25 марта, понедельник 03:09
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

финансовое положение закрытого ПИФа

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • финансовое положение закрытого ПИФа


    прочитала в бухучете, что учитываются как акции, соотв резервы может быть и нужны....
    но вот как оценить финансовое положение данной структуры

    Пошлите меня куда-нибудь....по сцылке
    Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

  • #2
    отчетность всю дают

    Hornet, может Вы надоумите
    Последний раз редактировалось Буля; 04.06.2007, 18:03.
    Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

    Комментарий


    • #3
      оценивается ли при этом хоть как-то финансовое положение управляющей компании, а?
      Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

      Комментарий


      • #4
        Коллеги! Есть ли, правда, у кого методика оценки фин.состояния ПИФа? Неужели никто паев не покупал? А если да, то как же без методики такой живете?
        Оченно надо.
        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

        Комментарий


        • #5
          CAP это очень большой вопрос иба по 283-П оценивается финансовое состояние эмитента, пай по определению неэмиссионная ценная бумага, а фонд это просто корова, которую пасет УК, т.к. юр лицом он не является то самостоятельно не шевелится

          ГОСПОДА ФИНАНСОВОЕ СООБЩЕСТВО ДАФАЙТЕ ДУМАТЬ...
          Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

          Комментарий


          • #6
            CAP если кто, что и покупает, то наверно покупают котируемые на бирже....а те которые некотируемый - вот вопрос
            Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

            Комментарий


            • #7
              Господа. Неужели, для принятия решения о покупке акций, вы анализируете (в основном) баланс эмитента? И исходя из фин. состояния принимаете решение?

              Кредитного риска в чистом виде нет. Есть Рыночный, котрый со всем этим качеством связан.
              ЕСЛИ ФОНД НЕ КОТИРУЕТСЯ, то в индивидуальном порядке, без методик...

              Комментарий


              • #8
                Направления, куда планирую двигаться описал в теме:
                http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=77144

                В настоящее время данной темой пока не занимаюсь плотно, так как больше СИЛЬНО не давят. Но готов поучавствовать в обсуждении

                Комментарий


                • #9
                  может у кого проверки прошли поделится мнением курирующих инстанций по данному ворпосу
                  Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

                  Комментарий


                  • #10
                    Насколько я поняла из закона, закрытый ПИФ - это доверительное управление. Так что фин.состояние УК оценивается как доверительного управляющего. У нас во внутреннем положении ДУ цеая глава посвящена.

                    Комментарий


                    • #11
                      Сообщение от @kisik@ Посмотреть сообщение
                      Насколько я поняла из закона, закрытый ПИФ - это доверительное управление. Так что фин.состояние УК оценивается как доверительного управляющего. У нас во внутреннем положении ДУ цеая глава посвящена.
                      Мы тоже столкнулись с пифами (закрытыми), но оценивать состояние УК я считаю здесь не логично, т.к. риск банка, не связан с ухудшением ф.с. УК(закон об инвест.фондах), передача имущества в доверит. управление не влечет перехода прав собственности на него доверительному управляющему, и поэтому у банков идет риск обесценения имущества составляющего пиф. Поэтому здесь во внутреннем положении необходимо на мой взгляд закладывать снижение стоимости пая.

                      Комментарий


                      • #12
                        Ветлана, вы совершенно правы!

                        Комментарий


                        • #13
                          Вот что пока наклевывается:
                          1. Учет паев - 507 и 508 счета.
                          2. Риск банка, который приобрел пай, не связан с ухудшением финансового положения управляющей компании ПИФа, поскольку по Закону "Об инвестиционных фондах" имущество, составляющее инвестиционный фонд, обособляется от имущества управляющей компании. Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода прав собственности на него к доверительному управляющему. С учетом этого обстоятельства владельцы инвестиционных паев несут риск обесценения имущества, составляющего ПИФ.
                          3. Снижение стоимости паев может учитываться банками посредством создания резерва в рамках требований гл. 7 Положения N 283-П с учетом положений внутрибанковских документов.
                          4. При вынесении мотивированного суждения о группе риска вложений в инвестиционные паи в целях формирования резервов на возможные потери учитываются:
                          * динамика изменения расчетной стоимости пая;
                          * состояние биржевых котировок пая (для паев интервальных и закрытых ПИФов, обращающихся на открытом рынке или через организатора торговли);
                          * динамика доходности к цене приобретения.
                          Последний раз редактировалось @kisik@; 14.11.2007, 16:01.

                          Комментарий


                          • #14
                            Спасибо что откликнулись и подтвердили ход моих мыслей.
                            Пока проверяющие сами посоветовать не могут, т.к. еще наработок мало.

                            Комментарий


                            • #15
                              Значит, будем разбираться вместе). Пока видится, что изменения внутренней методологии в связи с приобретением пая будут не очень значительными.

                              Комментарий


                              • #16
                                Мы собираемся покупать паи через 47408, по которому, как по финансовому активу с отсрочкой платежа, создается резерв (думаем, может ли он отличаться от 100 %).
                                Есть предположение, что хоть финансовое состояние УК нас не интересует, можно попробовать оценить ее деловую репутацию, так как от того, как УК пользуется активами фонда, как успешно их вкладывает, зависит наш доход. Хотя с другой стороны, успешность работы УК отражается на котировках пая... Как будто все сводится только к оценке именно пая.
                                Последний раз редактировалось @kisik@; 16.11.2007, 12:06.

                                Комментарий


                                • #17
                                  Было принято решение все же оценивать финансовое состояние УК. Дескать, нет нормативных документом, не позволяющих этого делать, есть только рекомендации, что это не нужно. Так что заводим категорию качества и резерв в соответствии с хорошим фин.состоянием УК. Посмотрим, что скажет ЦБ при проверке.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Сообщение от @kisik@ Посмотреть сообщение
                                    Было принято решение все же оценивать финансовое состояние УК.
                                    Мы всеж закладывает в методику оценку фин.состояния ПИФа, методика где рассматривается вся его отчетность - она публикуется ежемесячно, там идет его стоимость всеж стоимость имущества, вот от этого и заложили, если не снижена стоимость, 1 категория, если снизилось на 0,5% - вторая , но пока не знаю что с объемом вложения делать, потомучто риск еще и снижение стоимости пая надо рассматривать с существенности объема вложений.
                                    А покупаем мы через 47408, а продаем -61203, используя метод ФИФО как в учетке заложено.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      @kisik@ Посмотрим, что скажет ЦБ при проверке
                                      очень будем ждать инфы, т.к. ходят слухи что пишут про неопределенность с законодательством в отношении этих вложений
                                      Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Сообщение от Ветлана Посмотреть сообщение
                                        Мы всеж закладывает в методику оценку фин.состояния ПИФа, методика где рассматривается вся его отчетность - она публикуется ежемесячно, там идет его стоимость всеж стоимость имущества, вот от этого и заложили, если не снижена стоимость, 1 категория, если снизилось на 0,5% - вторая , но пока не знаю что с объемом вложения делать, потомучто риск еще и снижение стоимости пая надо рассматривать с существенности объема вложений.
                                        А покупаем мы через 47408, а продаем -61203, используя метод ФИФО как в учетке заложено.
                                        Мы с вами, случаем, не в одном банке работаем?)

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Ветлана она публикуется ежемесячно, там идет его стоимость всеж стоимость имущества, вот от этого и заложили, если не снижена стоимость, 1 категория, если снизилось на 0,5% - вторая
                                          а если у рыночного пая по расчету ЧА стоимость снизилась, а рыночная, допустим средневзвешенная по результатам торгов на отчетную дату не снизилась?
                                          Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Как вам идея департамента банковского регулирования и надзора по вложениям в паи закрытых ПИФов, активами которых являются требования по ссудной задолженности, создавать резервы в соответствии с подходами № 254-П (т.е. не менее ранее сформированных под отчужденную ссудную задолженность резервов)?

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              vicrant, ну если с/з стаскивают в пиф то и идея такая появляется
                                              Приношу удачу:)Просто приношу, по желанию.

                                              Комментарий

                                              Пользователи, просматривающие эту тему

                                              Свернуть

                                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                              Обработка...
                                              X