Анализ контрагентов по сделкам ВЭД

[Julit]

На обучениях и семинарах КО рекомендуется осуществлять дополнительную проверку контрагентов клиента по контрактам ВЭД: сайт, реальность деятельности и т.д.. Знаю, что ЦБ по некоторым клиентам высылает запросы, где к общей информации по клиенту дополнительно запрашивается информация о контрагенте по ПС (контракту), принятому на обслуживание в части ПОДФТ.
Наше руководство спрашивает на основании чего (письмо, рекомендации, комментарии ...) при анализе деятельности клиента в анализ включаю результат анализа нереза. Требует ссылку на нормативку.
Спасибо

[!Сергуня]

Дак Вы так и скажите - "на обучения и семинарах рекомендуется...", ссылок на нормативку не дается, ничем помочь не могу.

[Taronta]

Нам на обучении тоже рекомендовали обращаться в Торгово-промышленную палату. У них имеется информация о многих нерезах и есть возможность оперативно информацию получать от консульств.

[Ирина Гребнева]

На обучениях и семинарах КО рекомендуется осуществлять дополнительную проверку контрагентов клиента по контрактам ВЭД: сайт, реальность деятельности и т.д.. Знаю, что ЦБ по некоторым клиентам высылает запросы, где к общей информации по клиенту дополнительно запрашивается информация о контрагенте по ПС (контракту), принятому на обслуживание в части ПОДФТ.
Наше руководство спрашивает на основании чего (письмо, рекомендации, комментарии ...) при анализе деятельности клиента в анализ включаю результат анализа нереза. Требует ссылку на нормативку.
Спасибо

Письмо ЦБ РФ от 30 июня 2005 г. N 92-Т
Реализация принципа ЗСК в кредитной организации (в том числе в целях минимизации банковских рисков, в первую очередь правового риска и риска потери деловой репутации) предусматривает: тщательную проверку достоверности сведений, предоставляемых клиентами и контрагентами, учредителями (участниками); анализ документов, определяющих правовой статус клиента и контрагента, а также полномочий лиц, заключающих договоры; определение сферы деятельности клиентов и контрагентов, анализ информации об их деловой репутации, анализ изменения показателей отчетности, изменение сферы деятельности постоянных клиентов и контрагентов.

[Обухова Ирина]

Коллеги, подскажите пожалуйста Швейцария находится в списке государств, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций?

[Щеголихин Дмитрий]

Обухова Ирина
Не находится, если опираться на Приказ Минфина России от 13.11.2007 N 108н(ред. от 02.10.2014)"Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)"

[OVK]

Обухова Ирина
Не находится, если опираться на Приказ Минфина России от 13.11.2007 N 108н(ред. от 02.10.2014)"Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)"

а Указание 1317-У Банка России вы не используете ?

[Щеголихин Дмитрий]

OVK
Используем. Весь вопрос в том, для каких целей нужна запрошенная информация.
Кстати, не встречались рекомендации о том, как соотносить эти два документа между собой? Какой в приоритете для целей ПОД/ФТ?

[OVK]

OVK
Используем. Весь вопрос в том, для каких целей нужна запрошенная информация.
Кстати, не встречались рекомендации о том, как соотносить эти два документа между собой? Какой в приоритете для целей ПОД/ФТ?

если банк -1317-У мы используем,
не банк - Приказ Минфина

[Chugun]

Коллеги, в новом списке

Приказ ФНС России от 01.09.2017 N ММВ-7-17/709@ "Об утверждении Перечня государств (территорий), не обеспечивающих обмен информацией для целей налогообложения с Российской Федерацией"
Прибыль контролируемой иностранной компании освобождается от налогообложения в установленных случаях, если государство (территория) постоянного местонахождения иностранных холдинговых компаний или иностранных субхолдинговых компаний не включено в указанный перечень государств (территорий).
Новый Перечень будет действовать с 1 января 2018 года. Зарегистрировано в Минюсте России 09.11.2017 N 48828.

исключили любимых ранее бивиашечек.

Я правильно понимаю, что для целей ПОД/ФТ клиент, контрагент, бенефициар из данного бывшего офшора уже и не офшор?
Конечно речь не идет о банках.