18 ноября, воскресенье 02:48
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

"Всем миром" - Программы проверок подразделений.V

Свернуть
Это важная тема.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Коллеги, добрый день
    может у кого есть программа/рекомендации по проверке доходов/расходов? Буду признательна за ответ на ulson555@yandex.ru

    Комментарий


    • Сообщение от ULAS Посмотреть сообщение
      Коллеги, добрый день
      может у кого есть программа/рекомендации по проверке доходов/расходов? Буду признательна за ответ на ulson555@yandex.ru
      Вот примерная программа
      1. Порядок открытия счетов по учету доходов/расходов;
      2. Правильность и своевременность отражения сумм доходов/расходов в бухгалтерском учете;
      3. Порядок отражения в бухгалтерском учете событий после отчетной даты
      примерно так

      Комментарий


      • sva007
        Спасибо

        Комментарий


        • Коллеги, добрый день. Проверкой стоит задача оценить эффективность системы бюджетирования в банке. Какие критерии следует взять за основу, на чем заострить внимание, чтобы сделать корректный вывод? Спасибо.

          Комментарий


          • Коллеги кто нибудь может поделиться рыбой любой проверки СВК?
            в 173-Т слово комплаенс встречается 206 раз.

            Комментарий


            • Питенок
              Питенок, Пожалуйста, вышлите мне акт проверки. Заранее спасибо. Если есть возможность поделиться документами и по другим проверкам буду очень признательна. Эл.адрес nataster@mail.ru

              Комментарий


              • Добрый день. коллеги. Работаю в некредитной финансовой организации. Нас переводят под ЦБ и на единый план счетов (подобный банкам), плюс бух.учет по МСФО. Сейчас в мои задачи входит разработать внутренние положения по разным направлениям деятельности. Если кому-то нетрудно, была бы очень признательна за шаблоны внутренних положений:
                1. Учетная политика МСФОшная
                2. Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по выданным займам (особенно физ.лиц).
                3. Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по прочим активам
                4. Положение о системе внутреннего контроля.
                5. Положения о бухгалтерском учете доходов, расходов и прочего совокупного дохода
                6. Положения о порядке бухгалтерского учета вознаграждений работникам
                7. Положения о порядке учета имущества (ОС, НМА)
                8. Порядок проведения теста на обесценение
                9. Регламент составления и предоставления в Банк России регламентированной отчетности
                10. Положения о бухгалтерском учете отложенных налоговых обязательств и активов
                Понимаю, что требования ЦБ к НФО и банкам могут отличаться в некоторых моментах, но хотелось бы хоть какую-то "рыбу".
                Эл. почта o.nagibina@gmail.com

                Комментарий


                • Добрый день!
                  Помогите пожалуйста с программой проверок по теме "Аудиторская проверка процесса управление основными средствами и ТМЦ"

                  Комментарий


                  • Не знаю, актуально ли еще. Вот примерная программа.
                    1. соответствие внутренних документов, регулирующих порядок учета/работы с основными средствами, законодательству РФ
                    2. правильность отражения в бухгалтерском учете операций с основными средствами
                    3. порядок начисления амортизации основным средств
                    4. можно еще примешать резервы по основным средствам (кто-то резервы делает отдельной проверкой, ну Вам виднее).
                    Ну и дальше плясать от этих пунктов, попутно родятся еще какие-то идеи
                    Надеюсь, смог помочь

                    Комментарий


                    • Сообщение от Питенок Посмотреть сообщение
                      Программа проверки «надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств»

                      Цели проверки:
                      • проверка порядка использования средств внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем;
                      • проверка мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств;
                      • оценка рисков возникающих при использовании автоматизированных информационных систем.

                      Перечень вопросов программы проверки
                      1. Проверка выполнения рекомендаций предыдущей проверки Управления (службы) внутреннего контроля Банка.
                      2. Понятие информационной системы
                      3. Проверка порядка использования средств внутреннего контроля
                      4. Проверка порядка осуществления Контрольных действий
                      4.1. Проверка выполнения
                      4.2. Обработка информации
                      5. Проверка порядка распределения полномочий и разделения обязанностей
                      6. Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств
                      7. Оценка эффективности управления информационными потоками и соблюдения информационной безопасности
                      8. Проверка порядка осуществления сетевого мониторинга
                      9. Проверка порядка обеспечения системного аудита
                      10. Подготовка акта по результатам проверки
                      Кому нужен текст самой проверки пишите адрес почты- вышлю.
                      Здравствуйте, пришлите пожалуйста текст самой проверки, вот моя почта e-u.filatova@yandex.ru

                      Комментарий


                      • Коллеги, добрый день. Подскажите. пжст, примерный план по проверке процедур управления рисками и оценки достаточности капитала?

                        Комментарий


                        • Сообщение от BankiR Посмотреть сообщение
                          Коллеги, добрый день. Подскажите. пжст, примерный план по проверке процедур управления рисками и оценки достаточности капитала?
                          см. 3883-У и форму (в проекте) 0409111
                          Угол зрения зависит от занимаемого места.

                          Комментарий


                          • Да, начну, пожалуй, с 3883-у и 3524-у...
                            Вопрос только по форме 0409111... Она же утратила силу...

                            Комментарий


                            • Сообщение от BankiR Посмотреть сообщение
                              . Она же утратила силу...
                              она еще не вступила в силу. см. проект 4212у

                              ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННИХ ПРОЦЕДУР
                              ОЦЕНКИ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА (ВПОДК)
                              КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИХ РЕЗУЛЬТАТАХ
                              Угол зрения зависит от занимаемого места.

                              Комментарий


                              • Коллеги, добрый день.
                                Кто-нибудь может поделиться программой проверки функционирования системы оплаты труда в банке?
                                Заранее благодарю.

                                Комментарий


                                • Латте
                                  ПРОГРАММА

                                  оценки эффективности организации и функционирования системы оплаты труда
                                  I.Цель и задачи оценки
                                  1.1. Целью оценки системы оплаты труда является:
                                  обеспечение финансовой устойчивости банка;
                                  обеспечение соответствия системы оплаты труда банка характеру и масштабу совершаемых его операций, результатам его деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков.
                                  II.Нормативная база и проверяемые документы
                                  2.1.Основные нормативные акты, регулирующие порядок организации и функционирования системы оплаты труда ООО КБ «» Банка следующие:
                                  - Трудовой кодекс Российской Федерации.
                                  - Федеральный закон от 3.02.96 N 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».
                                  - Инструкция Центрального Банка Российской Федерации №154-И от 17.06.2014г «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда».
                                  - Положение об оплате туда и системе вознаграждений ООО КБ утвержденный Советом Директоров от ..г. (протокол №2/2).
                                  -Положение Банка России от 16.12.2003г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации от 27.01.2004г №5489, 22.12.2004г №622, 20.03.2009г №13547, от 30.06.2014г №32913.
                                  - Указание Банка России от 25.10.2013г №3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности».

                                  III.Методика проведения проверок
                                  3.1.Проверка проводится по следующим направлениям:
                                  1. Информация о системе оплаты труда.
                                  2. Порядок и условия оплаты труда сотрудников Банка.
                                  3. Информация о структуре выплат сотрудникам Банка в квартал раз.
                                  4. Общий объем фиксированной и нефиксированной частей оплаты труда членов исполнительных органов и иных работников, принимающих риски.
                                  5. О размерах и структуре наиболее крупных вознаграждений.
                                  6. Общий объем выплат, произведенных в отчетном году, при увольнении.
                                  7. Общий объем корректировок вознаграждений.
                                  8. Информация о соблюдении правил и процедур.
                                  3.2. Итоговая оценка
                                  Результаты оценки соответствия системы оплаты труда банка характеру и масштабу совершаемых операций, результатам деятельности, уровню и сочетанию принимаемых банком рисков.




                                  Комментарий


                                  • Gospodin005
                                    Спасибо)

                                    Комментарий


                                    • Комментарий


                                      • Сообщение от Питенок Посмотреть сообщение
                                        Программа проверки «надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств» Цели проверки: • проверка порядка использования средств внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем; • проверка мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств; • оценка рисков возникающих при использовании автоматизированных информационных систем. Перечень вопросов программы проверки 1. Проверка выполнения рекомендаций предыдущей проверки Управления (службы) внутреннего контроля Банка. 2. Понятие информационной системы 3. Проверка порядка использования средств внутреннего контроля 4. Проверка порядка осуществления Контрольных действий 4.1. Проверка выполнения 4.2. Обработка информации 5. Проверка порядка распределения полномочий и разделения обязанностей 6. Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств 7. Оценка эффективности управления информационными потоками и соблюдения информационной безопасности 8. Проверка порядка осуществления сетевого мониторинга 9. Проверка порядка обеспечения системного аудита 10. Подготовка акта по результатам проверки Кому нужен текст самой проверки пишите адрес почты- вышлю.
                                        Добрый день! Вышлите, пожалуйста, текст проверки по адресу osman-p@mail.ru. Буду благодарен.

                                        Комментарий


                                        • Сообщение от Питенок Посмотреть сообщение
                                          Программа проверки «надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств»

                                          Цели проверки:
                                          • проверка порядка использования средств внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем;
                                          • проверка мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств;
                                          • оценка рисков возникающих при использовании автоматизированных информационных систем.

                                          Перечень вопросов программы проверки
                                          1. Проверка выполнения рекомендаций предыдущей проверки Управления (службы) внутреннего контроля Банка.
                                          2. Понятие информационной системы
                                          3. Проверка порядка использования средств внутреннего контроля
                                          4. Проверка порядка осуществления Контрольных действий
                                          4.1. Проверка выполнения
                                          4.2. Обработка информации
                                          5. Проверка порядка распределения полномочий и разделения обязанностей
                                          6. Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств
                                          7. Оценка эффективности управления информационными потоками и соблюдения информационной безопасности
                                          8. Проверка порядка осуществления сетевого мониторинга
                                          9. Проверка порядка обеспечения системного аудита
                                          10. Подготовка акта по результатам проверки
                                          Кому нужен текст самой проверки пишите адрес почты- вышлю.
                                          Добрый день! Поделитесь, пожалуйста, текстом проверки av_konst@mail.ru

                                          Комментарий


                                          • Питенок
                                            Программа проверки «надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств»

                                            Цели проверки:
                                            • проверка порядка использования средств внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем;
                                            • проверка мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств;
                                            • оценка рисков возникающих при использовании автоматизированных информационных систем.

                                            Перечень вопросов программы проверки
                                            1. Проверка выполнения рекомендаций предыдущей проверки Управления (службы) внутреннего контроля Банка.
                                            2. Понятие информационной системы
                                            3. Проверка порядка использования средств внутреннего контроля
                                            4. Проверка порядка осуществления Контрольных действий
                                            4.1. Проверка выполнения
                                            4.2. Обработка информации
                                            5. Проверка порядка распределения полномочий и разделения обязанностей
                                            6. Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств
                                            7. Оценка эффективности управления информационными потоками и соблюдения информационной безопасности
                                            8. Проверка порядка осуществления сетевого мониторинга
                                            9. Проверка порядка обеспечения системного аудита
                                            10. Подготовка акта по результатам проверки
                                            Кому нужен текст самой проверки пишите адрес почты- вышлю.

                                            Добрый день! Поделитесь, пожалуйста, текстом проверки на tma-87@inbox.ru
                                            Буду благодарна!!!!

                                            Комментарий

                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                            Свернуть

                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                            Обработка...
                                            X