального суждения и отражает величину потерь, обусловленных общим обесценением совокупности однородных ссуд, сгруппированных в портфели.
                                4.3. Классификация портфелей однородных ссуд и величина резерва по портфелям однородных ссуд определяются Банком по методу экстраполяции оценки риска и величины требуемого к созданию резерва по представительной выборке ссуд на портфель в целом.
                                4.3.1. Представительной является выборочная совокупность ссуд, доля которой составляет 20 процентов от количества ссуд, сгруппированных в портфель однородных. Выборочная совокупность определяется простой механической выборкой (через равные интервалы): оценивается кредитный риск по каждой пятой ссуде, входящей в портфель. При этом ссуды располагаются в портфеле в хронологическом порядке по дате выдачи.
                                4.3.2. Кредитный риск по каждой ссуде, вошедшей в выборочную совокупность, оценивается в общем порядке, установленном в Банке для оценки ссуд, не объединенных в портфель однородных: ссуды классифицируются в одну из пяти категорий качества, определенных Положением ЦБ РФ от 26.03.04г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Определяется сумма резерва по каждой выбранной ссуде.
                                4.3.3. Результаты оценки выборочной совокупности заносятся в таблицу:

                                Порядковый номер ссуды Сумма задолжен-ности (N), руб. Рассчитанный процент резервирования (P), % Сумма резерва, руб.
                                1 2 3 4=2*3/100
                                1
                                2
                                3
                                4
                                5
                                ...
                                Итого

                                Рассчитывается средний процент резервирования выборочной совокупности ссуд по формуле средней арифметической взвешенной:
                                Р сред. = S Рi*Ni/ S Ni
                                или по данным таблицы итоговая сумма по графе 4 делится на итоговую сумму по графе 2.
                                4.3.4. Результаты оценки выборочной совокупности экстраполируются на портфель однородных ссуд в целом: сумма расчетного резерва по портфелю определяется путем умножения среднего процента резервирования по выборке на совокупную ссудную задолженность по портфелю.
                                4.4. Оценка кредитного риска по портфелям однородных ссуд производится ежеквартально на отчетную дату. При этом сотрудниками кредитного отдела проводится общий анализ состояния заемщиков по каждому портфелю в соответствии с приведенной выше методикой, результаты анализа документируются, составляется профессиональное суждение о размере кредитного риска по каждому портфелю однородных ссуд, проводится расчет резерва. Указанные документы подшиваются в досье по портфелю однородных ссуд (отдельное досье по каждому портфелю).
                                4.5. Ответственным за проведение общего анализа состояния заемщиков по портфелям однородных ссуд, составление профессионального суждения и расчет резерва является руководитель кредитного подразделения.

                                5. Порядок создания и регулирования резерва на возможные потери

                                5.1. Резерв по портфелю однородных ссуд создается по потерям в целом по портфелю однородных ссуд.
                                5.2. Резерв формируется в российских рублях независимо от валюты ссуд, включенных в портфель однородных.
                                5.2. Регулирование размера резерва по портфелям однородных ссуд в связи с переоценкой кредитного риска, уточнением состава портфеля и его величины (в том числе связанном с изменением курсов иностранных валют, в которых номинированы сгруппированные в портфель ссуды, к рублю) осуществляется ежеквартально на отчетную дату. Регулирование размера резерва в связи с изменением других факторов не производится.
                                5.3. Формирование (регулирование) резерва осуществляется сотрудниками бэк-офиса на основании распоряжений кредитного и вексельного подразделений за подписью их руководителей.
                                5.4. Бухгалтерский учет резерва на возможные потери по ссудам осуществляется в соответствии Положением Банка России от 5 декабря 2002г. N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

                                6. Заключительные положения
                                6.1. Банком ежемесячно на отчетную дату вносятся в досье по портфелю однородных ссуд следующие сведения о параметрах состояния портфеля однородных ссуд: расшифровка ссудной задолженности, количество и доля реструктурированной (в том числе пролонгированной) задолженности, количество и доля просроченных ссуд, количество и доля безнадежных ссуд, подлежащих списанию за счет сформированного резерва. Указанные сведения используются Банком при проведении общего анализа портфелей однородных ссуд и в дальнейшем (при накоплении сведений за ряд лет) могут быть использованы для формирования шкалы оценки кредитного риска по портфелям однородных ссуд.
                                6.2. Ответственность за выполнение требований настоящего Положения несут члены Правления банка, члены Кредитного комитета и сотрудники кредитного и вексельного подразделений в пределах своей компетенции.
                                6.3. Настоящее Положение вступает в силу с момента утверждения его Правлением банка.
                                Я знаю, что я ничего не знаю.

                                Комментарий


                                • #76
                                  Кредитная политика
                                  КБ "Банк" (000)
                                  1. Принципы кредитной политики
                                  Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности КБ «Банк» (ООО) (далее по тексту – Банк), средства и методы их реализации, содержит принципы, поря-док организации и контроля кредитных операций. В зависимости от изменения экономических условий, изменения законодательства Российской Федерации, нормативных документов ЦБ РФ возможно внесение изменений и дополнений в кредитную политику Банка. Целью кредитной политики Банка является эффективное управление кредитными ресурсами.
                                  В настоящей кредитной политике под кредитным продуктом понимается любой банков-ский продукт, содержащий кредитный риск, т.е. риск финансовых потерь Банка, связанный с возможностью неисполнения клиентом своих обязательств перед Банком.
                                  Банк предоставляет кредитные продукты на условиях возвратности, срочности, платности.
                                  Система установления кредитных рисков на клиента предусматривает тщательный анализ его кредитоспособности на базе всех показателей бизнеса клиента:
                                  • финансовая отчетность;
                                  • целевое использование кредитных ресурсов;
                                  • документарная, финансовая и товарная схема взаимоотношений клиента со своими по-ставщиками (подрядчиками) и покупателями (потребителями) производимой продукции (това-ров, услуг);
                                  • конкурентная позиция на рынке;
                                  • наличие добросовестной кредитной истории;
                                  • наличие банковского счета и оборот по нему;
                                  • участие в республиканских целевых программах;
                                  • наличие и качество обеспечения;
                                  • деловую репутацию.

                                  Положительное решение об установлении лимита кредитования должно быть обусловлено наличием комплекса факторов, положительно характеризующих клиента, при одновременном отсутствии значительных негативных моментов.
                                  При формировании кредитного портфеля Банк стремится к максимальной доле в нем обеспеченных предоставленных клиентам кредитных продуктов.
                                  Кредитная политика Банка считает приоритетными целевые кредиты и кредиты на уча-стие в республиканских целевых программах.
                                  Банк не рассматривает кредитные проекты, предполагающие долгосрочные инвестицион-ные вложения, как наиболее рисковый инструмент размещения средств.
                                  Заемщики Банка уплачивают проценты (срочные, сверхсрочные, пеню, неустойку и т.д.) в размере и сроки, установленные в соответствующих соглашениях.
                                  Целью Банка является создание стабильного кредитного портфеля с минимальным уров-нем кредитного риска на базе достаточного количества кредитоспособных клиентов -заемщиков с устойчивым финансовым состоянием. Кредитный портфель Банка формируется с учетом со-блюдения обязательных нормативов, установленных Инструкцией Центрального Банка Россий-ской Федерации от 16.01.2004 № 110 «Об обязательных нормативах банков», Положения Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными органи-зациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с учетом дополнений и изменений) и других нормативных документов.
                                  Банк стремится, чтобы заемщиками были клиенты, использующие другие банковские продукты, помимо кредитных. Кредитование заемщиков, еще не являющихся клиентами Банка (кроме физических лиц), считается исключительным фактом и требует взвешенного принятия решения.
                                  С целью формирования единообразного подхода при оценке кредитного риска Банк руко-водствуется утвержденными внутрибанковскими Положениями, рекомендациями и другими нормативными документами Банка, регламентирующими оценку кредитных рисков при пре-доставлении клиентам кредитных продуктов.

                                  Кредитная политика Банка призвана определить критерии и приоритеты, ориентируясь на которые подразделения Банка могли бы быстро и эффективно анализировать обращения за пре-доставлением кредитных продуктов, поручительств и гарантий, оценивать предлагаемое обес-печение и предоставлять кредитные продукты с наименьшим риском или давать обоснованные отказы.
                                  Предоставляемые Банком кредитные продукты - это наиболее крупные активы Банка. Они являются как источником потенциальной прибыли, так и потенциальных убытков. Поэтому очень важно оптимизировать принятие решения о выдаче или отказе по тому или иному кре-дитному продукту.
                                  Каждое такое решение опирается как на требования законодательства, иных нормативных актов, правила и методики, так и на кредитную политику Банка, основывающуюся на объектив-ной оценке финансового состояния заемщика, обеспечения по предоставляемому кредитному продукту, экономической ситуации в стране, состояния финансово-кредитной сферы и положе-ния Банка.
                                  Факторами, повышающими кредитные риски Банка, являются:
                                  • низкие темпы роста промышленного и сельскохозяйственного производства;
                                  • высокие темпы инфляции;
                                  • непредсказуемый валютный рынок;
                                  • конкуренция со стороны других коммерческих Банков;
                                  • опасность невыполнения заемщиком обязательств по полному и своевременному воз-врату основной суммы долга и процентов, причитающихся Банку;
                                  • опасность в недостаточности, для полного удовлетворения требований Банка к заем-щику, дохода, полученного от реализации предоставленного Банку обеспечения;
                                  • изменение конъюнктуры мирового рынка на алмазы;
                                  • изменение налогового и валютного законодательства.

                                  Определяющим фактором кредитной политики Банка является ориентация на удовлетво-рение потребностей клиентов в заемных средствах при самом широком выборе форм и методов предоставления кредитных продуктов при одновременном снижении рисков непогашения ос-новной суммы задолженности и процентов по ней. Размещение средств производится осторож-но и взвешенно, опираясь, в первую очередь, на надежность и возвратность вложений. Пред-почтение при рассмотрении кредитных заявок отдается клиентам Банка, имеющим добросове-стную кредитную историю.
                                  Рассматривая обращения клиентов с просьбой о предоставлении кредитных продуктов, поручительств или гарантий, Банк (его соответствующие подразделения) анализирует субъекты кредитования (юридические лица - предприятия, организации, банки, физические лица, пред-приниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица), объ-екты кредитования (проекты, сделки, мероприятия), сроки, валюту запрашиваемого кредитного продукта, процентные ставки, лимиты кредитования, обеспечение предоставляемых кредитных продуктов, поручительств, гарантий и другие условия.
                                  Филиалы банка осуществляют кредитные операции в пределах лимитов, устанавливаемых и по необходимости корректируемых головной организацией.
                                  Решения о предоставлении кредитов принимаются в соответствии с Положением о кре-дитных комитетах банка, а именно:
                                  • в головной кредитной организации:
                                  - по кредитам юридических и физических лиц до 5% собственных средств (капитала) банка - Председатель Правления или Первый заместитель Председателя Правления банка;
                                  - по кредитам юридических и физических лиц от 5% до 25% собственных средств (ка-питала) банка – кредитный комитет головной кредитной организации;
                                  - по кредитам юридических и физических лиц более 25% собственных средств (капи-тала) банка – Правление банка;
                                  • в филиале банка в г.Якутске:
                                  - по кредитам юридических лиц до 25% собственных средств (капитала) банка – кре-дитный комитет филиала (в пределах привлеченных платных ресурсов филиалом + 20% денеж-ных средств на счетах клиентов);
                                  - по кредитам юридических и физических лиц более 25% собственных средств (капи-тала) банка – Правление банка;
                                  - по кредитам физических лиц до 5%: в рамках Программы развития сельской про-мышленности Республики Саха (Якутия), программы «О социально-экономическом развитии долины Эркээни на 2002-2005 гг.», Программы кредитования семейных хозяйств, а также по потребительским кредитам - кредитный комитет филиала; в остальных случаях - Председатель Правления или Первый заместитель Председателя Правления банка;
                                  - по кредитам физических лиц от 5% до 25% собственных средств (капитала) банка - кредитный комитет головной кредитной организации;
                                  • в филиале банка в г.Санкт-Петербурге:
                                  - по кредитам юридических лиц до 25% собственных средств (капитала) банка – кре-дитный комитет головной кредитной организации;
                                  - по кредитам юридических и физических лиц более 25% собственных средств (капи-тала) банка – Правление банка;
                                  - по кредитам физических лиц - Председатель Правления или Первый заместитель Председателя Правления банка, либо, в случае суммы кредитов более 5%, но менее 25% собст-венных средств (капитала) банка - кредитный комитет головной кредитной организации;
                                  • в филиале банка в г.Нерюнгри:
                                  - по кредитам юридических лиц до 25% собственных средств (капитала) банка, но не более установленного для филиала лимита – кредитный комитет филиала (в пределах привле-ченных платных ресурсов филиалом + 20% денежных средств на счетах клиентов);
                                  - по кредитам юридических и физических лиц более 25% собственных средств (капи-тала) банка – Правление банка;
                                  - по потребительским кредитам – кредитный комитет филиала;
                                  - по кредитам физических лиц - Председатель Правления или Первый заместитель Председателя Правления банка, либо, в случае суммы кредитов более 5%, но менее 25% собст-венных средств (капитала) банка - кредитный комитет головной кредитной организации;
                                  • в филиале банка в г.Белгороде:
                                  - по кредитам юридических лиц до 25% собственных средств (капитала) банка – кре-дитный комитет головной кредитной организации;
                                  - по кредитам юридических и физических лиц более 25% собственных средств (капи-тала) банка – Правление банка;
                                  - по кредитам физических лиц - Председатель Правления или Первый заместитель Председателя Правления банка, либо, в случае суммы кредитов более 5%, но менее 25% собст-венных средств (капитала) банка - кредитный комитет головной кредитной организации.

                                  2. Оценка субъектов кредитования

                                  Банк осуществляет предоставление кредитных продуктов, поручительств и гарантий толь-ко при условии подтверждения возможности успешной (положительной) реализации предла-гаемых к финансированию проектов, сделок, мероприятий на принципах минимизации кредит-ных рисков, рублевой и/или валютной окупаемости и достаточной обеспеченности, срочности, платности, возвратности и рентабельности (доходности).
                                  Минимизация кредитных рисков опирается на рейтинговый подход к заемщикам. Форми-рование резерва на возможные потери по ссудам и по всей задолженности клиентов, прирав-ненной к ссудной, производится в соответствии с требованиями нормативных актов Централь-ного Банка Российской Федерации и утвержденных, внутренних документов Банка, регламен-тирующих порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
                                  Анализ и оценка финансового состояния субъектов кредитования производится в соответ-ствии с утвержденными Банком методиками финансового анализа.

                                  При анализе субъектов кредитования, предлагаемого обеспечения, и принятии (или не-принятии) решения о предоставлении кредитного продукта, Банк определяет и строго придер-живается следующей последовательности приоритетов:
                                  • клиенты Банка, акционеры и инсайдеры Банка;
                                  • другие коммерческие банки;
                                  • клиенты других банков;
                                  • физические лица.
                                  Приоритетными направлениями и объектами кредитования являются:
                                  1) промышленность:
                                  - горнодобывающая (алмазодобывающая) отрасль: ГУП «Комитет по драгоценным ме-таллам и драгоценным камням PC (Я)», ОАО «Нижне-Ленское», ОАО «Алмазы Анабара»;
                                  - гранильная промышленность: ООО «НВ Даймонд», ООО «Кологрив», ООО «Сата», ООО «Югас Даймонд», ООО «Компания НОВА-С»;
                                  - топливно-энергетический комплекс: АО «Якутэнерго», ОАО ННГК «Саханефтегаз», ОАО «Якутгазпром», ООО «Нерюнгри ГАЗ автообслуживание»;
                                  - прочие: ЗАО «Якутстройматериалы», Министерство финансов Республики Саха (Яку-тия), ОАО «Якутуголь», ГУП ФАПК «Туймаада», ГУП Авиакомпания «Полярные авиалинии».
                                  Перспективными объектами кредитования по-прежнему остаются предприятия и органи-зации угольной и золотодобывающей промышленности.
                                  2) сельское хозяйство:
                                  Важнейшей задачей в данном направлении кредитования является активное участие банка в реализации Программы развития сельской промышленности Республики Саха (Якутия) и про-граммы «О социально-экономическом развитии долины Эркээни на 2002-2005 гг.», а также Программы кредитования семейных хозяйств в соответствии с Положением банка о кредитова-нии сельской промышленности. Основная задача по кредитованию в рамках сельскохозяйст-венных программ по-прежнему возлагается на Якутский филиал банка.
                                  Особое внимание предполагается уделять организациям и предприятиям, принимающим участие в выполнении республиканских целевых программах по сельскому хозяйству, а также поддержанию семейных хозяйств и фермеров.
                                  При финансировании субъектов кредитования по данной отрасли считать обязательным наличие поручительства (гарантии) Министерства финансов PC (Я) или ликвидного залога.
                                  3) мелкий и средний бизнес:
                                  - предприятия и организации (а также предприниматели без образования юридического лица), занимающиеся производством и торговлей продуктами питания, оказанием платных ус-луг населению.
                                  Максимальная сумма кредита по данному направлению установлена в размере не более 5 000 000 рублей и срок кредитования не более 1 года. Считать обязательным при кредитовании предпринимателей их страхование на случай потери трудоспособности или смерти или наличие не менее двух поручителей, имеющих добросовестную кредитную историю и средне хроноло-гические остатки по их счетам в банке в размере, не менее 50% суммы предоставляемого кре-дита.
                                  4) потребительское кредитование:
                                  - при потребительском кредитовании использовать положительный опыт работы Якутско-го филиала Банка в этом направлении.
                                  5) Северный завоз:
                                  - кредитование организаций и предприятий торговли и снабжения, принимающих участие в Северном завозе грузов.
                                  6) выдача гарантий предприятиям и организациям, занимающимся переработкой алмаз-ного сырья и поставкой комплектующих для расчетов с АК «АЛРОСА» (ЗАО) и ГУП «Комитет по драгоценным металлам и драгоценным камням PC (Я)».
                                  7) торговля: кредитование физических лиц на приобретение автомобилей и бытовой тех-ники у клиентов банка (предприятий торговли).

                                  В части достаточности информации, анализа финансового состояния, изучения кредитуе-мого мероприятия и т.д., к заемщикам, входящим в любую из перечисленных групп, подход аб-солютно идентичен и опирается на нормативные акты Банка России, налоговых служб и утвер-жденные руководством Банка положения, инструкции, распоряжения.

                                  3. Разновидность кредитов

                                  Банк предоставляет кредитные продукты юридическим и физическим лицам, а также предпринимателям без образования юридического лица. Основными видами кредитных опера-ций Банка являются:
                                  • кредитование коммерческих сделок;
                                  • кредитование текущей производственной деятельности;
                                  • финансирование выплаты заработной платы;
                                  • пополнение оборотных средств;
                                  • на потребительские цели (физические лица);
                                  • кредитование счета клиента (овердрафт);
                                  • и другие.
                                  Банк производит кредитование в различных формах, в зависимости от схемы кредитова-ния, характера сделки, желания заемщика и возможностей Банка.
                                  В результате проведенной предварительной работы Банк определяет параметры кредитно-го соглашения:
                                  • по валюте выплаты:
                                  - в рублях Российской Федерации;
                                  - в долларах США;
                                  - в ЕВРО;
                                  • по сроку:
                                  - краткосрочные – до 6 месяцев;
                                  - среднесрочные - до 1 года;
                                  - долгосрочные - свыше 1 года;
                                  • по ставке:
                                  - с фиксированной процентной ставкой;
                                  - со ставкой по схеме (при овердрафте);
                                  • по типу функционирования:
                                  - срочные (с фиксированным сроком);
                                  - кредитные линии (с лимитом задолженности, с лимитом выдачи, с лимитом задол-женности и лимитом выдачи);
                                  - овердрафтные (для оплаты платежных документов клиентов при недостаточности средств на счете);
                                  - по генеральным соглашениям;
                                  - учет векселей.
                                  Учитывая сложившуюся ситуацию на российских финансовых рынках и в производствен-ном секторе, предпочтение отдается предоставлению кредитов на срок до 6 месяцев, а также участие в целевых программах Правительства Республики Саха (Якутия) путем кредитования организаций и предприятий любой формы собственности, принимающих участие в выполнении этих программ, при этом обеспечивается процедура безусловного возврата кредитных ресурсов и платы за кредит в указанные Банком сроки, а также процедура безакцепного списания сроч-ной и просроченной задолженности с расчетных счетов заемщиков, открытых в Банке и других кредитных организациях.
                                  Срок пользования кредитным продуктом может быть пролонгирован, но, как правило, не более одного раза. При принятии решения о пролонгации учитываются все факторы и приори-теты, как при первоначальном предоставлении кредитного продукта.
                                  Учет кредитных операций ведется в соответствии с требованиями Положений Банка Рос-сии № 54-П от 31.08.1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организа-циями денежных средств и их возврата (погашения)» (с последующими изменениями) и № 205-П от 05.12.2002 г. «Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, располо-женных на территории Российской Федерации», другими документами Центрального Банка Российской Федерации.

                                  4. Процентные ставки

                                  Плата за пользование кредитными продуктами устанавливается в процентах годовых.
                                  Процентные ставки по предоставляемым кредитным продуктам и сроки уплаты процентов устанавливаются кредитным комитетом Банка дифференцированно, причем, по привлеченным средствам - не выше ставки рефинансирования, по размещенным средствам – не ниже ставки рефинансирования (кроме льготных, межбанковских кредитов и кредитов в форме «оверд-рафт&raquo. Размер ставки зависит от следующих основных факторов:
                                  • рыночных условий кредитования;
                                  • типа заемщика;
                                  • оборотов по расчетному счету и величине средне хронологических остатков;
                                  • срока предоставления кредитного продукта;
                                  • риска по конкретной сделке;
                                  • гарантий погашения основной суммы долга и уплаты процентов по ней;
                                  • вида кредитного продукта;
                                  • обеспеченности;
                                  • типа функционирования;
                                  • результатов переговоров с заемщиком.
                                  При начислении процентов по предоставленным кредитным продуктам в расчет принима-ется величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календар-ных дней (со дня, следующего за днем выдачи – по день возврата кредита включительно). При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответ-ственно).
                                  Сроки уплаты процентов для заемщиков Банка и сроки уплаты вознаграждений (комис-сий) за предоставление поручительств и гарантий, могут быть установлены ежемесячно, еже-квартально, по установленному графику, в определенные договором сроки, одновременно с возвратом основного долга.
                                  Валюта уплаты процентов и погашения основного долга, в основном, должна соответст-вовать валюте, в которой предоставляется кредитный продукт.

                                  5. Льготное кредитование

                                  Льготными считать ссуды, предоставленные клиентам Банка - Заемщикам в рублях по ставке менее 2/5 ставки рефинансирования Банка России, а в иностранной валюте - ниже ставки LIBOR на сопоставимый срок. К льготным не относятся межбанковские кредиты, выдаваемые коммерческим банкам.
                                  Льготное кредитование осуществляется в соответствии с внутри банковским Положением «О порядке предоставления (размещения) денежных средств и их возврата (погашения)», кре-дитной политикой банка, решениями кредитного комитета и Правления банка.
                                  Льготное кредитование используется банком при кредитовании организаций и предпри-ятий, участвующих в целевых программах Республики Саха (Якутия).
                                  Льготные ссуды выдаются также работникам банка на приобретение и ремонт жилья или автотранспортных средств, лечение и обучение, на потребительские цели, исходя из следующих критериев:
                                  • наличие положительных результатов работы;
                                  • инициативность;
                                  • полезность и перспективность;
                                  • стаж работы в банке.
                                  Общая сумма льготных ссуд не должна превышать размер собственных средств (капита-ла) банка, а сумма ссуд, предоставленных инсайдерам – 3% собственных средств (капитала) банка.

                                  6. Виды обеспечения

                                  С точки зрения приоритетности принимаются следующие виды обеспечения в указанной ниже последовательности:
                                  • полное обеспечение в денежной форме. Обеспечением, в данном случае являются:
                                  - средства клиента в виде депозита (или заклад депозитного сертификата, векселя Банка, ГУП «Комитет по драгоценным металлам и драгоценным камням PC (Я)», АК «АЛРО-СА» (ЗАО), РАО «Газпром», Сбербанка РФ, АБ «Газпром банк», а также векселя, авалирован-ные этими предприятиями и организациями;
                                  - поддержание заемщиком средне хронологических остатков на расчетном счете в сумме, определенной Банком;
                                  • полное обеспечение в иной форме. Таким обеспечением является:
                                  1) Веселя Банка и других эмитентов.
                                  2) Залог движимого и недвижимого имущества, с заключением о его состоянии и реаль-ной стоимости, с юридическим оформлением соответствующих документов. Заключение об оценке обеспечения составляется независимым оценщиком или ответственным работником подразделения Банка, осуществляющего оценку предлагаемого обеспечения. В залог (заклад) могут приниматься:
                                  • недвижимость;
                                  • товарно-материальные ценности;
                                  • ценные бумаги;
                                  • транспортные средства;
                                  • прочие приемлемые для банка активы Заемщика или Залогодателя.
                                  При кредитовании сельских производителей, фермеров и семейных хозяйств в качестве обеспечения допускается принимать:
                                  • крупный рогатый скот, лошадей и свиней;
                                  • ювелирные изделия;
                                  • личный транспорт и сельскохозяйственную технику
                                  При наличии добросовестной кредитной истории допускается принятие в залог товаров в обороте (или в обработке), особенно для организаций и предприятий торговли, гранильной и алмазодобывающей промышленности. При оформлении Договоров о залоге товаров в обороте (обработке) необходимо Актами фиксировать наличие товаров, место и условия их хранения. Аналогичные акты необходимо составлять периодически - не реже одного раза в квартал (а по физическим лицам – предпринимателям не реже одного раза в месяц), проверяя с выездом на место хранения наличие предмета залога.

                                  3) Обязательства третьих лиц перед Банком. Под обязательствами третьих лиц понима-ются гарантии первоклассных иностранных банков-корреспондентов, а также обязательства российских банков и организаций, поручительства субъектов РФ, органов местного самоуправ-ления, Правительства Российской Федерации, Правительства Республики Саха (Якутия) (Ми-нистерства финансов Республики Саха (Якутия)), Сбербанка России, ГУП «Комитет по драго-ценным металлам и драгоценным камням PC (Я)», АК «АЛ-РОСА» (ЗАО), КБ «Дж.П.Морган Чейз» (Москва), ЗАО «АБН АМРО Банк А.О.», АБ «ИБГ НИКойл (ОАО), ОАО «Нижне-Ленское» на основе анализа балансов и других документов, подтверждающих их устойчивое финансовое состояние.

                                  4) Поручительства физических лиц.
                                  Частичное обеспечение в денежной и иной формах. В этом случае подразумеваются обя-зательства Заемщика (Поручителя) возместить Банку сумму основного долга и процентов по нему за счет предстоящих поступлений (при наличии заключенных контрактов, в т.ч. экспорт-ных, и т.д.).
                                  Любое другое обеспечение должно приниматься после дополнительного обсуждения в кредитном комитете.

                                  7. Направления и перспективы развития

                                  Основными направлениями кредитования являются:
                                  • кредитование экспортно-импортных операций (в целях реализации этой задачи Банку целесообразно привлечь на обслуживание крупных экспортеров и импортеров); целевое ис-пользование кредитных ресурсов;
                                  • кредитование коммерческих сделок;
                                  • кредитование производственной деятельности;
                                  • кредитование счета Клиента (овердрафт);
                                  • кредитование предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица;
                                  • кредитование целевых программах Правительства Республики Саха (Якутия)

                                  Приоритетные направления размещения кредитных ресурсов:
                                  • промышленность;
                                  • строительство;
                                  • наукоемкие производства;
                                  • торговля;
                                  • общественные организации.
                                  Я знаю, что я ничего не знаю.

                                  Комментарий


                                  • #77
                                    ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
                                    КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА












                                    Москва

                                    1. Общие положения

                                    1.1. Настоящий документ разработан в соответствии с требованиями действующего законодательства и учитывает рекомендации, изложенные в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», Положении ЦБ РФ №242-П от 16 декабря 2003г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», Положении ЦБ РФ №254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», других документах ЦБ РФ.
                                    1.2. Назначение данного документа – представить кредитную политику Банка, под которой применительно к данному документу понимается политика Банка в области размещения денежных средств.
                                    1.3. Основной целью кредитной политики Банка является рациональное и эффективное размещение денежных средств (по направлениям вложения, по срокам и по валютам), позволяющее получать максимальные доходы при минимальном риске, поддерживая при этом необходимый уровень ликвидности.
                                    1.4. Размещение денежных средств осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом, основными инструментами, используемыми Банком для размещения ресурсов, являются:
                                    • коммерческое кредитование юридических лиц;
                                    • потребительское кредитование физических лиц;
                                    • межбанковское кредитование;
                                    • проведение операций с векселями других эмитентов (юридических лиц и банков);
                                    • проведение операций с государственными и корпоративными ценными бумагами.
                                    1.5. Проведение банковских операций, связанных с размещением ресурсов, обеспечивают следующие подразделения Банка:
                                    а) Кредитный департамент (коммерческое и потребительское кредитование;
                                    б) Казначейство (межбанковское кредитование, проведение операций с векселями других эмитентов, с государственными и корпоративными ценными бумагами).
                                    К участию в проведении банковских операций, перечисленных в п. 1.4., могут привлекаться и другие подразделения Банка. При этом, участие отдельных подразделений Банка в проведении этих операций осуществляется в рамках задач и функций, закрепленных за ними Положениями об этих структурных подразделениях, а также на основании соответствующих приказов и распоряжений по Банку.
                                    1.0. В ходе проведения вышеназванных банковских операций подразделения Банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, данным Документом и внутренними документами, регламентирующими технический порядок и условия их проведения.
                                    1.7. Стратегические направления кредитной политики определяет Совет Директоров Банка. Тактические вопросы, связанные с принятием Банком кредитных рисков, решают в рамках своих полномочий Правление, Кредитный комитет и Председатель Правления Банка.

                                    2. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики Банка
                                    2.1. Кредитная политика Банка тесно связана с депозитной и процентной политикой, являясь одним из элементов банковской политики в целом.
                                    2.2. Кредитная политика Банка формируется с выделением следующих этапов:
                                    • постановка цели и определение задач кредитной политики;
                                    • выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации кредитной политики;
                                    • распре¬деление полномочий органов управления, конкретных руководителей и сотрудников Банка по вопросам принятия решений, касающихся проведения конкретных банковских операций, связанных с размещением ресурсов;
                                    • разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих размещение ресурсов;
                                    • организация контроля и управления в процессе осу¬ществления банковских операций, направленных на размещение ресурсов.
                                    2.3. При формировании кредитной политики учитываются следующие специфические принципы:
                                    • принцип поддержания оптимальной структуры работающих активов, увязанной по объемам и срокам с пассивами;
                                    • принцип обеспечения эффективности операций, связанных с размещением денежных средств, предполагающий превышение доходов от размещения средств над расходами, связанными с оплатой этих средств;
                                    • принцип безопасности проведения операций, связанных с размещением ресурсов и поддержания надежности работы Банка (этот принцип крайне важен, поскольку Банк, размещая денежные средства, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность).
                                    Соблюдение перечисленных принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации кредитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию кредитной политики.
                                    2.4. Кредитная политика Банка строится в зависимости от:
                                    • ресурсной базы Банка, возможностей для ее поддержания на требуемом уровне, в том числе и по срокам возврата денежных средств;
                                    • банковских инструментов, используемых при размещении ресурсов, приоритетов Банка в использовании этих инструментов;
                                    • субъектов кредитных отношений, приоритетов в работе с категориями заемщиков (с юридическими и физическими лицами);
                                    • сроков размещения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная кредитная политика), реальных возможностей для досрочного прекращения кредитных отношений и оперативного возврата, в случае возникновения необходимости, вложенных средств;
                                    2.5. Кредитная политика Банка предусматривает:
                                    • проведение анализа рынков для вложения средств;
                                    • определение основных инструментов и перечня клиентов, с которыми Банк работает и которые могут обеспечить максимальный доход при задаваемом уровне кредитного риска;
                                    • оптимизацию управления кредитным портфелем Банка с целью поддержания требуемого уровня ликвидности Банка, повышения его устойчивости.
                                    2.6. Банк при проведении своей кредитной политики учитывает следующие факторы:
                                    • изменение налогового и банковского законодательства, в частности, касающегося формирования резервов (под ссудную и приравненную к ней задолженность, под ценные бумаги и так далее);
                                    • текущее состояние и тенденции финансового рынка, как в части привлечения, так и размещения ресурсов;
                                    • изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;
                                    • изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ, уровня инфляции в стране, курса валют, других показателей, влияющих на доходность банковских инструментов;
                                    • лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим Банком на проводимые банковские операции.
                                    2.7. Реализация кредитной политики Банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, перечисленных в пункте 1.4. данного документа. При этом, БАНК проводит кредитные операции, то есть размещает денежные средства на условиях:
                                    • возвратности;
                                    • срочности;
                                    • платности.
                                    2.8. Основным принципом работы Банка в ходе проведения кредитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка уровня доходов, достигаемое при минимальных риске.
                                    2.9. Основной принцип достигается благодаря диверсификации портфеля вложений денежных ресурсов по направлениям и клиентам, привязке объемов и структуры этих вложений (по валюте и по срочности) к объемам и структуре пассивов.
                                    2.10. Обязательным требованием при определении возможных направлений вложения денежных средств является предварительный анализ источников этих средств с оценкой финансовых результатов и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.
                                    3. Политика Банка при проведении конкретных операций, связанных с размещением ресурсов

                                    3.1. Коммерческое кредитование юридических лиц.
                                    3.1.1. Коммерческое кредитование юридических лиц является основным направлением вложения временно свободных денежных средств Банка. При этом, объем кредитного портфеля не должен превышать 70 % от суммы активов Банка.
                                    3.1.2. Приоритетными для предоставления кредитов являются отрасли, позволяющие производить быстрый оборот кредитных ресурсов:
                                    • строительство (в том числе жилищное);
                                    • производство строительных материалов;
                                    • пищевая промышленность;
                                    • торговля (в том числе связанная с экспортно-импортными операциями);
                                    • сфера услуг.
                                    При кредитовании предприятий и организаций, относящихся к вышеперечисленным отраслям, кредитные ресурсы, в основном, должны направляться на пополнение оборотных средств и на модернизацию имеющегося производства или освоение новых технологий.
                                    3.1.3. Основными источниками денежных средств, используемых для коммерческого кредитования, являются собственные средства Банка, средства клиентов, размещенные в Банке в форме векселей и депозитов на срок 3 и более месяцев, а также заемные средства, специально привлеченные Банком для фондирования кредитных операций. Длительность действия кредитных договоров увязывается со структурой ресурсной базы по срокам с целью поддержания требуемого уровня ликвидности. Приоритет отдается кредитам со сроком погашения, не превышающим 6 месяцев. При этом уплата процентов осуществляется ежемесячно (в отдельных случаях ежеквартально).
                                    3.1.4. Политика Банка в области коммерческого кредитования основывается на работе с действующими клиентами Банка. Приоритет отдается клиентам Банка, имеющим хорошую кредитную историю, то есть клиентам, получавшим ранее банковские кредиты и обеспечивающим их своевременное обслуживание, включая уплату процентов и погашение основного долга.
                                    3.1.5. Кредиты предоставляются только платежеспособным клиентам Банка, имеющим регулярные поступления денежных средств. При этом финансовое положение новых заемщиков не должно оцениваться хуже, чем среднее.
                                    3.1.6. Банк предоставляет кредиты под обеспечение, оформленное в соответствии с действующим законодательством. Приоритетными видами обеспечения являются залог, банковские гарантии, поручительства, гарантийные депозиты (вклады), отнесенное к одной из двух категорий качества обеспечения, установленных Положением ЦБ РФ №254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», других документах ЦБ РФ. При этом, сумма обеспечения должна, как правило, превышать общую сумму долга, включающую основной долг и причитающиеся Банку проценты по кредиту за весь срок кредитования.
                                    3.1.7. Все кредиты предоставляются по рыночным ставкам, согласованным со стоимостью ресурсов Банка, направляемых на кредитование и учитывающим текущую ставку рефинансирования ЦБ РФ.
                                    Минимальная ставка по стандартным рублевым кредитам не должна быть меньше 2/5 ставки рефинансирования ЦБ РФ, а по валютным кредитам – менее ставки LIBOR для сопоставимых сроков. Кредиты, предоставленные под меньшие процентные ставки относятся к категории льготных и под них, в соответствии с действующим законодательством формируется более высокий резерв, составляющий не менее 21% от суммы кредита.
                                    3.1.8. Не допускается предоставление связанным лицам кредитов (принятия забалансовых обязательств) на более льготных условиях (в том числе, в части сроков платежей, процентной ставки, требований к обеспечению и др.) по сравнению с кредитами (внебалансовыми обязательствами), предоставляемыми несвязанным лицам.
                                    При этом под связанными с Банком лицами, применительно к данной категории заемщиков, понимаются акционеры Банка, которые имеют право распоряжаться 5 и более процентов голосующих акций Банка.
                                    3.1.9. За несоблюдение сроков возврата кредита, уплаты процентов, других выплат, предусмотренных кредитным договором, Банк применяет по отношению к заемщикам - юридическим лицам штрафные санкции. Размер штрафа, как правило, рассчитывается исходя из удвоенной ставки по кредиту.
                                    3.1.10. Решения по выдаче кредитов и определению основных условий кредитования принимают в рамках своих полномочий, утвержденных Советом директоров, соответствующие органы Банка (Кредитный комитет, Совет директоров, Общее собрание акционеров).

                                    3.2. Потребительское кредитование физических лиц.
                                    3.2.1. Потребительское кредитование физических лиц является перспективным направлением банковской деятельности.
                                    3.2.2. Основным источником денежных средств, используемым для потребительского кредитования, наряду с собственными средствами Банка, являются средства клиентов.
                                    3.2.3. Политика Банка в области потребительского кредитования основывается, на работе с двумя группами клиентов, а именно:
                                    • с сотрудниками Банка;
                                    • с сотрудниками организаций и предприятий, являющихся клиентами Банка.
                                    Приоритет отдается физическим лицам, имеющим хорошую кредитную историю, то есть клиентам, получавшим ранее банковские кредиты и обеспечивающим их своевременное обслуживание, включая уплату процентов и погашение основного долга, а также сотрудникам предприятий и организаций, тесно сотрудничающим с Банком по разным направлениям банковской деятельности на протяжении ряда лет.
                                    3.2.4. По мере развития конкретных банковских программ, в частности программы ипотечного кредитования, круг лиц, с которыми работает Банк, будет расширяться.
                                    3.2.5. Потребительские кредиты, предоставляемые физическим лицам, делятся на:
                                    • краткосрочные, предоставляемые в рублях и имеющие срок погашения в пределах одного месяца;
                                    • среднесрочные, предоставляемые в рублях и иностранной валюте, срок погашения которых, как правило, не превышает 5 лет.
                                    С развитием потребительского, в частности, ипотечного кредитования, предельный срок кредитования может возрастать.
                                    3.2.6. Банк предоставляет потребительские кредиты (кроме краткосрочных, погашение которых гарантируется предстоящими выплатами зарплаты) под обеспечение, оформленное в соответствии с действующим законодательством. Приоритетными видами обеспечения являются залог, банковские гарантии, поручительства, гарантийные депозиты (вклады), отнесенное к одной из двух категорий качества обеспечения, установленных Положением ЦБ РФ №254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», других документах ЦБ РФ. При этом, сумма обеспечения должна, как правило, превышать общую сумму долга, включающую основной долг и причитающиеся Банку проценты по кредиту за весь срок кредитования.
                                    3.2.7. Все кредиты предоставляются по рыночным ставкам, согласованным со стоимостью ресурсов Банка, направляемых на кредитование и учитывающим текущую ставку рефинансирования ЦБ РФ. Уплата процентов, как правило, осуществляется ежемесячно (в отдельных случаях ежеквартально).
                                    Минимальная ставка по стандартным рублевым кредитам не должна быть меньше 2/5 ставки рефинансирования ЦБ РФ, а по валютным кредитам – менее ставки LIBOR для сопоставимых сроков. Кредиты, предоставленные под меньшие процентные ставки относятся к категории льготных и под них, в соответствии с действующим законодательством, формируется более высокий резерв, составляющий не менее 21% от суммы кредита.
                                    3.2.8. Не допускается предоставление связанным лицам кредитов (принятия забалансовых обязательств) на более льготных условиях (в том числе, в части сроков платежей, процентной ставки, требований к обеспечению и др.) по сравнению с кредитами (внебалансовыми обязательствами), предоставляемыми несвязанным лицам.
                                    При этом под связанными с Банком лицами, применительно к данной категории заемщиков, понимаются инсайдеры Банка (руководители Банка и их родственники), которые могут влиять на принимаемые решения.
                                    3.2.9. За несоблюдение сроков возврата кредита, уплаты процентов, других выплат, предусмотренных кредитным договором, Банк применяет по отношению к заемщикам- физическим лицам штрафные санкции. Размер штрафа, как правило, рассчитывается исходя из удвоенной ставки по кредиту.
                                    3.2.10. Решения по выдаче кредитов и определению основных условий кредитования принимают в рамках своих полномочий, утвержденных Советом директоров, Председатель Правления и Директор Кредитного департамента, а также соответствующие органы Банка (Кредитный комитет, Совет директоров, Общее собрание акционеров).

                                    3.3. Межбанковское кредитование.
                                    3.3.1. Межбанковское кредитование является важным направлением вложения временно свободных денежных средств Банка.
                                    3.3.2. Основным источником денежных средств, используемых для межбанковского кредитования, являются денежные средства на текущих счетах клиентов. В этой связи, срок размещения средств в виде межбанковских кредитов, как правило, ограничивается краткосрочной перспективой (1-3 дня). Размещение средств на более длительный период осуществляется только в тех случаях, когда это экономически оправдано, имеется гарантия сохранения платежеспособности Банка, поддержания требуемого уровня ликвидности.
                                    3.3.3. Политика Банка в области межбанковского кредитования основывается на работе с высоконадежными, финансово устойчивыми банками, в состав которых входят как ведущие зарубежные банки, так и российские банки (крупные, средние и мелкие). Приоритет отдается банкам, имеющим хорошую кредитную историю, то есть контр- агентам, получавшим ранее банковские кредиты и обеспечивающим их своевременное обслуживание, включая уплату процентов и погашение основного долга.
                                    3.3.4. Проведению операций на межбанковском рынке предшествует всесторонний анализ потенциальных партнеров, подписание с ними соответствующих договоров (соглашений). При этом финансовое положение новых партнеров должно соответствовать критериям, предъявляемым к другим банкам и оцениваться как хорошее.
                                    3.3.5. Все кредиты предоставляются по рыночным ставкам, согласованным со стоимостью ресурсов Банка, направляемых на межбанковское кредитование. При этом уплата процентов, как правило, осуществляется одновременно с возвратом денежных средств.
                                    3.3.6. За несоблюдение сроков возврата кредита, уплаты процентов, других выплат, предусмотренных подписанным между сторонами договором (соглашением), Банк применяет по отношению к банкам-заемщикам штрафные санкции, определяемые договорами, заключенными между банками.
                                    3.3.7. Межбанковские кредиты выдаются в рамках лимитов, утверждаемых на банки. Решения по утверждению лимитов принимаются Кредитным комитетом и подлежат пересмотру не реже чем один раз в квартал.

                                    3.4. Проведение операций с векселями других эмитентов.
                                    3.4.1. Проведение операций с векселями других эмитентов является важным направлением вложения временно свободных денежных средств Банка.
                                    3.4.2. Банк работает с векселями трех основных групп эмитентов, а именно:
                                    а) юридических лиц, обслуживаемых в Банке и являющихся, таким образом, его клиентами;
                                    б) юридических лиц, не являющихся клиентами Банка;
                                    в) банков.
                                    При этом, покупка векселей осуществляется как на первичном (у самих эмитентов), так и на вторичном рынках.
                                    3.4.3. Основными источниками денежных средств, используемых для покупки векселей, являются собственные средства Банка, а также средства клиентов, размещенные в Банке. Срок погашения векселей увязывается со структурой ресурсной базы по срокам с целью поддержания требуемого уровня ликвидности. Приоритет отдается векселям со сроком погашения, не превышающим 6 месяцев. Вексельный портфель формируется таким образом, чтобы обеспечить равномерность погашения векселей и получения по ним доходов.
                                    3.4.4. Учитывая близость операций, связанных с кредитованием и покупкой векселей, критерии выбора клиентов, чьи векселя являются объектом покупки, а также сама политика Банка в данной области схожи с критериями отбора клиентов и политикой Банка в области кредитования (юридических лиц и банков).
                                    А) В работе с векселями юридических лиц – клиентов Банка предпочтение отдается клиентам Банка, имеющим кредитную историю и хорошо зарекомендовавшим себя в качестве надежного клиента Банка в предыдущий период. При этом, финансовое положение данной группы клиентов должно оцениваться не хуже чем среднее.
                                    Б) В работе с векселями юридических лиц, не являющихся клиентами Банка, предпочтение отдается компаниям, чьи векселя котируются на финансовых рынках и являются достаточно ликвидными, а их финансовое положение и репутация не вызывают сомнений в своевременности выполнения вексельных обязательств. Приоритет отдается компаниям, чьи векселя принимаются в качестве обеспечения под кредиты на межбанковском рынке.
                                    В) В работе с векселями других банков предпочтение отдается тем банковским учреждениям, с которыми Банк тесно сотрудничает на финансовых рынках и которые зарекомендовали себя в качестве надежных партнеров по ранее проводимым операциям. В качестве обязательного требования к банкам – партнерам является их финансовая стабильность, документально подтвержденная финансовой и иной отчетностью. Банк работает только с банковскими векселями, котируемыми на финансовых рынках и являющимися достаточно ликвидными. Приоритет отдается банкам, чьи векселя принимаются в качестве обеспечения под кредиты на межбанковском рынке.
                                    3.4.5. Банк работает как с процентными, так и с дисконтными векселями, приобретая их по рыночным ценам. При этом доходность векселей к погашению в обязательном порядке согласовывается со стоимостью ресурсов Банка, направляемых на их покупку.
                                    3.4.6. Решения по покупке векселей конкретных эмитентов, а также по минимально допустимой доходности приобретаемых векселей принимаются конкретными руководителями, а также органами управления Банка, наделенными соответствующими полномочиями, утвержденными Советом директоров.

                                    3.5. Проведение операций с государственными и корпоративными ценными бумагами.
                                    3.5.1. Работа на рынке ценных бумаг является важным направлением вложения временно свободных денежных средств Банка.
                                    3.5.2. Приоритет в работе с ценными бумагами отдается:
                                    а) государственным ценным бумагам;
                                    б) корпоративным ценным бумагам известных и финансово устойчивых эмитентов.
                                    По мере развития фондового рынка, перечень ценных бумаг, с которыми Банк работает (намерен работать), может расширяться.
                                    3.5.3. Основными источниками денежных средств, используемых для покупки ценных бумаг, являются собственные средства Банка, а также средства клиентов, размещенные в Банке.
                                    3.5.4. Политика Банка при проведении операций с ценными бумагами основывается на работе с государственными ценными бумагами, имеющими высшую степень надежности и ликвидности и корпоративными ценными бумагами, котируемыми на рынке, эмитентами по которым выступают высоко надежные и финансово устойчивые компании.
                                    3.5.5. Проведению операций, связанных с покупкой ценных бумаг, предшествует всесторонний анализ фондового рынка, позволяющий прогнозировать динамику цен на ценные бумаги. В качестве условий выбора ценных бумаг являются хорошее финансовое положение эмитента, а также высокая ликвидность ценных бумаг и возможность использования ценных бумаг в качестве обеспечения под межбанковские кредиты.
                                    3.5.6. Приобретаемые ценные бумаги в зависимости от стоящих перед Банком задач и внутренних обстоятельств на данный момент времени включаются в торговый либо инвестиционный портфель Банка.
                                    3.5.7. Ценные бумаги приобретаются в рамках конкретных лимитов, утверждаемых Кредитным комитетом и подлежащих пересмотру не реже чем один раз в квартал. Решения по проведению конкретных операций с ценными бумагами в рамках утвержденных лимитов принимаются конкретными руководителями, а также органами управления Банка, наделенными соответствующими полномочиями, утвержденными Советом директоров.
                                    4. Порядок проведения банковских операций, связанных с размещением ресурсов
                                    4.1. Решения по проведению конкретных банковских операций, связанных с размещением ресурсов, принимаются конкретными руководителями, а также органами управления Банка, наделенными соответствующими полномочиями, утвержденными Советом директоров.
                                    4.2. Методической основой для проведения конкретных банковских операций, связанных с размещением денежных средств, служат соответствующие документы (положения, инструкции, технические порядки), действующие в Банке.
                                    4.3. Реализацию принятых решений по размещению денежных средств осуществляют конкретные подразделения, отвечающие за определенные банковские операции, представленные в п. 1.5. настоящего Документа. К документальному оформлению проводимых банковских операций и, в случае необходимости, к контролю и учету этих операций могут привлекаться другие банковские подразделения.
                                    4.4. В ходе осуществления конкретных банковских операций, связанных с размещением ресурсов Кредитный департамент и Казначейство координируют между собой свою деятельность. При этом, при оформлении соответствующих документов и проведении банковских операций данные подразделения Банка взаимодействуют с другими подразделениями Банка и прежде всего с Департаментом клиентского обслуживания, Юридическим управлением, Финансовым управлением, Управлением бухгалтерского учета и отчетности, Управлением информационных технологий, Службой безопасности.
                                    5. Контроль за кредитной политикой Банка и конкретными банковскими операциями, связанными с размещением ресурсов
                                    5.1. Контроль за проводимой Банком кредитной политикой и конкретными банковскими операциями, связанными с размещением ресурсов, осуществляется в рамках общей системы внутреннего контроля, действующей в Банке. При этом, к числу основных контролирующих органов относятся внутренние подразделения (Отдел оформления операций, Управление бухгалтерского учета и отчетности, Финансовое управление, Служба внутреннего контроля), а также Ревизионная комиссия Банка..
                                    5.2. Отдел оформления операций осуществляет свои контрольные функции в ходе оформления сделок, проводимых Казначейством и имеющим отношение к межбанковскому кредитованию, покупке и продаже векселей, проведению операций с ценными бумагами.
                                    5.3. Управление бухгалтерского учета и отчетности осуществляет свои контрольные функции в ходе визирования соответствующих договоров, оформляемых на проводимые банковские операции, бухгалтерского отражения проводимых операций, подготовки соответствующей бухгалтерской отчетности, дающей представление об объемах и структуре активов Банка на конкретную отчетную дату. Примером такой отчетности может служить форма №125, подготавливая по состоянию на 1-е число каждого месяца и дающая представление об объемах и структуре активов Банка во временном разрезе.
                                    Cопоставление получаемых на основе этой формы результатов с аналогичными результатами за предыдущий период, а также своевременное информирование Руководства Банка о существенных изменениях в объемах и структуре активов Банка позволяет принимать оперативные меры, направленные на выполнение общих задач, стоящих перед Банком, гибко регулировать условия привлечения и размещения ресурсов.
                                    5.4. Финансовое управление осуществляет контрольные функции за проводимой Банком кредитной политикой в ходе подготовки ежедневной и еженедельной отчетной информации, представляемой Руководству Банка и содержащей, в частности, данные об объемах и структуре активов. Кроме того, Финансовое управление осуществляет ежемесячный расчет основных банковских показателей, в том числе и показателей, дающих представление о среднемесячных объемах активов Банка в конкретной разбивке. Динамика данных показателей позволяет судить о тенденциях в объемах и структуре активов, предпринимать, в случае необходимости, меры, направленные на решение возникающих проблем.
                                    5..5. Служба внутреннего контроля осуществляет контрольные функции за проводимой Банком кредитной политикой, а также за самими операциями, связанными с размещением ресурсов в ходе плановых и внеплановых проверок, осуществляемых по рассматриваемым направления деятельности Банка.
                                    5.6. Ревизионная комиссия Банка, действуя в рамках своих полномочий, осуществляет оценку финансового состояния Банка и, тем самым, косвенно касается вопросов кредитной политики, проводимой Банком в отчетном периоде. Кроме того, в случае необходимости, Ревизионная комиссия вправе проводить целевые сверхплановые проверки по конкретным направлениям деятельности Банка, в том числе и по вопросам проводимой кредитной политики.
                                    Я знаю, что я ничего не знаю.

                                    Комментарий


                                    • #78
                                      ПОЛОЖЕНИЕ ПО КРЕДИТОВАНИЮ
                                      Общества с ограниченной ответственностью коммерческого банка «»
                                      1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.
                                      Настоящее Положение предназначено для руководства в практической работе по вопросам размещения средств Банка с учетом особенностей кредитования различных категорий заемщиков на различных стадиях кредитования.
                                      Положение регламентирует порядок подготовки материалов к рассмотрению на Кредитном комитете банка, а также обязательные требования к исполнению кредитных договоров на различных стадиях кредитования.
                                      Банк предоставляет кредиты в рублях и иностранной валюте клиентам Банка – юридическим и физическим лицам. Кредиты юридическим лицам предоставляются при обязательном условии наличия положительного опыта работы с Банком не менее трех месяцев. При отсутствии подобного опыта решение о предоставлении кредита принимается на Кредитном комитете Банка независимо от испрашиваемой суммы.
                                      2. ПОРЯДОК ПОДГОТОВКИ И ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ ЗАМЕЩИКАМИ В КРЕДИТНЫЙ ОТДЕЛ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ ЗАЯВКИ И ПОДГОТОВКИ МАТЕРИАЛОВ ДЛЯ КРЕДИТНОГО КОМИТЕТА.
                                      1. Обязательные документы для юридических лиц.
                                      1.1. Заявление о выдаче кредита на имя Председателя Правления Банка с указанием суммы кредита, цели кредитования, срока возврата заемных средств, желаемой процентной ставки за пользование кредитом и предлагаемого обеспечения кредита, подписанное руководителем и главным бухгалтером и заверенное печатью заемщика;
                                      1.2.Учредительные и регистрационные документы (если у заемщика не открыт расчетный счет в банке, то копии должны быть нотариально заверены):
                                      - копия Учредительного договора (Договора о создании, Протокола № 1 собрания учредителей, решение учредителя);
                                      - копия свидетельства о регистрации;
                                      - копия письма (свидетельства) ГНИ о присвоении ИНН ( заверяется кредитным отделом);
                                      - копии приказов на право подписи финансовых документов;
                                      - копия разрешения или лицензии на соответствующий вид деятельности с указанием срока действия (заверяется кредитным отделом банка);
                                      1.3.Сведения о заемщике (анкета по установленной форме);
                                      1.4. Бухгалтерский баланс за три последних квартала с приложением формы 2 (форм 4,5) с отметкой налоговой инспекции с указанием забалансового счета по гарантийным обязательствам ( копии, заверенные печатью организации);
                                      1.5.Бизнес-план или технико-экономическое обоснование кредита (ТЭО), отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который испрашивается кредит.
                                      В ТЭО должны быть включены:
                                      а) основные виды деятельности предприятия и размеры уплачиваемого налога на прибыль;
                                      б) цель, на которую испрашивается кредит;
                                      в) виды расходов, производимых за счет получаемого кредита;
                                      предполагаемые сроки и суммы выпуска или реализации товара или оказания услуг с указанием расценок за единицу товара или услуг;
                                      г) сумма ожидаемой прибыли от реализации ( после уплаты платежей в бюджет).
                                      ТЭО обязательно должно быт проанализировано работником кредитного отдела Банка и подписано с пометкой «Расчет проведен».
                                      1.7. сумма кредита одному заемщику не может быть более 20% стоимости имущества общества.
                                      2.Дополнительные документы от юридических лиц:
                                      2.1.Документы, подтверждающие права собственности залогодателя на имущество (товар), передаваемое в залог и факт его оплаты Поставщику ( договора купли-продажи, накладные, платежные поручения и др.);
                                      2.2.В случае выдачи кредита под залог товара в обороте, копия договора аренды склада или документы, подтверждающие принадлежность склада залогодателю на правах собственности и другие документы.
                                      2.3.При необходимости, работник кредитного отдела Банка может истребовать у заемщика дополнительные документы по финансовому состоянию заемщика.
                                      2.4. В случае предоставления кредита, поручительства сумма по которым превышает 25% балансовой стоимости чистых активов общества, заемщик, поручитель предоставляет решение компетентного органа в соответствии с учредительными документами и действующим законодательством.
                                      3. Обязательные документы от физических лиц:
                                      3.1.Заявление о выдаче кредита на имя Председателя Правления Банка с указанием суммы кредита, цели кредитования, срока возврата заемных средств, желаемой процентной ставки за пользование кредитом и предлагаемого обеспечения кредита, подписанное физическим лицом;
                                      3.2.Копии общегражданского паспорта заемщика и общегражданского паспорта поручителя (если обеспечением потребительского кредита является договор поручительства), заверяемые кредитным отделом.
                                      3.3.Документы, подтверждающие целевое использование кредита.
                                      3.4. Документы заемщика, требующиеся для предоставления кредита должны быть представлены в прошитом и пронумерованном виде с приложением печати юридического лица и подписей уполномоченных лиц.
                                      3.Порядок проведения операции.
                                      Определяется следующий порядок операций в Банке при рассмотрении кредитных заявок и предоставления кредита:
                                      3.1. Рассмотрение кредитной заявки
                                      Кредитный отдел.
                                      3.1.1.Регистрация заявлений в специальном журнале. Предварительное рассмотрение заявления на получение кредита.
                                      3.1.2.Проведение переговоров с потенциальным заемщиком, разъяснение общих условий кредитования. Испрашивание необходимых документов. Прием документов на выдачу кредита производится Банком от руководителя предприятия-заемщика или его заместителей, главного бухгалтера или доверенных лиц потенциального заемщика. Для этого работнику Банка следует удостовериться в личности представителя по паспорту или другому заменяющему его документу и наличии надлежаще оформленной доверенности, подтверждающей полномочия доверенного лица.
                                      3.1.3.Анализ представленных документов и финансового состояния потенциального заемщика, определение рисков кредитования, составление кредитного меморандума. Подготовка проекта кредитного договора.
                                      3.1.4. В случае необходимости привлечение уполномоченного сотрудника Фирмы, с которой должно быть заключено соглашение по оценке, проверке залога ( в дальнейшем - «Фирма&raquo для оценки на месте рыночной стоимости и состояния предполагаемого в залог имущества, условий его хранения, сроков и стоимости быстрой реализации и.т.д., заключение по потенциальному залогу уполномоченного сотрудника Фирмы в письменной форме. Возможна оценка залога силами сотрудников банка на основании рыночных котировок и другими предусмотренными законодательством методами. Предложение потенциальному заемщику возможных вариантов кредитования. Составление заключения о целесообразности (нецелесообразности) выдачи кредита на основе комплексного анализа финансового состояния заемщика и полученных заключений соответствующих служб. Передача кредитного дела с заключением заместителя Председателя Правления, курирующего вопросы кредитования, для решения вопроса о рассмотрении заключения на Кредитном комитете.
                                      3.1.5. Оформление кредитного договора и других документов, обеспечивающих кредит (договора поручительства, договора залога). Указанные документы визируются соответствующим специалистом кредитного отдела и юристом.
                                      Юридический отдел.
                                      3.1.6. Оценка представленных кредитным отделом документов. Составление при необходимости заключений по юридическим вопросам и направление их в кредитный отдел. Визирование подготовленных кредитным отделом документов согласно п.3.1.5.
                                      Служба безопасности.
                                      3.1.7. Анализ представленных документов. Составление заключений по вопросам экономической безопасности и направление их в кредитный отдел.
                                      3.2. Выдача кредита.
                                      Кредитный комитет.
                                      3.2.1. рассмотрение вопроса и принятие решения о предоставлении (непредоставлении) кредита и его условиях. При положительном решении, специалист кредитного отдела оформляет документы по выдаче кредита. Процент за пользование заемными средствами устанавливается Кредитным комитетом. Условия уплаты процентов оговариваются в кредитном договоре. Решение Кредитного комитета оформляется протоколом.
                                      Кредитный отдел.
                                      3.2.2. В случае кредитования под залог товара на складе третьего-лица- Ответственного хранителя, перевозка заложенного имущества от заемщика (залогодателя) на склад залогодержателя осуществляется в сопровождении уполномоченного сотрудника Фирмы ( либо уполномоченного сотрудника Банка). Кредитный отдел оформляет распоряжения на перечисление средств кредита в соответствии с условиями кредитного договора, оформляет и осуществляет ведение кредитного дела.
                                      3.3.Контроль за исполнением кредитного договора.
                                      Кредитный отдел.
                                      3.3.1. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью и выполнение договорных условий заемщиком после выдачи кредита. Отражение в бухгалтерском учете банка начисленных процентов (производится в соответствии с действующими нормативными документами). Бухгалтерский учет операций по отнесению сумм начисленных процентов по размещенным денежным средствам на доходы Банка осуществляется кассовым методом, принятым в соответствии с учетной политикой Банка.
                                      3.4. Контроль за погашением основного долга, процентов, повышенных процентов и расходов Банка, возникших при выполнении кредитного договора.
                                      В случае непогашения суммы кредита и процентов заемщиком в сроки предусмотренные кредитным договором, Председателю Правления Банка направляется служебная записка с планом мероприятий по взысканию просроченной задолженности и проводится работа по взысканию просроченной задолженности с привлечением необходимых служб.
                                      4.Обеспечение возврата предоставляемых кредитов.
                                      4.1. Исполнение Заемщиком своих обязательств по кредиту может обеспечиваться залогом, поручительством, банковской гарантией.
                                      4.2. Залог товаров или ценных бумаг.
                                      4.2.1. Товары или ценные бумаги принимаются банком в залог ( с обязательным дисконтированием суммы залога) по реальной (рыночной) стоимости, достаточной для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав. Предмет залога согласовывается с Банком.
                                      4.2.2. Условия размещения залога:
                                      - на складах Ответственного хранителя ( третье лицо), не являющегося заемщиком, поручителем и.т.д. при обязательном оформлении правоотношений между Банком и Ответственным хранителем и переводом предмета залога на хранение от лица Банка;
                                      - на складе заемщика – залог товара в обороте;
                                      - ценные бумаги принимаются в залог в соответствии с заключением отдела ценных бумаг и действующим законодательством.
                                      4.2.3. Залогодатель обязан документально подтвердить право собственности на предмет залога.
                                      4.2.4. Сотрудник кредитного отдела самостоятельно или совместно с уполномоченным сотрудником Фирмы путем проверки на месте должен убедиться в фактическом наличии товара, его качестве, а также проверить документы, подтверждающие право собственности на товар и соответствие складских запасов представленным данным бухгалтерского учета.
                                      4.2.5. По данным проверки уполномоченный сотрудник Фирмы совместно с сотрудником Банка составляют акт.
                                      4.2.6. Договор залога по установленной форме оформляется кредитным отделом в трех экземплярах. При этом стоимость заложенного товара должна покрывать:
                                      • Сумму кредита;
                                      • Проценты по кредиту;
                                      • Неустойку;
                                      • Проценты за резервирование средств на срок кредита;
                                      • Расходы по реализации товара (в случае невозврата кредита);
                                      При этом цена товара указывается с учетом понижающего коэффициента 30-40%%.
                                      Товар передается залогодателю по мере погашения заемщиком основной задолженности по кредиту.
                                      4.2.7. Ценные бумаги принимаются в залог при положительном заключении Кредитного комитета на основании заключения отдела ценных бумаг.
                                      4.3. Поручительство.
                                      4.3.1. Поручительство принимается в обеспечение кредита только при подтверждении удовлетворительного финансового состояния поручителя и на основании заключения юридического отдела.
                                      4.4.Банковские гарантии
                                      4.4.1. Банковские гарантии в обеспечение кредита, а также ценные бумаги банков принимаются только при положительном заключении Кредитного комитета на основании оценки платежеспособности гаранта и заключения отдела ценных бумаг.
                                      5. Порядок принятия решения о предоставлении (непредоставлении) кредита.
                                      5.1.Решение о предоставлении (непредоставлении) кредита в размере свыше 500 000(пятьсот тысяч) рублей принимает Кредитный комитет.
                                      5.2. В пределах суммы до 500 000 (пятьсот тысяч) рублей включительно правом принятия решения о предоставлении (непредоставлении) кредита обладает Председатель Правления.
                                      5.3. Банк может предоставить ссуду как на обычных, так и на льготных условиях.
                                      Под льготными понимаются ссуды, предоставленные банком заемщикам на более благоприятных условиях, чем обычные условия кредитования.
                                      В частности под льготными понимаются:
                                      1) Рублевые ссуды физическим и юридическим лицам:
                                      - предоставленные на срок до одного месяца из расчета процентов за пользование кредитом в размере 1\ 3 ставки рефинансирования Банка России;
                                      - предоставленные на срок более одного месяца из расчета процентов за пользование кредитом в размере менее 2\3 ставки рефинансирования Банка России;
                                      2) Валютные кредиты:
                                      - предоставленные из расчета процентов за пользование кредитом в размере менее ставки ЛИБОР, действующей на момент заключения кредитного договора.
                                      3) Предоставляемые Банком межбанковские кредиты считаются льготными, если процентная ставка по ним ниже:
                                      - 4/5 ставки МИБИД, действующей на момент заключения договора – для рублевых МБК,
                                      - 4/5 ставки ЛИБОР, действующей на момент заключения договора – для валютных МБК.
                                      Кредиты, предоставленные на кредитование расчетного счета (овердрафт) считаются льготными, если процентная ставка по ним ниже ставки рефинансирования, либо при наличии изменяющейся в зависимости от срока процентной ставки, ставка по договору овердрафта при предоставлении денежных средств на срок более одного месяца будет ниже ставки рефинансирования, действующей на момент заключения договора.
                                      Кредиты, предоставленные векселями Банка (вексельные кредиты) считаются льготными, если процентная ставка по ним составляет менее 1 % годовых.
                                      Ссуда относится к категории льготных в течение всего периода пользования ею заемщиком.
                                      6. Порядок оформления и ведения кредитного дела
                                      6.1. Все документы, относящиеся к кредитной сделке, комплектуются и хранятся в кредитном деле, которое должно быть прошито и пронумеровано.
                                      6.2. Кредитное дело оформляется и ведется кредитным работником, ответственным за данный кредит. При этом на каждый кредитный договор ( договор о предоставлении кредитной линии) заводится отдельное кредитное дело.
                                      6.3. Изъятие документов из дела не допускается.
                                      6.4. Кредитные дела должны храниться в закрывающемся помещении кредитного отдела в закрывающихся шкафах, обеспечивающих их сохранность и недоступность для просмотра лиц, не уполномоченных на ведение кредитных операций.
                                      6.5. Правом доступа и работы с кредитным делом наделен строго очерченный круг лиц:
                                      - Председатель Правления банка;
                                      - Заместитель Председателя Правления банка;
                                      - Главный бухгалтер и\или его заместители;
                                      - сотрудники кредитного отдела;
                                      - сотрудники Службы внутреннего контроля ;
                                      - сотрудники Юридического отдела Банка;
                                      - Начальник Отдела безопасности.
                                      6.6. на первом листе кредитного дела указывается наименование организации, номер и дата заключенного кредитного договора ( договора о предоставлении кредитной линии) и номер ссудного счета.
                                      6.7.Комплектация кредитного дела:
                                      - сведения о заемщике;
                                      - юридические документы;
                                      - доверенность (если договора подписывались доверенным представителем заемщика, залогодателя, поручителя);
                                      - бухгалтерская отчетность;
                                      - технико-экономическое обоснование использования кредита;
                                      - заявление на выдачу кредита;
                                      - кредитный договор;
                                      - договора и документы, относящиеся к обеспечению кредита;
                                      - документы, составленные кредитным отделом и сотрудниками обеспечивающих служб анализа;
                                      - выписки из решений Кредитного комитета;
                                      - документы, подтверждающие перечисление кредитных средств;
                                      - документы, подтверждающие погашение кредита.
                                      Все документы подшиваются в хронологическом порядке.
                                      6.8. Каждое дело должно иметь опись документов, содержащихся в этом деле.
                                      7.Работа по контролю за выполнением обязательств заемщиком после выдачи кредита.
                                      Кредитный отдел обязан:
                                      7.1. Не реже одного раза в три месяца проводить проверку заемщика, с привлечением всех необходимых служб Банка.
                                      7.2. Ежемесячно следить за движением средств на счетах заемщика в Банке.
                                      В случае резкого уменьшения поступлений, а равно в случае их прекращения, требовать от заемщика объяснения причин и восстановления прежнего оборота по счету.
                                      7.3. В течение срока действия кредитного договора истребовать от заемщика, залогодателя, хранителя залога документы бухгалтерской отчетности, указанные в настоящей инструкции по мере их официального представления в контролирующие государственные органы с отметкой этих органов.
                                      Проводить их анализ.
                                      7.4.При необходимости проводить проверки заемщика по месту его нахождения.
                                      7.5. Периодически проверять наличие заложенного товара и его соответствие данным складского и бухгалтерского учета. Проверки проводятся непосредственно на месте хранения уполномоченным сотрудником Банка. По результатам проверки составляется соответствующий акт.
                                      При наличии расхождений между данными складского учета и остатками товара на складе, необходимо установить причины расхождений.
                                      7.6. Не менее одного раза в месяц проверять финансово-хозяйственное состояние заемщика.
                                      7.7.Рассмотрение вопроса о возбуждении процедуры требования досрочного погашения кредита осуществляется Кредитным комитетом по письменному представлению Кредитного отдела.
                                      7.8.Решение о пролонгации действия кредитного договора принимает Кредитный комитет по представлению Кредита отдела.
                                      7.9. Расчет сумм процентов, причитающихся Банку за пользование кредитом с заемщика, производится в соответствии с условиями кредитного договора.
                                      7.10. Пени начисляются за каждый день просрочки кредита.
                                      7.11. Проценты за резервирование средств начисляются в сроки, оговоренные в договорах о предоставлении кредитной линии.
                                      Указанные расчеты и распоряжения на взыскания процентов передаются в бухгалтерию Банка по мере проведения соответствующих расчетов.
                                      8.Порядок работы с просроченными кредитами.
                                      8.1. При отказе Кредитного комитета в пролонгации действия кредитного договора или при возникновении угрозы невозврата кредита, кредитный отдел подготавливает в трехдневный срок заключение по кредитному делу с указанием причин невозврата кредита, принятых мер после возникновения первоначальных затруднений с возвратом кредита и выплатой процентов.
                                      8.2. Заключение вместе с кредитным делом передается в юридический отдел Банка, который в семидневный срок с момента поступления документов должен предъявить заемщику в установленном порядке исковые требования.
                                      8.3. В случае невозможности или нецелесообразности возбуждения арбитражного производства по взысканию задолженности юридическим отделом Банка составляется заключение, которое передается в Кредитный комитет Банка.
                                      9. Порядок закрытия кредитного дела.
                                      9.1.После возврата кредита и уплаты процентов по нему, кредитное дело закрывается следующим образом:
                                      Сотрудник кредитного отдела на отдельном листе (либо на обложке кредитного дела), который подшивается в дело, указывает даты выдачи и возврата кредита, расчет по начислению процентов и даты их перечисления. После этого делается отметка: Кредит возвращен полностью с причитающимися процентами. Кредитное дело № ____________ закрыто (дата закрытия дела). Эта справка подписывается начальником кредитного отдела.
                                      9.2. Кредитные дела хранятся в течение 5 (пяти) лет в соответствии с действующим законодательством РФ.
                                      9.3. Кредитный отдел уведомляет об исполнении заемщиком обязательств по кредитному договору Председателя Кредитного комитета.
                                      10. Заключительные положения.
                                      10.1. При появлении новых правовых актов и нормативных документов, регулирующих (изменяющих) порядок предоставления и использования кредитов, а также ведение, учет и хранение кредитных дел, настоящее Положение применяется с учетом этих изменений с момента ввода их в действие.
                                      10.2.Настоящее Положение вводится в действие с момент его утверждения.
                                      Я знаю, что я ничего не знаю.

                                      Комментарий


                                      • #79
                                        Пожалуйста, скиньте мне Кредитную политику Банка, очень нужно. Спасибо! (uzelyor@mail.ru)

                                        Комментарий


                                        • #80
                                          Уважаемые коллеги, помогите необходимо: ПОЛОЖЕНИЕ ПО ПРОБЛЕМНЫМ КРЕДИТАМ. Искал в форумах - безрезультатно
                                          Выложите здесь или скиньте на емейл

                                          Комментарий


                                          • #81
                                            поделиться можно. напиши мыло. а что есть у тебя в обмен
                                            Я знаю, что я ничего не знаю.

                                            Комментарий


                                            • #82
                                              ПОРЯДОК
                                              взыскания и списания дебиторской задолженности в банке и его филиалах






                                              г. Москва
                                              2002г.























                                              1. Общие положения

                                              1.1. Настоящий Порядок определяет деятельность Банка и его филиалов по взысканию дебиторской задолженности и порядок списания суммы дебиторской задолженности, безнадежной ко взысканию.
                                              1.2. Под дебиторской задолженностью,** взыскание (списание) которой регламентировано данным Порядком, понимается задолженность, образовавшаяся в результате хозяйственной и иной деятельности Банка или его филиалов и числящаяся на балансе свыше установленных сроков, а именно:
                                              1.2.1. Суммы ущерба от хищений, злоупотреблений, краж и ограблений, мошенничеств и других противоправных действий сотрудников банка и посторонних лиц;
                                              1.2.2. Суммы ущерба, причиненного вследствие кассовых просчетов, переплат, недостач (в том числе недостач в банкоматах), приема фальшивых банкнот, ошибочных перечислений денежных средств не по назначению;
                                              1.2.3. Суммы перечисленных авансовых платежей по договорам (в том числе по договорам подряда), по которым не были выполнены работы или услуги;
                                              1.2.4. Суммы операций по утраченным банковским картам банка, совершенных после подачи держателем письменного заявления об утрате карты;
                                              1.2.5. Суммы ущерба вследствие дорожно-транспортных происшествий;
                                              1.2.6. Суммы ущерба от стихийных бедствий;
                                              1.2.7. Другие суммы задолженности, учтенные на балансовых счетах: № 47423 “Требования по прочим операциям”; № 60312 “Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями”; № 60323 “Расчеты с прочими дебиторами”.
                                              1.3. Балансовые счета, на которых учитывается безнадежная ко взысканию просроченная задолженность, подлежащая списанию в соответствии с настоящим Порядком, указаны в пункте 8.4.
                                              1.4. Настоящий нормативный документ также регламентирует порядок списания сумм задолженности с внебалансового счета № 91803.02 “Убытки от просчетов, недостач, хищений и иных противоправных действий, а также другой просроченной дебиторской задолженности” по истечении 5 лет.
                                              1.5. Размер задолженности определяется по фактическим потерям, на основании данных бухгалтерского учета. В случаях невозможности взыскания задолженности с виновных лиц при хищении, недостаче, умышленном уничтожении или умышленной порче материальных ценностей допускается определение величины задолженности, исходя из балансовой стоимости (себестоимости) материальных ценностей, за вычетом износа по установленным нормам.
                                              Если виновные лица не установлены или суд отказал во взыскании с них сумм, то задолженность списывается в порядке, изложенном в разделе 8 настоящего Порядка.
                                              1.6. При организации работы по взысканию задолженности следует исходить из того, что оценка задолженности должна базироваться на информации, имеющейся в Банке (филиале), о характере и причинах образования задолженности, ее длительности, принятых мерах ко взысканию, о вероятности погашения с учетом имущественного положения дебиторов. Работу по взысканию задолженности организуют руководитель Банка (филиала), ответственное подразделение, управление (отдел) бухгалтерского учета и отчетности во взаимодействии с юридической службой и службой безопасности.
                                              1.7. Руководитель Банка (филиала) организует систематическое проведение мероприятий, направленных на предупреждение образования задолженности, а именно:
                                              - проведение анализа статей баланса;
                                              - проведение в установленном Банком порядке инвентаризации имущества (в том числе ценных бумаг, денежных средств), в ходе которой проверяется и документально подтверждается его наличие и состояние.

                                              2. Перечень сокращений

                                              ДТП - дорожно-транспортное происшествие.
                                              ТК РФ – "Трудовой кодекс Российской Федерации" от 30.12.2001г. № 197-ФЗ.

                                              3. Перечень терминов и определений

                                              Для целей настоящего Порядка используются следующие термины и определения:
                                              Банк - Банк.
                                              Комиссия - коллегиальный орган Банка по работе с дебиторской и кредиторской задолженностью, создаваемый в центральном аппарате банка и филиалах банка.
                                              Отделение – отделение банка - обособленное структурное подразделение Банка, расположенное вне места его нахождения, организационно подчиненное центральному аппарату Банка или территориальному банку и осуществляющее от имени Банка на установленной территории обслуживания банковские операции и сделки, предусмотренные Положением об отделении и доверенностью, выдаваемой в установленном порядке.
                                              Территориальный банк - территориальный банк банка - обособленное подразделение Банка, расположенное вне места его нахождения, организационно подчиненное центральному аппарату Банка и осуществляющее от имени Банка на установленной территории обслуживания банковские операции и сделки, предусмотренные Положением о территориальном банке и доверенностью, выдаваемой в установленном порядке.
                                              Ответственные подразделения - соответствующие службы Банка и филиалов (управления, отделы, секторы), ответственные за заключение договора (за поставку материальных ценностей или оказание услуг, оплаченных по счету), неисполнение которого повлекло образование задолженности, которые в случае необходимости занимаются подготовкой заключения и составлением актов (см. п. 8.2 настоящего Порядка).
                                              Филиалы - территориальные банки банка, отделения банка, в том числе отделения банка г. Москвы.

                                              4. Функции руководителя Банка (филиала) и подразделений Банка (филиалов) при взыскании задолженности
                                              4.1. При выполнении работы по взысканию задолженности руководитель Банка (филиала) и соответствующие подразделения осуществляют следующие функции.
                                              4.2. Управление (отдел) бухгалтерского учета и отчетности: - осуществляет контроль за состоянием дебиторской задолженности;
                                              - в случае образования задолженности, указанной в п. 1.2.3 – 1.2.7 настоящего Порядка, не позднее следующего рабочего дня (после обнаружения) информирует ответственное подразделение для принятия необходимых мер по взысканию задолженности;
                                              - информирует руководителя Банка (филиала) в письменном виде в случае непогашения задолженности свыше 3 рабочих дней со дня наступления срока ее погашения;
                                              - в случае образования задолженности, указанной в п. 1.2.1 и 1.2.2 настоящего Порядка, незамедлительно информирует руководителя Банка (филиала) и подразделение контрольно-ревизионной службы Банка (филиала);
                                              - при наличии оснований, указанных в разделе 7 настоящего Порядка, проводит мероприятия, необходимые для списания задолженности и производит списание.
                                              4.3. Руководитель Банка (филиала):
                                              - не позднее 3-х рабочих дней со дня получения информации об образовании задолженности от управления (отдела) бухгалтерского учета и отчетности, при необходимости, организует проведение служебного расследования по факту образования задолженности (если предполагается вина работника, в обязательном порядке) либо дает указание принять меры к добровольному погашению задолженности должником, подготовить обращение в правоохранительные органы или исковое заявление в суд, принимает другие меры к возмещению ущерба либо дает распоряжение ответственному подразделению подготовить заключение для Комиссии;
                                              - издает приказ о проведении проверки обстоятельств возникновения задолженности с указанием срока проведения, состава группы и ее руководителя;
                                              - по результатам служебного расследования в рамках предоставленных ему полномочий решает вопросы привлечения виновных к ответственности;
                                              - в случае необходимости, обращается в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела в отношении работников, постоянно, временно или на основании специальных полномочий выполняющих организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции, действиями которых Банку (филиалу) причинен материальный ущерб.
                                              4.4. Юридическая служба:
                                              - дает правовую оценку выявленным фактам образования задолженности;
                                              - по указанию руководителя Банка (филиала) в месячный срок готовит для направления в суд соответствующие заявления, участвует в судебных заседаниях по предъявленным искам, обжалует решения судов, участвует в исполнении принятых решений в соответствии с п.6.5 настоящего Порядка;
                                              - в случае возбуждения уголовного дела по указанию руководителя Банка (филиала) принимает меры к защите имущественных интересов Банка (филиала) путем предъявления гражданского иска в рамках уголовного дела, заявления об обеспечении гражданского иска.
                                              4.5. Служба безопасности:
                                              - участвует в проведении служебных расследований совместно с другими службами. Информирует в установленном порядке о фактах преступных посягательств Банк (филиал);
                                              -по указанию руководителя Банка (филиала) готовит для направления в правоохранительные органы соответствующие заявления, обжалует решения правоохранительных органов;
                                              - осуществляет мероприятия по розыску должников, их имущества и денежных средств;
                                              - оказывает помощь правоохранительным органам, а также судебным приставам-исполнителям при осуществлении мероприятий по принудительному исполнению принятых решений в соответствии с п. 6.5 настоящего Порядка;
                                              - проводит мероприятия по определению причастности/ непричастности держателя международной банковской карты к проведению операций по карте после подачи в Банк (филиал) заявления об ее утрате;
                                              - при наличии оснований, указанных в разделе 7, проводит подготовительные мероприятия, предусмотренные настоящим Порядком, необходимые для списания задолженности.
                                              4.6. Административно-хозяйственная служба:
                                              - осуществляет контроль за исполнением договоров;
                                              - осуществляет контроль за образовавшимися суммами задолженности, связанными с ДТП;
                                              - в случае необходимости принимает меры по взысканию задолженности;
                                              - при наличии оснований, указанных в разделе 7, проводит подготовительные мероприятия, предусмотренные в п. 8.2 настоящего Порядка, необходимые для списания задолженности.
                                              4.7. Служба по работе с банковскими картами:
                                              - осуществляет контроль за суммами задолженности, образовавшимися в результате недостачи по факту выгрузки банкомата, проведения операций по утраченной карте после подачи держателем заявления об утрате карты;
                                              - принимает меры по взысканию долга;
                                              - при наличии оснований, указанных в разделе 7 проводит подготовительные мероприятия, предусмотренные в п. 8.2 настоящего Порядка, необходимые для списания задолженности.
                                              4.8. Службы кассовой работы и инкассации:
                                              - при необходимости принимают участие в расследовании образовавшейся задолженности, связанной с приемом фальшивых банкнот;
                                              - при наличии оснований, указанных в разделе 7, проводят подготовительные мероприятия, предусмотренные в п. 8.2 настоящего Порядка, необходимые для списания задолженности.
                                              4.9. Ответственное подразделение (кроме, перечисленных выше):
                                              - осуществляет контроль за исполнением договора;
                                              - осуществляет контроль за образовавшимися суммами задолженности;
                                              - принимает меры по взысканию долга в случае неисполнения условий договора, неполучения материальных ценностей, услуг, оплаченных по счету;
                                              - при наличии оснований, указанных в разделе 7, проводит подготовительные мероприятия, предусмотренные в п. 8.2 настоящего Порядка, необходимые для списания задолженности.
                                              4.10. Контрольно-ревизионная служба:
                                              - инициирует проведение служебных расследований и участвует в них. Информирует в установленном порядке вышестоящее подразделение контрольно-ревизионной службы об образовании дебиторской задолженности;
                                              - осуществляет внесистемный учет случаев образования задолженности, указанной в п. 1.2.1 и 1.2.2 настоящего Порядка, организует проверки обстоятельств их возникновения на месте, обеспечивает контроль за полнотой принятых мер по возмещению ущерба;
                                              - в ходе ревизий и проверок осуществляет контроль за принятием мер к выявлению и взысканию задолженности, обоснованностью и своевременностью ее списания.
                                              4.11. Проверка обстоятельств возникновения задолженности проводится группой работников из представителей контрольно-ревизионной службы, службы безопасности, юридической службы и других подразделений.
                                              В ходе проверки должны быть установлены причины образования задолженности (возникновения ущерба), в том числе способствующие этому недостатки в организации внутреннего контроля; размер ущерба, подлежащего возмещению; виновные в этом лица и степень вины и пределы ответственности.
                                              Результаты проверки оформляются актом в установленном порядке.

                                              5. Порядок возмещения ущерба работником Банка (филиала)

                                              5.1. Материальная ответственность за ущерб, причиненный при исполнении трудовых обязанностей, возлагается на работника по результатам служебного расследования при условии, если ущерб причинен по его вине.
                                              5.2. За причиненный ущерб работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка, если иное не предусмотрено ТК РФ или иными федеральными законами.
                                              5.3. Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба (свыше среднего месячного заработка работника) возлагается на работника в случаях, установленных ТК РФ.
                                              5.4. Взыскание с виновного работника суммы причиненного ущерба, не превышающей среднего месячного заработка, производится по приказу руководителя Банка (филиала) либо иного уполномоченного им лица. Возмещение ущерба руководителем филиала производится по приказу вышестоящего органа в порядке подчиненности.
                                              Приказ может быть сделан не позднее одного месяца со дня окончательного установления работодателем размера причиненного работником ущерба.
                                              5.5. Возмещение ущерба работником производится независимо от привлечения его к дисциплинарной, административной или уголовной ответственности за действие (бездействие), которыми причинен ущерб.
                                              5.6. В случаях, установленных ТК РФ и иными федеральными законами, Банк вправе произвести удержания из заработной платы работника для погашения его задолженности Банку (филиалу), где он работает.
                                              5.7. При каждой выплате заработной платы общий размер всех удержаний не может превышать 20 процентов, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, - 50 процентов заработной платы, причитающейся работнику.
                                              Не допускается удержание из выходного пособия, компенсационных и иных выплат, на которые согласно законодательству не обращается взыскание.

                                              6. Порядок возмещения ущерба, причиненного другим физическим или юридическим лицом

                                              6.1. Возмещение ущерба, причиненного юридическим лицом или физическим лицом, не являющимся работником Банка (филиала), производится путем предъявления иска в арбитражный суд или суд общей юрисдикции.
                                              6.2. Контроль за рассмотрением дел в суде и материалов, переданных в правоохранительные органы, осуществляют юридическая служба и служба безопасности.
                                              6.3. Мероприятия по взысканию задолженности проводятся с соблюдением сроков, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
                                              Общий срок исковой давности - три года.
                                              6.4. В случае необоснованного отклонения направленных заявлений принятые по ним решения следует обжаловать в сроки, предусмотренные действующим законодательством.
                                              6.5. При направлении исполнительных документов для принудительного исполнения необходимо:
                                              - потребовать обращения взыскания на имущество должников в соответствии с действующим законодательством, в том числе, на наследственное имущество;
                                              - поддерживать постоянную связь с судами и судебными приставами-исполнителями, которым направлены исполнительные документы, добиваясь принятия необходимых мер по выявлению имеющегося у должников имущества, его описи и реализации.

                                              7. Основания для списания дебиторской задолженности
                                              7.1. Основанием для подготовки документов на списание задолженности является признание ее безнадежной ко взысканию.
                                              7.2. Задолженность признается безнадежной ко взысканию в случаях, когда:
                                              - виновное лицо не установлено;
                                              - судом отказано во взыскании ущерба с виновных лиц;
                                              - срок исковой давности для подачи иска в суд истек;
                                              - должник умер и имущество, на которое возможно обращение взыскания, отсутствует, а в иске к наследникам должника судом отказано,
                                              - получено заключение Управления безопасности банка о непричастности держателя банковской карты банка к проведению операции по карте после подачи заявления об ее утрате;
                                              а также при наличии следующих документов:
                                              - постановления судебного пристава - исполнителя о прекращении исполнительного производства в связи с невозможностью взыскания (с отсутствием у должника имущества или доходов, на которые может быть обращено взыскание, или, если по указанному взыскателем адресу должник не проживает или не работает, имущество не находится, а их розыск не дал положительных результатов);
                                              - решения арбитражного суда о принудительной ликвидации должника-предприятия (признание предприятия несостоятельным (банкротом) при условии отсутствия имущества, на которое возможно обратить взыскание;
                                              - решения суда о признании должника безвестно отсутствующим;
                                              - решения суда об объявлении гражданина умершим;
                                              - письма Управления банковских карт банка о результатах проведения претензионной работы по операциям с банковскими картами;
                                              - других документов, подтверждающих невозможность погашения задолженности, предусмотренных действующим законодательством.

                                              8. Порядок списания с баланса задолженности, безнадежной ко взысканию

                                              8.1. Списание задолженности с баланса производится на основании решения Комиссии, а если сумма задолженности, подлежащая списанию, превышает сумму, в пределах которой Комиссия может самостоятельно принимать решение, то на основании решения Правления Банка (Правления территориального банка). Территориальные банки самостоятельно предоставляют права подчиненным отделениям на принятие решений о списании дебиторской задолженности, безнадежной к взысканию. Если подчиненные отделения не наделяются данными правами, то создаваемая в отделениях Комиссия после рассмотрения материалов по дебиторской задолженности направляет их в Комиссию территориального банка для принятия решения. Порядок взаимодействия с подчиненными отделениями территориальные банки устанавливают самостоятельно.
                                              Списание с баланса сумм задолженности, безнадежной ко взысканию, производится за счет увеличения расходов Банка (филиала) с отражением сумм в ф. № 0409102-СБ по соответствующим символам (см. пункт 8.4 настоящего Порядка).
                                              Материалы, необходимые для рассмотрения Комиссией вопроса о списании дебиторской задолженности, подлежат направлению ответственным подразделением в Комиссию в срок не позднее 2-х месяцев с момента возникновения оснований для признания дебиторской задолженности безнадежной ко взысканию.
                                              8.2. Для списания задолженности, числящейся на балансе филиала, ответственное подразделение, оформляет заключение и по каждой задолженности составляет акт по форме Приложения 2 на списание суммы с балансовых счетов.
                                              Вышеуказанные документы подготавливаются:
                                              - в случае образования задолженности в результате краж, хищений, злоупотреблений, ограблений и мошенничеств – службой безопасности;
                                              - в случаях недостачи банкнот в банкоматах, а также образования задолженности вследствие совершения операций по утраченной карте после подачи держателем заявления об утрате карты – службой по работе с банковскими картами;
                                              - в случаях образования задолженности, связанной с приемом фальшивых банкнот – службами кассовой работы и инкассации;
                                              - в случаях образования задолженности, связанной с ДТП – Административно-хозяйственной службой.
                                              В остальных случаях оформление заключения и составление акта на списание по форме Приложения 2 к настоящему Порядку производится Управлением (отделом) бухгалтерского учета и отчетности.
                                              В заключении указываются: наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество физического лица, за которым числится задолженность; сумма задолженности (в рублях и копейках или указывается эквивалент в валюте РФ по курсу Банка России**); счета бухгалтерского учета, на которых числится задолженность; дата ее возникновения, причины ее образования; проведенные мероприятия по взысканию задолженности; обоснование невозможности взыскания. К заключению прилагаются копии документов, подтверждающих факт возникновения задолженности (платежное поручение, расходный кассовый ордер ф. 0402009 и др.) и признание невозможности взыскания этих средств.
                                              Заключение о списании задолженности, образовавшейся вследствие проведения операций по утраченной карте после подачи держателем заявления об утрате карты, подразделение по работе с банковскими картами готовит на основании письма Управления банковских карт банка по результатам претензионной работы по данным операциям и заключения Управления безопасности банка о причастности/непричастности держателя к проведению операций по утраченной карте.
                                              Заключение должно быть подписано руководителем службы, подготовившей это заключение, и согласовано с Управлением (отделом) бухгалтерского учета и отчетности, службой безопасности и юридической службой.
                                              Согласованное заключение вместе с приложениями и актами о списании направляется на рассмотрение ответственному секретарю Комиссии.
                                              По результатам рассмотрения Комиссией выносится решение с оформлением протокола не позднее, чем в месячный срок со дня поступления документов (с учетом материалов, дополнительно поступивших к ним). При положительном решении и в пределах полномочий данной Комиссии утверждаются акты. Оригиналы протокола Комиссии и утвержденные акты возвращаются филиалу. Возврат указанных документов производится в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения о списании суммы с баланса в соответствии с п. 6.2.6 документа /2/.
                                              В случае, если Комиссия рассматривает материалы, поступившие от нескольких отделений банка, протоколы Комиссии оформляются отдельно по каждому отделению банка.
                                              8.3. Если сумма задолженности, подлежащая списанию, превышает полномочия данной Комиссии, то после рассмотрения их на Комиссии и составления протокола документы передаются на утверждение Правлению территориального банка для принятия решения о списании задолженности. Акты в этом случае утверждаются Правлением территориального банка.
                                              Решение Правления территориального банка о списании задолженности с баланса оформляется постановлением Правления. Копия постановления Правления и утвержденные акты на списание пересылаются отделению в сроки, предусмотренные в п. 8.2 настоящего Порядка.
                                              Правлению территориального банка, имеющего прибыль (нарастающим итогом с начала года с учетом уплачиваемых в бюджет налогов из прибыли и не менее, чем на три отчетные даты), предоставлено право принимать решение о списании с баланса отделения задолженности на сумму, превышающую полномочия Комиссии.
                                              По списанию задолженности с баланса отделения по убыточным территориальным банкам и территориальным банкам, не имеющим достаточной суммы прибыли для списания, решение принимается Комиссией центрального аппарата банка.
                                              8.4. В филиале банка в день получения документов (вместе с утвержденными актами и/или протоколом Комиссии или постановлением Правления) о списании с баланса задолженности работник бухгалтерии, осуществляющий аналитический учет данной задолженности, составляет мемориальный ордер ф. № 203 на списание задолженности с баланса. Ордер должен быть подписан главным бухгалтером филиала или его заместителем и работником, его составившим. К ордеру прилагаются документы, являющиеся основанием для списания суммы (утвержденные акты на списание, протокол Комиссии и/или постановление Правления и т.д.).
                                              Списание задолженности производится с балансовых счетов:
                                              № 47423 “Требования по прочим операциям”;
                                              № 60308 “Расчеты с работниками по подотчетным суммам”;
                                              № 60312 “Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями”;
                                              № 60314 “Расчеты банков с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям”;
                                              № 60323 “Расчеты с прочими дебиторами”;
                                              в корреспонденции со счетом № 70209 “Другие расходы.
                                              При этом в ф.№ 0409102-СБ по символу 29405 отражаются:
                                              - суммы задолженности, связанной с недостачами хищениями денежной наличности/ ценностей, материальных ценностей;
                                              - суммы задолженности, образовавшейся вследствие совершения операций по утраченной карте после подачи держателем заявления об утрате карты;
                                              - суммы задолженности, связанной с фальшивыми банкнотами.
                                              В ф.№ 0409102-СБ по символу 29402 отражаются суммы остальной дебиторской задолженности, связанной с хозяйственными договорами и хозяйственными операциями (в том числе по операциям, связанным с ДТП) и др.
                                              Аналитический учет на указанных счетах осуществляется в соответствии с порядком, установленным Положением Банка России № 205-П /1/.
                                              8.5. Для списания задолженности, числящейся на балансе центрального аппарата Банка, а также отделений банка г. Москвы, процедура подготовки документов, их согласование, оформление решения, сроки рассмотрения документов, а также списание суммы с баланса производятся аналогично порядку, установленному в п.п. 8.1, 8.2 и 8.4 настоящего Порядка, с учетом следующего. банк может предоставить право отделениям банка г.Москвы на принятие решений о списании дебиторской задолженности, безнадежной к взысканию. Если отделения не наделяются данными правами, то создаваемая в отделениях Комиссия после рассмотрения материалов по дебиторской задолженности направляет их в Комиссию Банка для принятия решения.
                                              Списание задолженности производится на основании решения Комиссии центрального аппарата в соответствии с ее полномочиями либо на основании решения Правления Банка, если сумма задолженности превышает полномочия Комиссии.

                                              9. Порядок учета и списания задолженности с внебалансового счета

                                              9.1. После списания задолженности с баланса сумма учитывается в Банке (в филиалах) по внебалансовому счету № 91803 “Долги, списанные в убыток” по счету третьего порядка 02 “Убытки от просчетов, недостач, хищений и иных противоправных действий, а также другой просроченной дебиторской задолженности” в течение 5 лет со дня списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника. При этом сумма учитывается на внебалансовом счете в валюте Российской Федерации.
                                              Аналитический учет на указанном внебалансовом счете осуществляется в соответствии с порядком, установленным Положением Банка России № 205-П /1/.
                                              9.2. Если в течение пятилетнего периода поступает сумма ранее списанной с баланса Банка (филиала) задолженности, то она отражается по дебету счета № 30102 (30109, 30110, 30302.06) и кредиту счета № 70107 “Другие доходы” (в ф. № 102-СБ сумма отражается по символу 17318.44, 17318.43); одновременно сумма списывается с внебалансового счета № 91803.02.
                                              9.3. Списание задолженности с внебалансового счета № 91803.02 по истечении 5 лет (со дня зачисления на указанный счет) производится на основании решения Комиссии независимо от финансового состояния территориального банка и суммы, числящейся на внебалансовом счете. Территориальные банки самостоятельно принимают решение о делегировании прав подчиненным отделениям на принятие решений о списании дебиторской задолженности с внебалансового счета № 91803.02.
                                              В центральном аппарате Банка, в том числе в отделениях банка г. Москвы, списание задолженности с внебалансового счета № 91803.02 по истечении 5 лет производится также на основании решения Комиссии независимо от суммы, числящейся на внебалансовом счете. банк может делегировать права отделениям банка г.Москвы на принятие решений о списании дебиторской задолженности с внебалансового счета № 91803.02.
                                              При этом соответствующими службами отделения (в том числе отделения банка г. Москвы), территориального банка или центрального аппарата Банка готовится заключение о возможности списания задолженности с внебалансового счета в порядке, установленном п.8.2 и в сроки, указанные в п. 8.1 настоящего Порядка. Акты в данном случае не составляются.
                                              9.4. Решение Комиссии оформляется протоколом. При необходимости, оригиналы протоколов Комиссии отсылаются в отделения (в том числе в отделения банка г. Москвы), территориальные банки, структурные подразделения Центрального аппарата Банка в сроки, указанные в п. 8.2 настоящего Порядка. Их копии остаются у ответственного секретаря Комиссии.
                                              9.5. На основании протокола Комиссии работник бухгалтерии, осуществляющий аналитический учет по внебалансовому счету № 91803.02, составляет мемориальный ордер ф. № 203 на списание суммы с указанного счета. Ордер подписывается главным бухгалтером или его заместителем и работником, его составившим. К ордеру прилагается протокол Комиссии.








                                              Приложение 2

                                              Утверждено:
                                              Протокол Комиссии по работе
                                              дебиторской и кредиторской
                                              задолженностью
                                              Постановление Правления
                                              (банка или тербанка)
                                              №_______ от ___________
                                              Визы:
                                              ________ (Председатель Комиссии)
                                              ________ (Ответственный секретарь)


                                              АКТ
                                              на списание дебиторской задолженности
                                              с баланса (банка, наименование отделения или тербанка)
                                              от __________________
                                              (дата составления акта)

                                              I. Сведения о дебиторской задолженности и основание для ее списания.
                                              В акте указывается наименование юридического лица или ФИО физического лица, за которым числится задолженность; сумма и дата возникновения задолженности; причины ее образования; балансовый счет, на котором учитывается задолженность; обоснование невозможности взыскания.
                                              II. Заключение.
                                              На основании вышеизложенного списать дебиторскую задолженность, безнадежную ко взысканию, (наименование филиала банка) в сумме (сумма цифрами и прописью) с балансового счета (номер, наименование балансового счета) на расходы.
                                              Я знаю, что я ничего не знаю.

                                              Комментарий


                                              • #83
                                                Сообщение от Elsen Посмотреть сообщение
                                                поделиться можно. напиши мыло. а что есть у тебя в обмен
                                                Спасибо большое!

                                                Комментарий


                                                • #84
                                                  Друзья, коллеги, всем доброго времени суток. Есть одна большая просьба. Скиньте на мыло aestemesov@kompanion.kg Положение о кредитном комитете банка. Буду всем благодарен. Можно скинуть прямо в форум.

                                                  Комментарий


                                                  • #85
                                                    ПОЛОЖЕНИЕ
                                                    О КРЕДИТНОМ КОМИТЕТЕ “” (ООО)


                                                    1. Общие положения:

                                                    Настоящее Положение разработано в соответствии с рекомендациями действующего законодательства, Инструкциями Банка России для достижения целей и выполнения задач, указанных в учредительных документах «» (ООО). Настоящее положение определяет задачи Кредитного комитета, основные направления и принципы деятельности, регулирует его состав, статус и компетенцию, порядок создания, функционирования и другие вопросы деятельности Кредитного комитета.
                                                    Кредитный комитет является постоянным рабочим органом «» (ООО) (далее - Банк), действующим на основании настоящего положения.
                                                    В своей работе Кредитный комитет руководствуется действующим законодательством РФ, Правилами и Инструкциями Центрального Банка РФ, Уставом Банка, решениями Совета Директоров и Правления Банка, Положением о кредитной работе, Положением об установлении лимитов на контрагентов и иными внутренними нормативными актами Банка, а также настоящим Положением.

                                                    2. Основные задачи и компетенция Кредитного комитета

                                                    Кредитный комитет проводит и контролирует текущую и перспективную финансово-экономическую политику банка по следующим направлениям:
                                                    - разрабатывает кредитную политику банка, анализирует структуру имеющихся средств и направления их размещения;
                                                    - одобряет получение займов в рублях и иностранной валюте и исполнение полученных займов или предоставление кредитов банкам или другой третьей стороне, одобряет другие финансовые решения и операции;
                                                    - принимает решения по капитальным вложениям, которые должны быть произведены банком в сумме или виде, превышающем полномочия и права Председателя Правления;
                                                    - рассматривает вопросы, связанные с инвестированием фондов, ведением операций по доверительному управлению имуществом клиентов;
                                                    - проводит анализ деятельности отдельных подразделений банка по привлечению (размещению) средств;
                                                    - отвечает за формирование ликвидного кредитного портфеля Банка, портфеля приобретенных Банком долговых обязательств (ценных бумаг), регулирование размещения средств в банках – резидентах и нерезидентов, обеспечивая при этом сбалансированность вложений с источниками Банка;
                                                    - проводит оценку и регулирование финансовых (кредитных) рисков, установление лимитов на проведение финансовых операций в пределах своей компетенции;
                                                    - формирование резервов на возможные потери по ссудам и иных резервов.

                                                    В компетенцию кредитного комитета входит принятие решений по следующим вопросам:
                                                    - кредитованию заемщиков Банка (юридических и физических лиц) в рублях;
                                                    - установлению лимитов на операции межбанковского кредитования;
                                                    - покупки Банком векселей третьих лиц;
                                                    - предоставлению клиентам Банка гарантий и поручительств, принятию Банком на себя иных обязательств;
                                                    - разработке и осуществлению мер, связанных с сокращением безнадежной задолженности клиентов перед Банком;
                                                    Кредитный комитет в пределах своей компетенции реализует утвержденные Советом директоров Банка основные направления и финансовый план развития Банка, кредитную и процентную политику, определяемую Правлением Банка, а также установленные лимиты по отдельным операциям Банка.
                                                    Кредитный комитет Банка в пределах своей компетенции выносит на Правление Банка вопросы, связанные с реализацией Банком своей кредитной и финансовой политики.

                                                    3. Основные функции Кредитного комитета

                                                    Функциями кредитного комитета являются:
                                                    - рассмотрение заявок на предоставление кредитов заемщикам, подготовленных подразделениями банка и принятие решений о предоставлении кредитов;
                                                    - определение приемлемых способов обеспечения возвратности предоставленных кредитов, включая различные виды залога, страхование риска не возврата, банковские гарантии, поручительства третьих лиц и т.д.;
                                                    - оценка платежеспособности заемщика на основе анализа документов, предоставленных им по требованию (усмотрению) банка, в т.ч. оценка кредитного риска на основе анализа технико-экономического обоснования использования кредита и его возвратности;
                                                    - определение приоритетов предоставления кредитов отдельным заемщикам по срокам кредитования, суммам кредитов, процентным ставкам и прочим условиям;
                                                    - определение принципов формирования кредитных ресурсов банка, условий привлечения средств и лимитов использования собственных ресурсов банка;
                                                    - контроль за исполнением наиболее крупных кредитных договоров, рассмотрения случаев задержки платежей по возврату кредитов и выплаты процентов со стороны отдельных ссудозаемщиков, и выработка рекомендаций Правлению банка по принятию необходимых мер;
                                                    - подготовка перспективных и текущих планов кредитования для утверждения Правлением банка, исходя из целей и принципов кредитной политики банка;
                                                    - координация кредитной политики банка в соответствии с действующим банковским законодательством, нормативными актами Банка России и решениями Собрания участников и Правления банка.

                                                    4. Состав Кредитного комитета

                                                    4.1. Кредитный комитет является коллегиальным органом, которому Правлением Банка делегированы функции и полномочия, указанные в п.2. и п.3. настоящего Положения.

                                                    4.2. Количественный состав Кредитного комитета не может быть менее трех человек. Состав Кредитного комитета и изменения в нем утверждаются Советом Директоров Банка, по представлению Председателя Правления Банка в следующем составе:
                                                    - Председатель кредитного комитета – Председатель Правления банка;
                                                    - Заместитель председателя кредитного комитета – заместитель Председателя Правления банка;
                                                    Члены кредитного комитета:
                                                    - Главный бухгалтер банка;
                                                    - Начальник Казначейства;
                                                    - Начальник отдела кредитования;
                                                    - Начальник юридического управления.

                                                    Период, на который утверждается состав Кредитного комитета, не ограничивается. На период отсутствия членов Кредитного комитета, в заседаниях Кредитного комитета участвуют работники Банка, исполняющие их обязанности.

                                                    4.3. Кредитный комитет при необходимости может приглашать на свои заседания любых специалистов Банка.

                                                    5. Заседания Кредитного комитета

                                                    5.1. На заседания Кредитного комитета по представлению руководителей соответствующих подразделений Банка выносятся заявки на совершение операций и установление лимитов, указанных в п.2. и п.3. настоящего Положения. Пакет документов на кредитование оформляется и подписывается службами Банка в соответствии с внутренними нормативными актами Банка.

                                                    5.2. На заседаниях Кредитного комитета, руководствуясь принципами платности, срочности, возвратности, ликвидности и обеспеченности, ограничения и диверсификации, принимаемых Банком финансовых (кредитных) рисков, рассматриваются кредитные заявки с учетом:
                                                    - финансового состояния заемщика в динамике, технико-экономического обоснования кредитуемой сделки;
                                                    - обязательств заемщика, в том числе перед Банком и другими коммерческими банками;
                                                    - форм обеспечения кредита, рыночной (или иной) оценки обеспечения;
                                                    - наличия у Банка источников кредитных ресурсов, соответствующих заявке по сумме и сроку;
                                                    - правоспособности заемщика (поручителя), юридических аспектов по обеспечению кредита и кредитуемой сделке;
                                                    - вопросов экономической безопасности;
                                                    - предыдущей практики кредитования.

                                                    5.3. В результате обсуждения заявок Кредитный комитет:
                                                    - принимает решение по форме кредитования (денежный или вексельный вариант), способу обеспечения кредита;
                                                    - устанавливает сроки выдачи и погашения кредита, процентную ставку;
                                                    - утверждает по вновь образуемой или пролонгируемой задолженности ту или иную группу риска, учитывая при этом формализованные критерии оценки кредитных рисков согласно нормативным актам Центрального Банка России и систему оценки кредитных рисков, разработанную Банком.

                                                    5.4. Кредитный комитет вправе ходатайствовать перед Правлением Банка об отнесении Банком выданных ссуд к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, определенных нормативными актами Центрального Банка.

                                                    5.5. В целях обеспечения контроля над возвратностью ранее выданных кредитов на заседании Кредитного комитета выносятся вопросы последующего контроля. Кредитный комитет производит комплексное изучение ситуации по заемщикам с признаками финансовых и иных трудностей, по ссудам, попадающим в категорию «сомнительных» и «безнадежных». Вырабатываются мероприятия, направленные на возврат выданных кредитов и оплату начисленных процентов, принимаются решения о направлении материалов по ссудозаемщикам – должникам в правоохранительные и судебные органы.

                                                    5.6. Заседания Кредитного комитета проводятся по мере необходимости.

                                                    5.7. Кворум для проведения заседаний Кредитного комитета составляет не менее половины от числа его членов.

                                                    5.8. Решения Кредитного комитета принимаются простым большинством голосов присутствующих членов комитета. В случае равенства голосов решающим является голос Председателя Кредитного комитета. По результатам голосования оформляется протокол заседания Кредитного комитета, который подписывает каждый присутствующий на заседании член комитета. В протоколе указывается дата проведения заседания, лица, присутствующие на заседании, повестка дня заседания, принятые решения. Протоколы заседания Кредитного комитета хранятся в отделе Кредитования Банка.
                                                    В ситуации, когда решение Кредитного комитета принимается не единогласно, в протоколе заседания Кредитного комитета фиксируется результаты поименного голосования по соответствующему вопросу. При несогласии с принятым большинством голосов решением, член кредитного комитета вправе в письменном виде изложить свое особое мнение, которое прилагается к протоколу.

                                                    5.9. Заседания Кредитного комитета ведет Председатель кредитного комитета, а при его отсутствии – один из Заместителей Председателя Правления Банка, входящего в состав кредитного комитета.
                                                    На заседания кредитного комитета могут приглашаться руководители структурных подразделений или другие должностные лица банка для обсуждения отдельных вопросов повестки дня заседания кредитного комитета, а также имеют право участвовать учредители банка и члены Совета директоров банка.

                                                    5.10. Текущую работу кредитного комитета организует и проводит секретарь кредитного комитета, в обязанности которого входит:
                                                    - подготовка повестки дня заседания кредитного комитета;
                                                    - за два рабочих дня до заседания кредитного комитета поручить членам кредитного комитета ознакомиться с материалами, подготовленными подразделениями банка для обсуждения;
                                                    - при необходимости доводить до сведения руководителей соответствующих подразделений решения кредитного комитета;
                                                    - обеспечить контроль за исполнением принятых решений и информировать членов кредитного комитета о ходе их выполнения.

                                                    5.11. Председатель кредитного комитета – Председатель Правления банка имеет право принимать единоличные решения о предоставлении кредита одному ссудозаемщику в сумме до 1 % от суммы капитала банка.
                                                    Секретарь кредитного комитета отдела информирует остальных членов кредитного комитета о принятых Председателем Правления банка решениях.

                                                    6. Ответственность и подотчетность членов Кредитного комитета

                                                    6.1. Кредитный комитет подотчетен в своей работе Совету директоров банка.
                                                    6.2. Члены Кредитного комитета Банка несут ответственность за осуществление кредитных и иных операций в пределах своей компетенции (п.2. и п.3.) в соответствии с действующим законодательством.
                                                    Я знаю, что я ничего не знаю.

                                                    Комментарий


                                                    • #86
                                                      Господа Банкиры, очень нужно положение о кредитовании малого бизнеса, методика проведения оценки финансового положения заемщиго окредитованного по программе малого бизнеса,!Положение о порядке формировании резерва в портеле однородных ссуд (Малый бизнес. В 254п вообще про однородные ссуды для юр. лиц практически ничего не написано)! Очень прошу помочь. e-mail -pastukhov_av@pskb.com, alex_p@mail.primorye.ru

                                                      Комментарий


                                                      • #87
                                                        Але!!! люди, а есть ли у кого-нибудь положение о МАЛОМ кредитном комитете. Голова требует завести свой малый кредитный комитет, а с чего начать не пойму.

                                                        Комментарий


                                                        • #88
                                                          Будьте любезны, скиньте Положение о кредитном комитете филиала!
                                                          728000 @ mail.ру

                                                          Комментарий


                                                          • #89
                                                            Уважаемые коллеги если не у кого то есть, скиньте пожалуйста на мыло: kovalevvv@inbox.ru. Заранее благодарен.

                                                            Комментарий


                                                            • #90
                                                              для диплома надо методики определения юриков))))))можно методику и пример, название организации изменю) скинь \те у кого есть roza.99@bk.ru

                                                              Комментарий

                                                              Пользователи, просматривающие эту тему

                                                              Свернуть

                                                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                              Обработка...
                                                              X