1 июня, понедельник 18:44
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

финансовый анализ страховой компании

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #91
    Уважаемый Riskman! Ждём с нетерпением!

    Комментарий


    • #92
      Здравствуйте господа эксперты!
      Хотелось бы прояснить следующую ситуацию в отношении методики или же лучше методологии оценки финансового результата по операциям автострахования. Насколько я знаю существуют методики количественно-качественной оценки фин. рез-а (прибыль или убыточность). Речь идет о внутреннем анализе проводимым страховщиком в отношении процесса формирования своих финансовых результатов. Пытался найти в Internet-е хотябы тень упоминания о таком вопросе, но увы.... лишь намеки о том, что все это стоит ??? денег или же в Российском страховом бизнесе не существует. Ну наверное есть доступный зарубежный опыт проведения аналогичных процессов, может он не адаптирован но суть узреть возможно? Если не сложно подсказать хоть каку либо информацию буду весьма признателен. Кстати по данной теме пишу диссертационное исследование и готов делиться своими знаниями и опытом!

      Комментарий


      • #93
        уважаемые форумчане!
        я что-то пропустила или наш уважаемый конскультантт еще не обновил методику оценки фин. сост. страховщиков с учетом нового баланса? сами понимаете отчетная дата на носу, квартальные балансы на подходе, и по 254-п опять "надо" оценить страховые компании. очень не хочется изобретать "велосипед". с уважением, кредитчики.

        Комментарий


        • #94
          Нет, мы все ждём! С нетерпением.

          Комментарий


          • #95
            Уважаемые коллеги !

            Методические указания по расчету относительных показателей финансового анализа страховых компаний РФ практически готовы и в ближайшие дни будут выложены в открытый доступ.

            Вы поличите соответствующую ссылку.
            С уважением,
            Алекс Рискман

            Комментарий


            • #96
              Методические указания по расчету относительных показателей финансового анализа страховых компаний РФ


              http://www.geocities.com/freework777/FinStrah.htm


              Данный документ не является официальным и представляет собой субъективное мнение специалистов.
              Документ является результатом определенного исследования, он не претендует на статус абсолютного знания.

              Нормативные ограничения показателей, также являются субъективными и могут быть изменены в соответствии с видением аналитиков.
              С уважением,
              Алекс Рискман

              Комментарий


              • #97
                лишь намеки о том, что все это стоит ??? денег
                Дорогой Вован, то, что вы хотите, действительно стоит больших денег, т.к. очень небольшое количество рос ск обладают подобными методиками. Большинство использует т.н. "кассовые" соотношения убытков и собранных премий, не учитывая начисленные показатели и рнп. Кроме этого, в "западном подходе" также используются актуарные прогнозы с максимально детальной сегментацией. Надеюсь, суть ясна...
                Интернет вообще, и данный форум в частности - это не халява, а место для общения и обмена знаниями/информацией. Если вы зададите корректный вопрос, то я думаю, что вам помогут, а надеяться на то, что кто-то даст незнакомому человеку сразу готовые материалы - глупо...
                Удачи в творческом поиске.

                Комментарий


                • #98
                  Вопрос по документу "Методические указания по расчету относительных показателей финансового анализа страховых компаний РФ": почему считается недопустимым значение показателя достаточности фактического размера маржи платежеспособности (К1.2.) выше 300%?
                  Заранее благодарна за объяснения!

                  Комментарий


                  • #99
                    Уважаемая Bankiro4ka !

                    Данное ограничение весьма условно.
                    Целью документа было обозначить перечень наиболее важных финансовых показателей, с помощью которых можно примерно (и довольно формально - отчетность-то официальная)оценить уровень финансовой устойчивости анализируемой компании.
                    Как было заявлено в начале документа, - можно и нужно руководствоваться экспертными оценками.

                    Если у компании маржа платежеспособности более 300%, то нужно, прежде всего, узнать причины наличия такого высокого показателя и понять на протяжении какого периода показатель держится на таком высоком уровне.


                    Если показатель резко вырос до 300% (или выше) по причине увеличения уставного капитала СК, то это вовсе неплохо и даже уровень 330% можно посчитать нормальным, оговорившись, что высокий запас прочности обусловлен принятием СК решения об увеличении уставного капитала СК.
                    Если данный показатель держится на указанном уровне длительное время - то это не нормально, т.к. не понятно, для чего страховой компании такой большой уставный капитал/собственный капитал(а собственный капитал - самый дорогой пассив для любого предприятия), который не используется по назначению (заключение адекватного объема страховых договоров).
                    Негативная оценка данного показателя получается , если логически не удается объяснить излишний запас прочности страховой компании.

                    А в принципе можно поставить любой уровень верхнего ограничения 400%, 500%.
                    Это как кому нравится. Важно не просто оперировать голыми цифрами, а экономически понимать, что за ними стоит.
                    Анализ страховой компании состоит не только в расчете и оценке показателей, согласно приведенной методической рекомендации.

                    Удачи Вам !!!
                    С уважением,
                    Алекс Рискман

                    Комментарий


                    • почему считается недопустимым значение показателя достаточности фактического размера маржи платежеспособности (К1.2.) выше 300%?

                      Это сугубо нормативное ограничение, основанное на экспертно-эмпирической оценке регулятора, также, как и часть банковских нормативов. Было решено определить, что допустимая норма риска при превышении маржи - 300. Теоретически, обосновать можно все, что угодно, но в данном случае никакой "скрытой" экономики нет...

                      Комментарий


                      • Riskman
                        Что-то ссылка на методические указания у меня сегодня не открывается.
                        Спасибо.

                        Комментарий


                        • Уважаемый Riskman, спасибо Вам огромное за Вашу Методику - очень пригодилась в работе. Скажите пожалуйста, а Вам никогда не приходось сталкиваться с необходимостью установления лимитов риска на страховые компании (прямого - как на заемщика или косвенного - на страхование залогов)? От чего бы Вы посоветовали отталкиваться при расчете данных лимитов?

                          Комментарий


                          • Уважаемая Katarjina !!!
                            Вопрос со страховыми компаниями не простой !
                            Вижу здесь даже 2 вопроса:

                            1. Как установить лимит на страховую компанию как на заемщика ?

                            Общий подход может быть такой: нужно отталкиваться от среднемесячных поступлений за период, который будет не менее срока кредитования: если хотим кредитовать на 12 мес., то берем размер среднемесячных поступлений страховой премии (только страхование иное, чем страховfние жизни) за последние 12 мес. (и еще бы уменьшить на какую-то долю, т.к. по имеющимся данным, у любой страховой компании фиктивная часть операций - даже по страхованию иному чем страхование жизни может достигать 30% - в Bнтернете есть стfтьи по этому поводу, можно поискать).
                            Если кредитуем на 6 мес. то среднемесячный оборот делим на 2.
                            Далее принимаем решение, будем ли мы корректировать дальше среднемесячный денежный поток на такие параметры как : достаточность собственного капитала СК (можно ввести огрничение, такое, что лимит не может быть более собственного капитала СК (или какой-то его части, например, 50%, 30% 25%, это зависит от аппетита риска кредитора и от оценки общего уровня финансовой устойчивости страховой компании как предприятия).
                            Можно корректировать еще этот показатель на значения покзателей убыточности, на степень зависимости СК от перестраховщиков, на потенциальную возможность страховой компании получать финансовую поддержку акционеров, хозяев, или др аффииллрованных структур.

                            (очень важен еще вопрос - на какие цели хочет кредитоваться страховая компания).
                            Когда страховая компания привлекает кредит банка (или имеет на балансе банковские кредиты, то - то плохо) - по общаим правилам, т.к. нормально работающей страховой компании банковские кредиты не нужны.

                            Есть в принципе 2 исключения, когда кредитование СК может быть оправдано:

                            1. Расширение сети: ремонт офисов, приобретение недвижимости под офисы и отделения и др.

                            2. Оперативное управление финансовыми активами, когда страховой компании выгодно взять кредит, выплатить из него страховое возмещение, дождаться сроков погашения (или выгодного момента продажи) высокодоходной ценной бумаги, которая находится у нее в инвестиционном портфеле, затем полученными деньгами погасить кредит банка с процентами и еще остаться в выигрыше, т.к. дополнительно полученный доход по ценной бумаге (за период кредитования) перекроет проценты по банковскому кредиту -
                            и только в этом случае это оправдано.


                            =======================

                            2. Как установить лимит на страховую компанию как на страховщика ?


                            При установлении лимита на СК как на страховщика можно отталкиваться от следующего:

                            ПЕРВОЕ. "Размер собственного капитала страховой компании" (главное постараться понять, что капитал искусственно не раздут, иначе - выкинуть раздутую часть). Можно величину капитала корректировать в большую или меньшую сторону на другие показатели (см. п. 1 - выше).

                            Капитал у СК может быть небольшим, а риски она может принимать большие (вот в этом и сложность установления АБСОЛЮТНОЙ величины лимита - т.к. теоретически страховая компания вне зависимости от своего уставного капитала может застраховать риск любого размера, но потом 99,99% риска передать на перестрахование).
                            При этом, главное, чтобы у нее было
                            а) нормальное финансовое состояние (достаточный капитал, некий минимальнывй уровень рентабельности)
                            б)нормальная хорошая политика работы с перестраховщиками (рассчет соответствубщих показателей + оценка качества перестраховочного портфеля по расшифровке формы №7 - доля перестраховщиков в страховых резервах), + возможное наличие облигаторных договоров перестрахования.
                            в) разумное размещение страховых резервов активы (анализ по форме №7) - ликвидность, + хорошее кредитное качество актива.


                            ВТОРОЕ. "Доля страховой компании в страховом пуле", который вы формируете. Если вы хотите для себя определить круг страховых компаний, с которыми вы планируете работать, то целесообразно сделать этот круг относительно небольшим: 5-10 компаний.
                            Таким образом, на каждую компанию будет приходиться от 10% до 20% всех застрахованным вами рисков.
                            Отсюда, если вы будете оперативно вести учет застрахованных рисков, то вы в любое время сможете сказать превышает ли долы страховой компании в вашем пуле Ваши 10% или 20% или нет - это уже инструмент управления диверсификацией рисков.
                            Ну ественно на компании с бОльшим собственным капиталом, можно будет принимать бОльшие риски.

                            Удачи!!!




                            Сообщение от Katarjina
                            Уважаемый Riskman, спасибо Вам огромное за Вашу Методику - очень пригодилась в работе. Скажите пожалуйста, а Вам никогда не приходось сталкиваться с необходимостью установления лимитов риска на страховые компании (прямого - как на заемщика или косвенного - на страхование залогов)? От чего бы Вы посоветовали отталкиваться при расчете данных лимитов?

                            Сообщение от Katarjina
                            Уважаемый Riskman, спасибо Вам огромное за Вашу Методику - очень пригодилась в работе. Скажите пожалуйста, а Вам никогда не приходось сталкиваться с необходимостью установления лимитов риска на страховые компании (прямого - как на заемщика или косвенного - на страхование залогов)? От чего бы Вы посоветовали отталкиваться при расчете данных лимитов?
                            С уважением,
                            Алекс Рискман

                            Комментарий


                            • Уважаемые коллеги, знакомые, друзья !!!

                              Позвольте мне поздравить Вас с наступающим Новым 2005 годом !
                              Пожелать Вам успехов во всех Ваших начинаниях и продолжениях,
                              Реализации всех ваших планов и мечтаний !
                              Гармонии в личной и общественной жизни !
                              Чтобы Вас всегда окружали понимающие и достойные коллеги,
                              верные друзья, и всегда рядом был близкий любимый и любящий человек !!!


                              С уважением,
                              Алекс Рискман

                              Комментарий


                              • Здравствуйте!
                                Подскажите, пожалуйста, какие особенности будут в расчете финансовых показателей страховых Медицинских компаний?

                                Комментарий


                                • Увы, лично я анализом медицинских страховых компаний не занимался.
                                  Подсказать ничего Вам к сожалению не могу.

                                  Но думаю, что основные финансовые показатели являются общими для страховых компаний всех типов.
                                  А дальше, нужно смотреть особенности бухчучета в мед страховых компаниях и общаться непосредственно с финансовыми подразделениями таких компаний, для того, чтобы понять их специфику.
                                  Возможно еще чтение иностранных статей на эту тему в интернете.




                                  Сообщение от IMI
                                  Здравствуйте!
                                  Подскажите, пожалуйста, какие особенности будут в расчете финансовых показателей страховых Медицинских компаний?
                                  С уважением,
                                  Алекс Рискман

                                  Комментарий


                                  • Уважаемые коллеги!
                                    Интересно узнать ваше мнение относительно анализа страховых резервов страховщика в разрезе учетных групп.
                                    Если по ОСАГО данные статистики уже есть, то как быть в отношении остальных 18-ти групп?
                                    Спасибо!
                                    PS. Отдельное спасибо Рискмэну за сей полезный топик.

                                    Комментарий


                                    • Уважаемые коллеги, прошу Вас подсказать, как вычислить средний страховой тариф страховой компании на основе данных баланса и отчета о прибылях и убытках.

                                      Комментарий


                                      • Уважаемые, подскажите, пожалуйста, срок предоставления годовой отчетности страховых компаний. И где в нормативном документе это прописано. Спасибо заранее!

                                        Комментарий


                                        • Добрый день (утро, ночь, вечер)...выбирете из списка!

                                          Меня как дилетанта интересует вопрос по перестрахованию. Перестрахование осуществляется в определенном процентном оношении к общему объему страховых договоров по разным видам страхования или все-таки зависит от того, какие конкретно договора были заключены (допустип с крупной организацией, страхующей свои риски не первый год с редко возникающими страховами случаями)?
                                          И как лучше определять высокий уровень перестрахования у данной компании или нет (по балансу или ОПУ?

                                          Комментарий


                                          • Дело в том, что согласно следующему нормативному акту
                                            ПРИКАЗ
                                            от 8 декабря 2003 г. N 113н
                                            О ФОРМАХ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
                                            СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ОТЧЕТНОСТИ,
                                            ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В ПОРЯДКЕ НАДЗОРА

                                            отчетность страховых организаций представляется в те же сроки, что и отчетность обычных компаний, а именно соглансно

                                            ПОЛОЖЕНИЮ
                                            ПО БУХГАЛТЕРСКОМУ УЧЕТУ "БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
                                            ОРГАНИЗАЦИИ" (ПБУ 4/99)

                                            С уважением,

                                            Комментарий


                                            • Umni4ka


                                              В дополнении к уважаемой Конспирации расчет чистых активов страховой можете запрашивать ежеквартально.

                                              Комментарий


                                              • Спасибки, уважаемые!

                                                Хм, чистые активы мы и сами можем рассчитать, а вот с формой 6 сложнее.. .Они, если ине ошибаюсь, должны расчет делать ежеквартально, вот только нам его предоставляют по полугодиям.... Приходится самим справляться.... (((

                                                Комментарий


                                                • Уважаемые, поделитесь пожалуйста опытом, кто как выходит из след. ситуации.

                                                  Исходя из логики Положения ЦБ РФ от 26.03.04 № 254-П и его п.3.4.1., банк должен мониторить страховщика на предмет наличия / отсутствия у него картотеки и задолженности перед бюджетами всех уровней и работниками по зарплате. Как на практике банк может физически всё это мониторить? Ну картотеку по счетам, открытым страховщиком в этом же банке, не вопрос, а как быть с задолженностью перед бюджетами всех уровней (федеральный, региональный, местный), картотеку по сотням счетов, открытых в других банках?

                                                  Кто на практике какие документы спрашивает у страховщиков по данному поводу?

                                                  Комментарий


                                                  • Сообщение от Medvezgut`
                                                    Уважаемые коллеги!
                                                    Интересно узнать ваше мнение относительно анализа страховых резервов страховщика в разрезе учетных групп.
                                                    Если по ОСАГО данные статистики уже есть, то как быть в отношении остальных 18-ти групп?
                                                    Спасибо!
                                                    PS. Отдельное спасибо Рискмэну за сей полезный топик.
                                                    Общую страховую премию по виду страхования делите на общую страховую сумму по этому же виду и получаете средний брутто тариф

                                                    Комментарий


                                                    • Сообщение от Atyka
                                                      Уважаемые коллеги, прошу Вас подсказать, как вычислить средний страховой тариф страховой компании на основе данных баланса и отчета о прибылях и убытках.
                                                      Общую страховую премию по виду страхования делите на общую страховую сумму по этому же виду и получаете средний брутто тариф

                                                      Комментарий


                                                      • Сообщение от MC Star
                                                        Уважаемые, поделитесь пожалуйста опытом, кто как выходит из след. ситуации.

                                                        Исходя из логики Положения ЦБ РФ от 26.03.04 № 254-П и его п.3.4.1., банк должен мониторить страховщика на предмет наличия / отсутствия у него картотеки и задолженности перед бюджетами всех уровней и работниками по зарплате. Как на практике банк может физически всё это мониторить? Ну картотеку по счетам, открытым страховщиком в этом же банке, не вопрос, а как быть с задолженностью перед бюджетами всех уровней (федеральный, региональный, местный), картотеку по сотням счетов, открытых в других банках?

                                                        Кто на практике какие документы спрашивает у страховщиков по данному поводу?

                                                        Лучшее что можно предложить, это запрашивать официальную справку от страховой компании на бланке с печатью и подписями должностных лиц с указанием информации об отсутствии интересующих вас просрочек.
                                                        По крайней мере, это документ подписанный должностными лицами СК, на который можно опираться в случае проверки ЦБ.
                                                        еще есть способ, проверка Вашей службой безопасности указанных параметров по каналамвашей СЭБ.
                                                        Иных способов проверить просрочки - пока не вижу.
                                                        С уважением,
                                                        Алекс Рискман

                                                        Комментарий


                                                        • Сообщение от EINSA
                                                          Общую страховую премию по виду страхования делите на общую страховую сумму по этому же виду и получаете средний брутто тариф

                                                          К сожжалению на в Балансе, ни в Отчете о прибылях и убытках такого показателяф как "общая страховая сумма" вы не найдете.
                                                          Данный показатель должен запрашиваться у страховой компании отдельно.

                                                          На практике, страховщиуки крайне редко предоставляют информацию об общем объеме страховой суммы (за период).
                                                          С уважением,
                                                          Алекс Рискман

                                                          Комментарий


                                                          • Вот такой вопрос.

                                                            Форма № 6- страховщик должна составляться обязательно на ежеквартальной основе?

                                                            Комментарий


                                                            • 2 Морковкин Артем:
                                                              Нет, форма №6 - годовая. Страховая компания может делать ежеквартальные отчеты по этой форме факультативно.

                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X