13 ноября, вторник 19:32
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Комплексная проверка ЦБV

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Комплексная проверка ЦБV

    Пришла проверка из ЦБ.
    Вопросы для отдела, занимающегося отчетностью:
    Чему обычно уделяют самое пристальное внимание в ходе проверки???
    Основные вопросы возникающие у ЦБ в ходе проверки???
    На что обратить внимание.

  • #2
    alex99 я думаю нормативам , но вы не бойтесь, валерьянку придется пить не Вам а кредитникам и валютчикам. Отчетность они как правило не шерстят а используют как подсобный материал.

    Комментарий


    • #3
      alex99 , готовьтесь расписывать 8989, 8970, 8991, 134-ю по косточкам, пишите мотивированные суждения по 155-й.

      Комментарий


      • #4
        пилот спасибо, а по 155 можно поподробнее?

        Комментарий


        • #5
          поподробнее в теме 137П или в аналогичном положении. По каждому элементу расчетной базы нужно иметь мотивированное суждение, удовлетворяющее требованиям Положения 137-П: почему элемент отнесен к той или иной группе риска. Еще и внутреннее положение просят.

          Комментарий


          • #6
            Проверяют с рвением кассу/обменный пункт и валютный контроль (инвалюту и рубли нерез/рез-нерез

            Комментарий


            • #7
              alex99
              Обратите внимание на 115 форму. Там у многих банков бывает столько ошибок, особенно когда речь идет о классификации задолженности в более низкие или высокие группы риска.

              Комментарий


              • #8
                А как проверяют состояние внутреннего контроля? Что требуют, кроме актов проверки? Выдвигают ли какие - нибудь требования относительно оформления актов?

                Комментарий


                • #9
                  Катькин
                  Смотрят должностные инструкции, положения, регламенты по внутреннему контролю. Требования относительно оформления актов. Ну, акты должны быть пронумерованы, сшиты и скреплены печатью. Относительно содержания обычно выдвигают требования, чтобы была показан объем выборки проверки и т.д.

                  Комментарий


                  • #10
                    Катькин
                    Смотрят должностные инструкции, положения, регламенты по внутреннему контролю. Требования относительно оформления актов. Ну, акты должны быть пронумерованы, сшиты и скреплены печатью. Относительно содержания обычно выдвигают требования, чтобы была показан объем выборки проверки.

                    Комментарий


                    • #11
                      lexaN Это где - то прописано, или ЦБ руководствуется какой - то своей логикой? Наши аудиторы мне ответили, что никаких печатей там не нужно (т.к. печатью скрепляется только подпись Президента), и кроме Начальника СВК данный акт никто не должен подписывать. (могут ознакомиться, но не подписывать).
                      К тому же, мы обычно оформляем не 1 большой акт в полугодие, а по каждому отдельному вопросу небольшие акты или служебки. (дабы скорее довести до общественности).
                      Относительно объема выборки - требуют только процент (например, выборка составила 20%), или наименование конкретных договоров, счетов и т.д.?
                      Кстати, как Вы оформлаете годовые отчеты СВК?

                      Комментарий


                      • #12
                        Катькин
                        Мы тоже проверяем по определенным вопросам и составляем акты проверок. И они Вам вообще без всякой логики могут написать и все, при этом, естественно ни на что не ссылаясь. Просто у них самих заведен такой порядок, вот они его на всех остальных и распространяют. Относительно выборки. Чем конкретнее укажите, тем лучше. По кредитам, например, мы указываем и %, и наименование конкретных договоров. А что Вы подразумеваете под годовым отчетом?

                        Комментарий


                        • #13
                          lexaN Ежегодный отчет перед Советом Директоров.

                          Комментарий


                          • #14
                            Катькин я уже задавала этот вопрос и мне ответили , поищи поиском

                            Комментарий


                            • #15
                              Катькин
                              Ну какой там отчет. Указываем количество проверок, тематику и т.д. В общем обычная формальность.

                              Комментарий


                              • #16
                                http://dom.bankir.ru/showthread.php?threadid=17388

                                Комментарий


                                • #17
                                  КАТЬКИН
                                  Если хотите, могу сбросить Вам кусок из внутренней инсрукции ЦБ по проведению инспекторских проверок, глава по проверке СВК, но к сожалению по факсу, так как существует только ввиде ксерокопии.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Loyola а мне можно тоже сбросить? факс 748-54-24

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      lexaN astma спасибо огромное.
                                      Loyola сбросьте, пожалуйста. Мой факс - на B-Mail

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Loyola Спасибо, все получили.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          astma
                                          Факс приняла Анастасия.
                                          Катькин
                                          По моему тоже прошел.
                                          Меня "утюжило" ЦБ в начале года.
                                          УДАЧИ!

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Loyola
                                            По тексту:
                                            1) среди нарушений отмечено отсутствие внутреннего аудита банка. В нашем банке такого подразделения нет, СВК выполняет функуии внутреннего аудита. Как это можно оформить?
                                            2) Интересно, как ЦБ проверяет наличие контроля за соблюдением сотрудниками Банка полномочий по принятию решений? (п.13.1.13 методички)
                                            3) упор делается на проверки подразделений Банка и отдельных сотрудников, а не направлений. Каким образом Вы оформляете акты: как проверка работы конкретного отдела или как проверка направления? Какая практика проверки?
                                            Меня "утюжило" ЦБ в начале года. серьезно утюжит? На что более всего обращает внимание? И какие пишет обычно гадости?

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Loyola спасибочки

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Loyola.
                                                повторите пожалуйста еще по факсу 916-71-64.
                                                Заранее спасибо

                                                [/B]

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Катькин
                                                  На самом деле самое главное, чтобы у вас были качественные акты проверок. В первую очередь, ЦБшники судят об эффективности работы СВК по тому, какие они выявили нарушения и какие нарушения фигурируют в актах проверок. И если есть большое несоответствие не в вашу пользу, то в конце акта обычно делается вывод о слабости СВК. Вот здесь основной камень преткновения. С одной стороны не хотелось бы перед ЦБ открывать все карты (т.е. полностью показывать все акты и их содержание, а то ведь сдуют), а с другой стороны, ЦБ делаются вот такие нехорошие выводы. Кстати, а кто-нибудь практикует составление актов, что называется, в 2-х экземплярах - один для себя, а другой для проверяющих?

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Катькин
                                                    1)На этот вопрос, который правда звучал от проверяющих несколько отрешенно, мы собирались доблесно молчать, а на словах говорили, что банк маленький и вопросы внутреннего аудита решаются СВК совместно с бухгалтерией (план последующих проверок). На всякий случай было заготовлено решение Совета банка "О возложении обязанностей внутреннего аудита на .....". Но вообще-то до этого дело не дошло.
                                                    2)Коротко. После проверки СВК, Руководитель СВК пишет Отчет (или акт, или докладную записку, или .........) о проведении проверки и выявленных нарушениях. Далее Пред. Правления пишет резолюцию на Отчете (Такому-то исправить....., такому-то выполнить и т.п.) и контроль возлагает на СВК как правило с указанием даты. В указанную дату Руководитель СВК пишет очередной Отчет (или акт, или док. записку, или .....) в которой сообщает, что кто сделал, или не сделал с указанием причины. Все. Таким образом мы предъявили проверяющим по каждой проверке: а)План проверки; б) Отчет о проверке; в)Док. записку о выполнении резолюций (указаний) Пред.Правления по результатам проверки.
                                                    3)Я делал и одно, и другое, т.е. можно проверить направление такое-то, в акте написать обязательно: "При проверке направления анализировалась работа таких-то отделов", или, при проверке такого-то отдела в акте пишешь: "проверялись операции такого-то направления .....". И обязательно, в акте писать какие документы при проведении проверки использовались с указанием: Должностные инструкции таких-то работников, положение о таких-то отделах.
                                                    Что касается гадостей, то отнеситесь к этому философки, т.к. в любом случае напишут о не достаточном внутреннем контроле, или о необходимости повышения уровня внутреннего контроля, или как-нибудь еще. СВК - это, извените, как невестка перед свекровью: "Кто виноват? - невестка. Так она же коз пасет. Так вот оттуда и несет."
                                                    Если хотите, могу сбросить свой e-mail Вам на факс, если нужно ответить на что-то более подробно(я его на забил при регистрации).

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      lexaN
                                                      Как правило это или, что называется, открытые акты, и акты с грифом "конфиденциально". Естественно, последние видит зачастую только Пред.Правления.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        lexaN Кстати, а кто-нибудь практикует составление актов, что называется, в 2-х экземплярах - один для себя, а другой для проверяющих? - я практикую.
                                                        Loyola
                                                        Спасибо огромное за подробный ответ.
                                                        Мне еще интересно, как ЦБ проверяет отсутствие контроля за соблюдением сотрудниками банка ПОЛНОМОЧИЙ по принятию решений? Просто просматривают все протоколы (правление, совет директоров, кредитный комитет и т.д.)?
                                                        акты с грифом "конфиденциально" - показываете ли Вы их ЦБ? Или ссылаетесь на них в открытых актах? Как ЦБ к этому относится?

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Loyola Катькин
                                                          Кстати, а какова структура ваших СВК, сколько у вас человек?

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            lexaN сколько у вас человек? 1

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X