14 ноября, четверг 22:11
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Вопросы по денежному обращению

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #61
    Gene спасибо, забыла сказать про это. Но в своей работе учитываем.

    Комментарий


    • #62
      Спасибо всем огромное кто откликнулся не дали пропасть молоому специалисту!
      www.silver-mania.ru

      Комментарий


      • #63
        Я тут достал уже всех, но все же ...
        Господа, вот возьмем отчетность 201/202 и ежедневное ведение журнала по ф.744, вы там точности расчетов уделяете какое внимание, а то у меня колебание на еденичку бывает и часто бывает, стоит ли подгонять все дни под пятидневку и месячный отчет?
        Спасибо!
        www.silver-mania.ru

        Комментарий


        • #64
          Xammer
          Можешь не подгонять. Колебания на единицу допустимы. К нам претензий нет по этому поводу.

          Комментарий


          • #65
            Xammer - мы подгоняем (у нас РКЦ арифметику считает)

            Комментарий


            • #66
              Вот и я о том же ;( одна страна одинаковые законы, а условия у всех разные... совок однако!
              www.silver-mania.ru

              Комментарий


              • #67
                Xammer
                Вот и получается: Думайте сами, решайте сами

                Комментарий


                • #68
                  Подскажите пожалуйста, что понимается под предприятиями, по счетам которых осуществляются операции в безналичном порядке и не осуществляются операции с наличными деньгами (в Указании № 7-У и пункте 1.2.35.2. Указания № 1135-У)? Надо ли включать в план проверок кассовой дисциплины указанные предприятия?
                  Осуществляется ли проверка кассовой дисциплины предприятий, по которым лимит остатка кассы установлен в другом банке? (Исходя из смысла п. 2.5. положения "О ПРАВИЛАХ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" - вроде надо, а из Приложения № 7 к этим Правилам - получается, что проверять вроде и нечего.)
                  Никогда не ошибается тот, кто ничего не делает. - Т. Рузвельт

                  Комментарий


                  • #69
                    Знает ли кто-нибудь, как продвигается дело с передачей функций кассового контроля от банков к налоговой?

                    Комментарий


                    • #70
                      Да по моему никак, я вот думаю как только наши государственные деятели и ЦБ еще не догадались, что пока мы проеряем кассы у организаций то никто и никогда не покажет никаких нарушений.... а работа эта по большому счету только время отнимает.
                      www.silver-mania.ru

                      Комментарий


                      • #71
                        Доброго времени суток!

                        У меня вопрос по лимитам. Нашим местным законодательством банкам вменено в обязанность вести РЕЕСТРЫ УЧЕТА ЛИМИТОВ денежной наличности. Кто-нибудь знает, в какой форме ведутся подобные реестры?

                        Спасибо.

                        Комментарий


                        • #72
                          ROMKA
                          Элементарно !
                          Я веду следующим образом:таблица-
                          Организация-счет-дата установления лимита-сумма лимита-ИМНС- послений столбик для отметки что лимит был пересмотрен, все дело веду в экселе ну и распечатываю.
                          www.silver-mania.ru

                          Комментарий


                          • #73
                            Коллеги, у меня следующий вопрос по прогнозу кассовых оборотов. Мы делаем его впервые, после прочтения 14-П у меня след. выводы: 1 . Предоставляется за 14 дней до начала след. квартала. 2. Формируется файл для ГУ в той же программе, что и ф 201-202. 3. Указываются суммы по приходу и расходу за 3 последних месяца в тыс. руб. Странно тогда, что это называется прогнозом.

                            Комментарий


                            • #74
                              ray
                              прогноз делается на следующий квартал.... не знаю как у вас все формируется... но я делал просто в ворде... на основании отчетности 201-202 получалось что суммы полученные я увеличивал или уменьшал в зависимости от того какая ситуация должна была сложиться в квартале, все это очень и очень приблизительно...
                              www.silver-mania.ru

                              Комментарий


                              • #75
                                Xammer, то есть в Вашем случае приблизительный расчет шел по динамике показателей 201/202. А на основании чего делалось увеличение/уменьшение? От балды?

                                Комментарий


                                • #76
                                  ray
                                  когда некоторое время занимаешся денежным обращением уже знаешь в каком квартале будет снижение или повышения поступлений в кассу, сезонность и все такое прочее, я помимо всего прочего вел динамику по месяцам где видел как изменяется обьем поступающих средств.... вот на основании этого и производил расчет уменьшение...
                                  www.silver-mania.ru

                                  Комментарий


                                  • #77
                                    ray
                                    Только не забудьте, что данные нужны не за три истекших месяца, а прогнозные на 3 месяца вперед. Потому и прогноз.
                                    С уважением,
                                    Philippa

                                    Комментарий


                                    • #78
                                      Спасибо за ответы, и все-таки хотелось бы найти какую-то систему, формулы расчетов. Как же быть, если есть данные о динамике только за этот квартал, из чего исходить?

                                      Комментарий


                                      • #79
                                        ray - какая система? а если прям зЯвтра крупный клиент начнет выручку огромную сдавать?

                                        Комментарий


                                        • #80
                                          ray
                                          система выработается сама на основе стат данных...
                                          www.silver-mania.ru

                                          Комментарий


                                          • #81
                                            Друзья, кто занимается денежным обращением, помогите плз, может есть писульку ЦБ по данному поводу.

                                            14-П позволяет филиалу, имеющему баланс и р/с, иметь кассу и устанавливать лимит.
                                            Тем не менее кассовая книга по положению о ведению кассовых операций , на предприятии одна.
                                            Отлично понимаю, что, при нахождении "головы" в Москве, а филиала в Новосибирске, невозможно ведение одной кассовой книги.
                                            Понимаю, что филиал будет вести кассовую книгу по своему месту, отдельную от "головы". Но, доказать это не могу.

                                            Понимаю и то, что наказать, иначе, чем по 120-й НК придраться не к чему (да и то сомнительно). Но, хотелось бы все-таки что-то иметь под рукой.

                                            Заранее спасибо!

                                            Комментарий


                                            • #82
                                              Денис_В почитайте главы 9 и 11 Инструкции ЦБР № 75-И и вам многое станет понятно. Это и есть доказательство того, что вы понимаете что филиал будет вести кассовую книгу по своему месту, отдельную от "головы".

                                              Комментарий


                                              • #83
                                                Злобыня, то ли я чего-то недопонял, то ли Вы.
                                                В теме, я написал, что я не банк, и открываемый филиал - филиал предприятия, не имеющего банковской лицнзии и не обладающий особой правосубъектностью. А указанные главы говорят именно о таких филиалах.

                                                Комментарий


                                                • #84
                                                  Денис_В
                                                  Вот, что нашел
                                                  Вопрос: Организация, имеющая филиал, имеет кассу и ведет кассовую книгу. Должен ли филиал вести отдельную кассовую книгу?
                                                  Пользователи СС "КонсультантБухгалтер"

                                                  Ответ: Статьей 6 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" установлено, что ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций.
                                                  Порядок контроля за хозяйственными операциями и другие решения, необходимые для организации бухгалтерского учета, определяются в учетной политике организации, которая также утверждается приказом руководителя или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета.
                                                  Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации утвержден Решением Совета Директоров Центрального Банка России 22.09.1993 N 40. В соответствии с этим Порядком для осуществления расчетов наличными деньгами каждая организация должна иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. Все поступления и выдачи наличных денег организации учитывают в кассовой книге. Каждая организация ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
                                                  При этом для организаций, имеющих филиалы и иные обособленные подразделения, особого порядка по ведению кассовой книги вышеназванным Порядком ведения кассовых операций не установлено.

                                                  22.04.2002 С.В.Супотницкий

                                                  Центр исследований проблем налогообложения и бухгалтерского учета
                                                  Вопрос: Местонахождение организации - г. Москва, филиала - г. Ростов-на-Дону. В соответствии с Порядком ведения кассовых операций в РФ каждое предприятие обязано вести одну кассовую книгу.
                                                  А как быть в нашем случае: может ли филиал вести свою кассовую книгу? Каким образом он должен учитывать свои операции через кассу, если расчетов с населением он не производит и ККМ не имеет?

                                                  Ответ: Действительно, п.23 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного Решением Совета Директоров ЦБ России от 22.09.1993 N 40 (далее - Порядок), предусмотрено, что каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
                                                  В то же время нельзя не учитывать тот факт, что филиал значительно удален от головной организации и при осуществлении филиалом наличных расчетов (например, с другими юридическими лицами) он обязательно должен отразить эти операции в соответствующих учетных регистрах. А кассовая книга как раз и является тем учетным регистром, в котором отражаются все поступления и выдачи наличных денег (п.22 Порядка). Необходимо также учитывать, что прием и выдача денег по кассовым ордерам может производиться только в день их составления, и записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу (п.п.19, 24 Порядка). При этом ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге. Таким образом, если филиал значительно удален от головной организации, произвести записи в кассовую книгу, находящуюся на головном предприятии, практически невозможно. А это, в свою очередь, влечет за собой невозможность осуществления наличных расчетов филиала с контрагентами организации (либо осуществление расчетов с нарушением порядка ведения учетных регистров).
                                                  В этой связи, по нашему мнению, если филиал достаточно удален от головной организации, то в филиале можно вести еще одну кассовую книгу. При этом кассовая книга, которая будет находиться в филиале, также должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера головного предприятия.
                                                  Данное мнение подтверждается утверждением Центробанка РФ о том, что предприятие может иметь отдельную кассовую книгу для учета рублевых кассовых операций и отдельную кассовую книгу для учета кассовых операций с наличной иностранной валютой, поскольку порядок осуществления кассовых операций с наличной иностранной валютой нормативными актами Банка России не установлен (см. вопрос 6 Письма Центробанка РФ "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования", опубликованного в "Вестнике Банка России", 2001, N 31). По аналогии можно также сказать, что поскольку порядок осуществления рублевых кассовых операций при наличии у организации значительно удаленных от нее филиалов не установлен, организация может иметь не одну кассовую книгу, а несколько - в каждом филиале с соответствующим обозначением (например, ф-1, ф-2 и т.п.).
                                                  По нашему мнению, информацию о том, что предприятие имеет не одну, а две кассовых книги, одна из которых находится по месту фактического нахождения филиала, должна быть отражена в приказе об учетной политике организации (п.5 Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98), утвержденного Приказом Минфина России от 09.12.1998 N 60).
                                                  При этом необходимо иметь в виду, что если филиал не составляет отдельного баланса, то остатки по кассовой книге филиала на конец отчетного периода (например, на конец каждого месяца), по нашему мнению, должны быть перенесены в кассовую книгу головного предприятия и соответственно в журнал - ордер по учету кассовых операций и главную книгу головного предприятия на основании, например, авизо (или справки, или какого-либо иного внутреннего документа, подписанного главным бухгалтером и руководителем головной организации).
                                                  Если же филиал имеет отдельный баланс, то данные об остатках в кассе отражаются непосредственно в главной книге и балансе филиала. А головная организация впоследствии составляет уже сводный баланс, данные которого включают в себя как остатки по счетам головной организации, так и остатки по счетам всех его филиалов.

                                                  Подписано в печать Е.Шаронова

                                                  10.11.2001
                                                  Изучайте
                                                  Я ловлю осень на губах снегом...

                                                  Комментарий


                                                  • #85
                                                    Денис_В тогда если вы не банк и не пользуетесь 199-П, то что тогда вы делаете тут и спрашиваете банкиров о кассовых операциях каких то предприятий?

                                                    Комментарий


                                                    • #86
                                                      Злобыня гы.. я еще спрашиваю иногда по налоговому праву, иногда отвечаю по нему же.. а банк.. так.. ностальгирую как бывший банкир и нынешний профучастник
                                                      Так что, мистер, корректность 2003, мы прошлые коллеги. Удачи.

                                                      Klёn спасибо, большое Если честно, то я их уже находил в консультанте! Все равно, спасибо.

                                                      Комментарий


                                                      • #87
                                                        Всем знакомо Указание ЦБР от 14 ноября 2001 г. № 1050-У в котором говорится о том, что цена сделки наличными деньгами не должна превышать 60 000 рублей.

                                                        В то же время вроде как есть указивка (возможно Минсельхоза), рассматривающая этот вопрос немного в ином ключе - снятие лимита 60 000, в случае расчетов за зерно с производителем этого самого зерна.

                                                        Всех банков-контрагентов перетрес - все слышали о ней, но не могут найти и сориентировать.

                                                        У кого она случаем есть, ежели не сложно киньте в почту (ну хотя бы номерок и дату принятия).

                                                        PS Гарант с Консультантом уже напрягались - пока не нашли.

                                                        Комментарий


                                                        • #88
                                                          Leslie
                                                          В то же время вроде как есть указивка (возможно Минсельхоза), рассматривающая этот вопрос немного в ином ключе - снятие лимита 60 000, в случае расчетов за зерно с производителем этого самого зерна. мне кажется у Минсельхоза таких полномочий нет, не может он устанавливать лимит расчетов наличными.
                                                          Потом если это окажется правда - большей черной дыры придумать будет сложно (для целей обналичивания).

                                                          Комментарий


                                                          • #89
                                                            Такой вопрос... Когда уже у банков заберут функции контролера кассовой дисциплины? ходят слухи, что ЦБ смотрит на денежное обращение сквозь пальцы.. или нет?

                                                            Комментарий


                                                            • #90
                                                              Ирина В.
                                                              Дело тормознулось на законопроекте об отмене ст. 15.2 КоАП (еще в июле сего года).
                                                              Посмотрите эту темку

                                                              Комментарий

                                                              Пользователи, просматривающие эту тему

                                                              Свернуть

                                                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                              Обработка...
                                                              X