30 ноября, понедельник 10:57
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

CRS, GATCA и прочая euroFATCA - применение в РФ

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • CRS, GATCA и прочая euroFATCA - применение в РФ

    Коллеги, добрый день! Поискала по форуму и нигде не нашла обсуждений на тему применения требований Стандарта CRS в РФ. А между тем, с января этого года российские ФИ, в т.ч. банки, обязаны проводить процедуры идентификации клиентов. Давайте делиться мнениями и опытом по данному вопросу, особенно в условиях отсутствия какой-либо нормативки, регулирующей сей вопрос.
    Есть тут те, кто уже начал что-то делать с этого года?

  • #2
    Добрый день. Насколько я владею информацией - принцип передачи отчетности по CRS отличается от FATCA. Здесь отчеты нужно будет передавать в ФНС, а уже ФНС будет проводить обмен данными дальше. Для передачи данных в ФНС должен появиться нормативный документ, а его пока нет. Поэтому ждем.

    Комментарий


    • #3
      рано еще
      ОВК

      Комментарий


      • #4
        Добрый день.
        Согласен с "Arvcom", передача информации будет осуществляться через ФНС, думаю что будут созданы новые уведомления, по подобию сегодняшних, по FATCA.
        Так же регулятором будет Уполномоченные органы РФ, которые и будет осуществлять надзор за исполнением, и думаю что надзор будет жесткий, "ведь на них Европа будет смотреть...".
        Так же слышал что до конца 2017 года необходимо провести поиск клиентов в своих ФИ/банках, критерии на 95% как по FATCA.
        Нормативный документ еще не готов, и на сколько я понимаю, нам в срок не доведется, будем работать "на коленке" или как говорят "с колес".

        Комментарий


        • #5
          Добрый день!
          Уважаемые коллеги, вчера искали "концы" по поводу нормативных документов "Проектов". На портале regulation.gov.ru документов нет, только ссылки по этапам...
          С горем пополам нашли человека которые частично занимается разработкой проекта. Так вот Он сообщил нам что примерно через месяц нужно звонить и уточнять о судьбе проекта и скорее всего проект будет размещен на портале, а уже в сентябре 2017 года, будет готовый документ. Т.к. России обязалась направить информацию в 2018 году, в сентябре месяце, то думаю что пока успеваем. Хотя, с другой стороны, мы живем в России и здесь все может быть...

          Комментарий


          • #6
            Вот здесь:
            http://regulation.gov.ru/projects#npa=41254
            нашла проект изменений в Налоговый Кодекс (есть текст проекта + замечания ОРВ).
            Конкретики мало.
            И что-то там опять застряло.

            Комментарий


            • #7
              Правительство внесло в Думу проект изменений в НК, связанных с автоматическим обменом налоговой информацией.
              Текст проекта: http://static.consultant.ru/obj/file/doc/fz_210717.pdf

              Комментарий


              • #8
                Статья на РБК
                Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                Комментарий


                • #9
                  Проект закона принят в первом чтении
                  Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                  Комментарий


                  • #10
                    согласно ожидаемым до конца 2017 года изменениям в 115-ФЗ, с 28 января 2018 года ответственным сотрудникам в области ПОД/ФТ необходимо соответствовать определенным требованиям к деловой репутации, а также обязательно предоставить анкету и подтверждающие документы регулятору до конца марта 2018 года. Актуальные вопросы выполнения требований FATCA и CRS на заседании Комитета АРБ по ПОД/ФТ

                    https://arb.ru/arb/press-on-arb/aktu...rb_p-10154309/


                    Комментарий


                    • #11
                      Проект Постановления Правительства "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией в налоговых целях"
                      Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                      Комментарий


                      • #12
                        CRS:
                        Федеральный закон от 27.11.2017 N 340-ФЗ
                        "О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний"

                        Принят закон о международном обмене финансовой информацией в налоговых целях
                        НК РФ дополнен новой главой 144-1 "Представление документации по международным группам компаний", содержащей в том числе определения таких понятий, как "международная группа компаний", "участник международной группы компаний", "страновые сведения по международной группе компаний".
                        Положениями данной главы регламентируется представление уведомлений об участии в международной группе компаний, представление страновых сведений, глобальной и национальной документации.
                        За нарушение установленных требований вводится налоговая ответственность.
                        Установлен порядок автоматического обмена финансовой информацией с иностранными государствами (территориями), а также порядок обмена страновыми отчетами в соответствии с международными обязательствами.
                        Закон вступает в силу с 1 января 2018 года с учетом особенностей по применению отдельных его положений.

                        Комментарий


                        • #13
                          Приказ ФНС России от 07.11.2017 N ММВ-7-17/837@
                          "Об утверждении формы заявления о представлении документа, подтверждающего статус налогового резидента Российской Федерации, формы документа, подтверждающего статус налогового резидента Российской Федерации, порядка и формата его представления в электронной форме или на бумажном носителе"
                          Зарегистрировано в Минюсте России 27.11.2017 N 49015.

                          Установлена процедура подтверждения статуса налогового резидента РФ
                          Подтверждение статуса налогового резидента РФ осуществляется посредством выдачи ФНС России или уполномоченным территориальным налоговым органом документа, подтверждающего соответствующий статус.
                          Выдача документа осуществляется на основании заявления налогоплательщика или его представителя о его предоставлении. К заявлению могут быть приложены документы о фактах и обстоятельствах, требующих подтверждения статуса налогоплательщика налоговым резидентом РФ.
                          Заявление предоставляется на бумажном носителе лично или по почте, либо в электронной форме через официальный сайт ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
                          Срок рассмотрения заявления составляет 40 календарных дней.
                          Документ, подтверждающий статус налогового резидента РФ, выдается за 1 календарный год и по каждому источнику дохода, объекту имущества.
                          Выдача документа производится при наличии документов о фактах и обстоятельствах, требующих подтверждения статуса налогового резидента РФ, и оформляется на бумажном носителе или в форме электронного документа.
                          Документ по выбору налогоплательщика (его представителя) направляется ему на бумажном носителе по почте или в электронной форме через официальный сайт ФНС России в сети "Интернет".
                          В случае если по итогам рассмотрения заявления не подтверждается статус налогового резидента РФ, налогоплательщик (его представитель) информируется об этом способом, выбранным налогоплательщиком (его представителем) для получения документа, подтверждающего статус налогового резидента РФ.
                          В приложениях к приказу приводятся форма заявления о предоставлении документа, подтверждающего статус налогового резидента РФ, и форма документа, подтверждающего статус налогового резидента РФ.

                          Комментарий


                          • #14
                            Коллеги, добрый день!

                            В Информации Федеральной налоговой службы <Об автоматическом обмене финансовой информаций и страновыми отчетами> указано:

                            "Процедуры, сроки, состав информации и порядок ее представления в ФНС России будут детально прописаны Правительством РФ. Проект постановления размещен на официальном портале gov.ru и уже прошел общественное обсуждение. По итогам проект был дополнен с учетом предложений профессионального сообщества. Ожидается, что постановление будет принято в начале 2018 года"

                            Может кто-нибудь поделиться прямой ссылкой на этот проект?
                            Что-то ищу все утро, никак не найду.

                            Заранее спасибо!

                            Комментарий


                            • #15
                              Alen
                              Выкладываем Проект ПРОЕКТ постановления Правительства РФ.doc
                              А перечня иностранных государств для целей определения налогового резидентства нигде не было ещё??
                              Вложения

                              Комментарий


                              • #16
                                Информация ФНС России
                                Информация ФНС России.doc

                                Комментарий


                                • #17
                                  ОО ПОД/ФТ

                                  Спасибо!

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    А эти требования будут распространяться на банки с базовой лицензией?
                                    в 173-Т слово комплаенс встречается 206 раз.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Anton007
                                      Здесь вид лицензии значения не играет, т. к. в банке с базовой лицензией могут обслуживаться российские организации, у которых контролирующие лица или выгодоприобретатели будут налоговыми резидентами иностранных государств.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Сообщение от ОО ПОД/ФТ Посмотреть сообщение
                                        Выкладываем Проект
                                        Уже есть доработанная версия (от 07.11.2017) Проекта на: http://regulation.gov.ru/projects#npa=73942
                                        Последний раз редактировалось АТМщик; 28.12.2017, 17:17.
                                        Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          АТМщик На семинаре говорили, что последняя версия Проекта от 12.12.2017.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            На официальном ресурсе ничего нет о декабрьских изменениях в Проекте, посему склонен относится к "На семинаре говорили" как к личному мнению лектора или как к "На заборе написано"
                                            Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Добрый день!
                                              На сайте ФНС появилась информация о выявлении и направлении уведомлений.
                                              С удовольствием делюсь ссылкой:
                                              https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/inforclient/

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Сообщение от Литвиненко Михаил Посмотреть сообщение
                                                Добрый день!
                                                На сайте ФНС появилась информация о выявлении и направлении уведомлений.
                                                С удовольствием делюсь ссылкой:
                                                https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/inforclient/
                                                Пока всё в Проектах, кто-то уже как-то готовится?

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Добрый день, скажите, пжт, по 340-ФЗ в НК внесены 2 пункта :
                                                  • раздел V.1. части первой Налогового кодекса РФ глава 14.4-1 «Представление документации по международным группам компаний»; касательно самой кредитной организации (ОФР)
                                                  • введен новый раздел VII.1. «Выполнение международных договоров Российской Федерации по вопросам налогообложения и взаимной административной помощи по налоговым делам» части первой Налогового кодекса РФ. – касательно выявления и отправки отчетности по клиентам- нерезидентам в рамках CRS Кто-нибудь по первому пункту готовит уведомление? Хотелось бы уточнить критерии отнесения ОФР к межународным группам компаний

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Сообщение от ОО ПОД/ФТ Посмотреть сообщение
                                                    кто-то уже как-то готовится?
                                                    Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Я думаю подождать надо, до февраля, как минимум. Потом посыпятся семинары, проекты перестанут быть проектами, раздатка нормальная будет.
                                                      Так же с ФАТКой было.....
                                                      Шанс есть всегда!

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Подскажите, пожалуйста, участвующий ФИ не должен же заполнять формы W-8BEN-E и W-8IMY? или я что-то пропустил)?

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Сообщение от Neos Посмотреть сообщение
                                                          или я что-то пропустил)?
                                                          Вы пропустили самое главное - прочитать название темы)))))) Вам нужно в тему по FATCA... Там этот вопрос обсуждался, и не один раз...
                                                          Сейчас верить нельзя никому. Даже себе. Мне можно.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Коллеги, есть у кого насущные вопросы по внедрению CRS, либо реализации по FATCA. В понедельник 29.01. планируется семинар г-на Чистова Д. будем участвовать онлайн, готовим вопросы отправить заранее для освещения.

                                                            Комментарий

                                                            Обработка...
                                                            X