8 марта, понедельник 22:38
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

НОСТРО, корректирующие выписки

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • НОСТРО, корректирующие выписки

    Доброго времени суток!

    Не могли бы Вы подсказать ссылку на документ ЦБ, в котором описывается порядок ведения НОСТРО? В частности меня интересуют корректирующие выписки, т.е. те, которые приходят вслед за основной выпиской НОСТРО, если эта основная была ошибочна. Хотелось бы узнать: корректирующая выписка полностью заменяет предыдущую выписку или только дополняет ее?

  • #2
    неужели ни у кого не бывает случаев повторного получения МТ950? как же действовать если их пришло две за день?

    Комментарий


    • #3
      EkaterinaS,
      Бывает. Никакими внешними нормами сие не регламентируется. Ибо это есть всего лишь какой-то глюк, причина коего случайна и посему отражена в учетной политике быть не может.
      Действовать по обстоятельствам. В большинстве случаев обстоятельства подсказывают, что неверную выписку надо выкинуть и использовать новую, правильную. В случае сомнений консультироваться с приславшим выписку - типа что за хрень. Обычно получите тот же совет, который дан выше только что.

      Комментарий


      • #4
        документ ЦБ, в котором описывается порядок ведения НОСТРО Не существует.
        корректирующие выписки это что?
        Рассмотрим пример (у меня такая ситуация постоянно).
        Мой банк держит в инобанке 2 счёта носто в одной валюте.
        Инобанк должен провести операцию по одному из них, на котором есть остаток.
        Вместо этого инобанк проводит операцию по другому счёту, где остатка нет. В результате я получаю выписку с остатком Debit.
        Я отражаю это как овердрафт.
        Приходит пора сдавать отчётность. И необходимо указать ставку по этому овердрафту. Но инобанк говорит: это была наша ошибка, на следующий день мы её исправили, никакого овердрафта не было, мы с вас ничего не взяли, выслали "корректирующие выписки". Но это же бред.
        Выписка с дебетовым остатком была! И выбрасывать её никто не может.
        Любой проверяющий скажет: "Дай мне выписку за эту дату!". А я ему скажу: а вот я её выкинул, вот вам "корректирующая". Бред.
        На мой взгляд есть 2 выхода:
        - отражать овердрафт и поступать, как я;
        - составлять раккорд.
        Где-то так

        Комментарий


        • #5
          В корректирующей выписке от корр-та-нереза, как правило, корректирующая проводка имеет отличный код от обычных кредитовых и дебетовых записей. Проверяющим вполне достаточно объяснить, что код корректирущей проводки (RD или RC) есть ни что иное, как сторно.

          Комментарий


          • #6
            Я так понимаю, все по-разному действуют в таких ситуациях и регламентирующего документа нет

            Всем спасибо! Вы мне очень помогли!

            Комментарий

            Обработка...
            X