15 декабря, суббота 14:58
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Pазные вопросы применения 242-п "О внутреннем контроле"V

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Pазные вопросы применения 242-п "О внутреннем контроле"V

    А п.3.4.1. по поводу отчетов о работе подчиненных.
    П.5 раздела 1 Приложения 4. Это внутреннюю информацию и отчеты нужно будет указывать?

  • #2
    А мне не удается скачать. Может-быть можно выложить иначе или дать ссылочку? Сорри, Плиз.

    Комментарий


    • #3
      Unregistered
      http://base.consultant.ru/last14/q32.exe?B0CK[F5&242-%F0&F5&&F5&&F10&^&F258&^&]T46304L1

      Комментарий


      • #4
        Уважаемые Коллеги, а как Вам нравится п.3 в Прил.3 к 242-П ???

        Комментарий


        • #5
          simr
          План с графиком с программами с этапами с процедурами (пп. 3-5)?
          Нормально.
          Чем больше «официальных» бумаг, тем шире улыбки проверяющих.
          Накатаем по шаблону – пусть люди порадуются.

          Комментарий


          • #6
            Unregistered
            http://base.consultant.ru/last14/q32.exe?B0CKT46304
            http://www.garant.ru/hview.php?ssid=...451&dt=federal

            Комментарий


            • #7
              п.4 Приложения 3 тоже не лучше. Проверять некогда будет, столько предварительно и после надо будет бумаг написать.

              Комментарий


              • #8
                Не подскажите, когда это положение в Вестнике Банка России будет опубликовано?

                Комментарий


                • #9
                  Nadina на днях обещали, вроде бы № 7
                  DenM, CIA

                  Модератор форумов

                  Комментарий


                  • #10
                    На сайте ЦБ уже есть указание на то, что опубликовано в №7(731) от 04.02.2004г.
                    Работай с умом, а не до ночи!

                    Комментарий


                    • #11
                      Господа, а что Вы думаете по поводу требований к Начальнику СВК, раньше, по-моему, они были четко оговорены 509-П, (образование, стаж работы), а теперь конкретно ничего не сказано, т.е. можно назначать того, кого мы сами считаем компетентным и уведомлять об этом ЦБ. или я чего-то путаю?
                      sarra

                      Комментарий


                      • #12
                        Sarra
                        О да, это большая честь, оказанная нам ЦБ. Теперь каждый комбанк будет назначать начальника СВК на свое усмотрение, т.е. сообразно своему пониманию нужности данной службы.

                        Комментарий


                        • #13
                          Помогите разобраться! Не могу никак понять "План проведения проверок" и "План работы СВК" это два разных документа или один?

                          Комментарий


                          • #14
                            Nadina
                            ИМХО, план-график тематических проверок есть составная часть плана работы СВК, в который входят и другие мероприятия. Сейчас в нашей организации именно такая структура плана работы принята.
                            In God we trust, all others we audit

                            Комментарий


                            • #15
                              BVP Вы точно в этом уверены? а то даже как-то не верится!!!!!

                              Nadina
                              да это два разных документа, как я понимаю.
                              sarra

                              Комментарий


                              • #16
                                Sarra
                                Зуб даю. На семинаре в Институте современного образования ЦБ-шная тетка «разъясняла».

                                Комментарий


                                • #17
                                  Sarra верится, верится. и это плохо для профессии...
                                  Nadina обратите внимание (приложение 3):

                                  3. План проведения проверок, осуществляемых службой внутреннего
                                  контроля, должен включать график осуществления проверок и составляться исходя из принятой органами управления кредитной организации методологии оценки управления банковскими рисками, учитывающей изменения в системе внутреннего контроля и новые направления деятельности кредитной организации. При составлении графика осуществления проверок должна учитываться установленная в кредитной организации периодичность проведения проверок по направлениям деятельности структурных подразделений и кредитной организации в целом.

                                  Планы работы службы внутреннего контроля разрабатываются службой
                                  внутреннего контроля, должны утверждаться советом директоров
                                  (наблюдательным советом) кредитной организации. Планы работы службы
                                  внутреннего контроля могут согласовываться с единоличным и (или)
                                  коллегиальным исполнительным органом.
                                  Отчеты о выполнении планов проверок представляются службой
                                  внутреннего контроля не реже двух раз в год совету директоров
                                  (наблюдательному совету).

                                  4.Программа проверок, осуществляемых службой внутреннего контроля,
                                  предусматривает разработку отдельной программы проверки каждого
                                  направления (вопроса) деятельности
                                  кредитной организации.
                                  Программа проверки должна содержать цели проверки и определять
                                  ключевые банковские риски и механизмы обеспечения
                                  полноты и эффективности контроля в проверяемом направлении банковской деятельности.

                                  Программа - отдельный документ, типа детального описания последовательности действий на любом проверяемом объекте, на все случаи жизни.
                                  Conformist план-график тематических проверок есть составная часть плана работы СВК, в который входят и другие мероприятия это тоже верно, не только проверки красят СВК.
                                  DenM, CIA

                                  Модератор форумов

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    DenM и это плохо для профессии...

                                    Вы тоже так считаете, коллега?
                                    А то на пресловутом семинаре, помнится, отдельные «контролеры» кричали, что они очень счастливы. Меньше ограничений – легче работать, понимаешь. Бред!

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Подскажите пожалуйста!
                                      В свете новой редакции входят ли в обязанности СВК проверки обменных пунктов? Или теперь это дело руководителя валютного отдела, а СВК должно только проверять как своевременно эти проверки проводятся?

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        BVP еще как считаю, ЦБ бросается в крайности - то аттестаты какие-то придумали, то вообще хоть из детсада можно брать людей.
                                        Сейчас с аудитом по МСФО аналогичная ситуация - письмо-рекомендация была ЦБ + Минфин про АССА, СРА. Аудиторы - коллеги возмущены - обучения то нет фактически.

                                        отдельные «контролеры» кричали, что они очень счастливы. Меньше ограничений – легче работать, понимаешь
                                        "но виновен не жираф, а тот, кто крикнул из ветвей: "Жираф большой, ему видней".
                                        DenM, CIA

                                        Модератор форумов

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Kaplya это всегда и было дело руководителя валютного, а СВК - независимый контроль, он дополнительно. В т.ч. и проверки выборочные.
                                          Опять же приложение 3:
                                          1. Основными способами (методами) осуществления проверок службой внутреннего контроля являются:
                                          - финансовая проверка, цель которой состоит в оценке надежности учета
                                          и отчетности
                                          ;
                                          - проверка соблюдения законодательства ....тра-ля-ля ...целью которой является оценка качества и соответствия созданных ... систем обеспечения соблюдения требований законодательства ...;
                                          - операционная проверка, цель которой заключается в оценке качества и
                                          соответствия систем, процессов и процедур, анализе организационных
                                          структур и их достаточности для выполнения возложенных функций
                                          ;
                                          - проверка качества управления, цель которой состоит в оценке качества
                                          подходов органов управления, подразделений и служащих кредитной
                                          организации к банковским рискам и методам контроля за ними
                                          ....
                                          DenM, CIA

                                          Модератор форумов

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Интересно, перечень основных вопросов, которые перечислены в Приложении 2, подразумевает наличие отдельного документа по каждому вопросу?
                                            У нас, например, выдача кредитов и гарантий прописана в одном документе.
                                            А, что касается процентной политики, то в разных документах всего понемногу.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Erch1 ну ведь и раньше в 509 было аналогичное требование (и в отчете нужно было да/нет отмечать), ЦБ устраивало, когда несколько документов по одному вопросу предоставляли. Не думаю, что поменяется сильно их мнение и сейчас.
                                              DenM, CIA

                                              Модератор форумов

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                уточнил название темы и добавляю файл в ткст формате для тех, у кого рар не раскрывается
                                                DenM, CIA

                                                Модератор форумов

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Чего-то меня совсем заклинило.
                                                  Руководителя СВК (его зама) кто на должность назначает? Совет директоров или Правление Банка?
                                                  Наверное Советом директоров, если она ему подотчетна (п. 4.7.1.)?

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Коллеги!
                                                    Собирается ли кто-нибудьуведомлять ГУ Цб о внесении изменений в положение о СВК? Срок до 18.02.04?

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Всем добрый день!!!
                                                      Кто-нибудь уже вносит изменения в соответствии с 242-П - поделитесь ради бога ( на мне висит столько обязанностей, что я просто не успеваю тщательно вникнуть в это творение) на ren45@yandex.ru.

                                                      Best regards.
                                                      rene

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Уважаемые коллеги ! По вопросу новых редакций Положения СВК- если делать Положение под 242-П - то обязательно сообщать в терр.управление в течение трех раб/дней, но, с другой стороны, если по 509 старое Положение содержит основные требования в "общих" четрах и не содержит явных противоречий 242-П, то почему бы вновь требуемые "порядки", "планы", "методы" не ввести в действие отдельными распорядительными актами по банку ???????

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          simr

                                                          В 3-х дневный срок Цб уведомляется не только по поводу изменения Положения об СКВ, но и о СУЩЕСТВЕННЫХ изменениях в СИСТЕМЕ внутреннего контроля. Поэтому если разрабатывать кучу методик, планов, методов, их придется взвешивать с учетом существенности .
                                                          Я, пожалуй, напишу один глобальный документ по всему 242-П, утвержу(дю) его на наблюдательном совете и зашлю его в ЦБ.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            А я вот думаю, коллеги, что вы здорово перестраховываетесь. В части документооборота существенное событие – это разработка или редактирование документа, регулирующего деятельность службы внутреннего контроля. Строго говоря такой документ у нас один – внутреннее Положение о СВК. Все остальное – рабочие документы, не носящие регулирующего/регламентирующего характера. И это все – по требованиям 509 Положения:
                                                            «8.1.1. Банк в трехдневный срок уведомляет территориальное учреждение Банка России обо всех существенных изменениях системы внутреннего контроля (в т.ч. О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ДОКУМЕНТЫ, ПРЕДУСМОТРЕННЫЕ П.2 ПРИЛОЖЕНИЯ 1 К НАСТОЯЩЕМУ ПОЛОЖЕНИЮ, изменений в организации внутреннего контроля за деятельностью филиалов, назначении и освобождении от должности руководителя службы внутреннего контроля)».
                                                            В 242-П уже сказано гораздо более конкретно:
                                                            «5.1…
                                                            Кредитная организация в течение трех рабочих дней уведомляет территориальное учреждение Банка России о существенных изменениях в системе внутреннего контроля, в том числе О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ О СЛУЖБЕ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ, о назначении на должность и освобождении от должности руководителя (его заместителей) службы внутреннего контроля».
                                                            По-моему все очень четко – не трогаете Положение, значит не о чем и сообщать.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X