11 августа, вторник 16:04
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Вопросы по денежному обращению

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #61
    Gene спасибо, забыла сказать про это. Но в своей работе учитываем.

    Комментарий


    • #62
      Спасибо всем огромное кто откликнулся не дали пропасть молоому специалисту!
      www.silver-mania.ru

      Комментарий


      • #63
        Я тут достал уже всех, но все же ...
        Господа, вот возьмем отчетность 201/202 и ежедневное ведение журнала по ф.744, вы там точности расчетов уделяете какое внимание, а то у меня колебание на еденичку бывает и часто бывает, стоит ли подгонять все дни под пятидневку и месячный отчет?
        Спасибо!
        www.silver-mania.ru

        Комментарий


        • #64
          Xammer
          Можешь не подгонять. Колебания на единицу допустимы. К нам претензий нет по этому поводу.

          Комментарий


          • #65
            Xammer - мы подгоняем (у нас РКЦ арифметику считает)

            Комментарий


            • #66
              Вот и я о том же ;( одна страна одинаковые законы, а условия у всех разные... совок однако!
              www.silver-mania.ru

              Комментарий


              • #67
                Xammer
                Вот и получается: Думайте сами, решайте сами

                Комментарий


                • #68
                  Подскажите пожалуйста, что понимается под предприятиями, по счетам которых осуществляются операции в безналичном порядке и не осуществляются операции с наличными деньгами (в Указании № 7-У и пункте 1.2.35.2. Указания № 1135-У)? Надо ли включать в план проверок кассовой дисциплины указанные предприятия?
                  Осуществляется ли проверка кассовой дисциплины предприятий, по которым лимит остатка кассы установлен в другом банке? (Исходя из смысла п. 2.5. положения "О ПРАВИЛАХ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" - вроде надо, а из Приложения № 7 к этим Правилам - получается, что проверять вроде и нечего.)
                  Никогда не ошибается тот, кто ничего не делает. - Т. Рузвельт

                  Комментарий


                  • #69
                    Знает ли кто-нибудь, как продвигается дело с передачей функций кассового контроля от банков к налоговой?

                    Комментарий


                    • #70
                      Да по моему никак, я вот думаю как только наши государственные деятели и ЦБ еще не догадались, что пока мы проеряем кассы у организаций то никто и никогда не покажет никаких нарушений.... а работа эта по большому счету только время отнимает.
                      www.silver-mania.ru

                      Комментарий


                      • #71
                        Доброго времени суток!

                        У меня вопрос по лимитам. Нашим местным законодательством банкам вменено в обязанность вести РЕЕСТРЫ УЧЕТА ЛИМИТОВ денежной наличности. Кто-нибудь знает, в какой форме ведутся подобные реестры?

                        Спасибо.

                        Комментарий


                        • #72
                          ROMKA
                          Элементарно !
                          Я веду следующим образом:таблица-
                          Организация-счет-дата установления лимита-сумма лимита-ИМНС- послений столбик для отметки что лимит был пересмотрен, все дело веду в экселе ну и распечатываю.
                          www.silver-mania.ru

                          Комментарий


                          • #73
                            Коллеги, у меня следующий вопрос по прогнозу кассовых оборотов. Мы делаем его впервые, после прочтения 14-П у меня след. выводы: 1 . Предоставляется за 14 дней до начала след. квартала. 2. Формируется файл для ГУ в той же программе, что и ф 201-202. 3. Указываются суммы по приходу и расходу за 3 последних месяца в тыс. руб. Странно тогда, что это называется прогнозом.

                            Комментарий


                            • #74
                              ray
                              прогноз делается на следующий квартал.... не знаю как у вас все формируется... но я делал просто в ворде... на основании отчетности 201-202 получалось что суммы полученные я увеличивал или уменьшал в зависимости от того какая ситуация должна была сложиться в квартале, все это очень и очень приблизительно...
                              www.silver-mania.ru

                              Комментарий


                              • #75
                                Xammer, то есть в Вашем случае приблизительный расчет шел по динамике показателей 201/202. А на основании чего делалось увеличение/уменьшение? От балды?

                                Комментарий


                                • #76
                                  ray
                                  когда некоторое время занимаешся денежным обращением уже знаешь в каком квартале будет снижение или повышения поступлений в кассу, сезонность и все такое прочее, я помимо всего прочего вел динамику по месяцам где видел как изменяется обьем поступающих средств.... вот на основании этого и производил расчет уменьшение...
                                  www.silver-mania.ru

                                  Комментарий


                                  • #77
                                    ray
                                    Только не забудьте, что данные нужны не за три истекших месяца, а прогнозные на 3 месяца вперед. Потому и прогноз.
                                    С уважением,
                                    Philippa

                                    Комментарий


                                    • #78
                                      Спасибо за ответы, и все-таки хотелось бы найти какую-то систему, формулы расчетов. Как же быть, если есть данные о динамике только за этот квартал, из чего исходить?

                                      Комментарий


                                      • #79
                                        ray - какая система? а если прям зЯвтра крупный клиент начнет выручку огромную сдавать?

                                        Комментарий


                                        • #80
                                          ray
                                          система выработается сама на основе стат данных...
                                          www.silver-mania.ru

                                          Комментарий


                                          • #81
                                            Друзья, кто занимается денежным обращением, помогите плз, может есть писульку ЦБ по данному поводу.

                                            14-П позволяет филиалу, имеющему баланс и р/с, иметь кассу и устанавливать лимит.
                                            Тем не менее кассовая книга по положению о ведению кассовых операций , на предприятии одна.
                                            Отлично понимаю, что, при нахождении "головы" в Москве, а филиала в Новосибирске, невозможно ведение одной кассовой книги.
                                            Понимаю, что филиал будет вести кассовую книгу по своему месту, отдельную от "головы". Но, доказать это не могу.

                                            Понимаю и то, что наказать, иначе, чем по 120-й НК придраться не к чему (да и то сомнительно). Но, хотелось бы все-таки что-то иметь под рукой.

                                            Заранее спасибо!

                                            Комментарий


                                            • #82
                                              Денис_В почитайте главы 9 и 11 Инструкции ЦБР № 75-И и вам многое станет понятно. Это и есть доказательство того, что вы понимаете что филиал будет вести кассовую книгу по своему месту, отдельную от "головы".

                                              Комментарий


                                              • #83
                                                Злобыня, то ли я чего-то недопонял, то ли Вы.
                                                В теме, я написал, что я не банк, и открываемый филиал - филиал предприятия, не имеющего банковской лицнзии и не обладающий особой правосубъектностью. А указанные главы говорят именно о таких филиалах.

                                                Комментарий


                                                • #84
                                                  Денис_В
                                                  Вот, что нашел
                                                  Вопрос: Организация, имеющая филиал, имеет кассу и ведет кассовую книгу. Должен ли филиал вести отдельную кассовую книгу?
                                                  Пользователи СС "КонсультантБухгалтер"

                                                  Ответ: Статьей 6 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" установлено, что ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций.
                                                  Порядок контроля за хозяйственными операциями и другие решения, необходимые для организации бухгалтерского учета, определяются в учетной политике организации, которая также утверждается приказом руководителя или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета.
                                                  Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации утвержден Решением Совета Директоров Центрального Банка России 22.09.1993 N 40. В соответствии с этим Порядком для осуществления расчетов наличными деньгами каждая организация должна иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. Все поступления и выдачи наличных денег организации учитывают в кассовой книге. Каждая организация ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
                                                  При этом для организаций, имеющих филиалы и иные обособленные подразделения, особого порядка по ведению кассовой книги вышеназванным Порядком ведения кассовых операций не установлено.

                                                  22.04.2002 С.В.Супотницкий

                                                  Центр исследований проблем налогообложения и бухгалтерского учета
                                                  Вопрос: Местонахождение организации - г. Москва, филиала - г. Ростов-на-Дону. В соответствии с Порядком ведения кассовых операций в РФ каждое предприятие обязано вести одну кассовую книгу.
                                                  А как быть в нашем случае: может ли филиал вести свою кассовую книгу? Каким образом он должен учитывать свои операции через кассу, если расчетов с населением он не производит и ККМ не имеет?

                                                  Ответ: Действительно, п.23 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного Решением Совета Директоров ЦБ России от 22.09.1993 N 40 (далее - Порядок), предусмотрено, что каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
                                                  В то же время нельзя не учитывать тот факт, что филиал значительно удален от головной организации и при осуществлении филиалом наличных расчетов (например, с другими юридическими лицами) он обязательно должен отразить эти операции в соответствующих учетных регистрах. А кассовая книга как раз и является тем учетным регистром, в котором отражаются все поступления и выдачи наличных денег (п.22 Порядка). Необходимо также учитывать, что прием и выдача денег по кассовым ордерам может производиться только в день их составления, и записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу (п.п.19, 24 Порядка). При этом ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге. Таким образом, если филиал значительно удален от головной организации, произвести записи в кассовую книгу, находящуюся на головном предприятии, практически невозможно. А это, в свою очередь, влечет за собой невозможность осуществления наличных расчетов филиала с контрагентами организации (либо осуществление расчетов с нарушением порядка ведения учетных регистров).
                                                  В этой связи, по нашему мнению, если филиал достаточно удален от головной организации, то в филиале можно вести еще одну кассовую книгу. При этом кассовая книга, которая будет находиться в филиале, также должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера головного предприятия.
                                                  Данное мнение подтверждается утверждением Центробанка РФ о том, что предприятие может иметь отдельную кассовую книгу для учета рублевых кассовых операций и отдельную кассовую книгу для учета кассовых операций с наличной иностранной валютой, поскольку порядок осуществления кассовых операций с наличной иностранной валютой нормативными актами Банка России не установлен (см. вопрос 6 Письма Центробанка РФ "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования", опубликованного в "Вестнике Банка России", 2001, N 31). По аналогии можно также сказать, что поскольку порядок осуществления рублевых кассовых операций при наличии у организации значительно удаленных от нее филиалов не установлен, организация может иметь не одну кассовую книгу, а несколько - в каждом филиале с соответствующим обозначением (например, ф-1, ф-2 и т.п.).
                                                  По нашему мнению, информацию о том, что предприятие имеет не одну, а две кассовых книги, одна из которых находится по месту фактического нахождения филиала, должна быть отражена в приказе об учетной политике организации (п.5 Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98), утвержденного Приказом Минфина России от 09.12.1998 N 60).
                                                  При этом необходимо иметь в виду, что если филиал не составляет отдельного баланса, то остатки по кассовой книге филиала на конец отчетного периода (например, на конец каждого месяца), по нашему мнению, должны быть перенесены в кассовую книгу головного предприятия и соответственно в журнал - ордер по учету кассовых операций и главную книгу головного предприятия на основании, например, авизо (или справки, или какого-либо иного внутреннего документа, подписанного главным бухгалтером и руководителем головной организации).
                                                  Если же филиал имеет отдельный баланс, то данные об остатках в кассе отражаются непосредственно в главной книге и балансе филиала. А головная организация впоследствии составляет уже сводный баланс, данные которого включают в себя как остатки по счетам головной организации, так и остатки по счетам всех его филиалов.

                                                  Подписано в печать Е.Шаронова

                                                  10.11.2001
                                                  Изучайте
                                                  Я ловлю осень на губах снегом...

                                                  Комментарий


                                                  • #85
                                                    Денис_В тогда если вы не банк и не пользуетесь 199-П, то что тогда вы делаете тут и спрашиваете банкиров о кассовых операциях каких то предприятий?

                                                    Комментарий


                                                    • #86
                                                      Злобыня гы.. я еще спрашиваю иногда по налоговому праву, иногда отвечаю по нему же.. а банк.. так.. ностальгирую как бывший банкир и нынешний профучастник
                                                      Так что, мистер, корректность 2003, мы прошлые коллеги. Удачи.

                                                      Klёn спасибо, большое Если честно, то я их уже находил в консультанте! Все равно, спасибо.

                                                      Комментарий


                                                      • #87
                                                        Всем знакомо Указание ЦБР от 14 ноября 2001 г. № 1050-У в котором говорится о том, что цена сделки наличными деньгами не должна превышать 60 000 рублей.

                                                        В то же время вроде как есть указивка (возможно Минсельхоза), рассматривающая этот вопрос немного в ином ключе - снятие лимита 60 000, в случае расчетов за зерно с производителем этого самого зерна.

                                                        Всех банков-контрагентов перетрес - все слышали о ней, но не могут найти и сориентировать.

                                                        У кого она случаем есть, ежели не сложно киньте в почту (ну хотя бы номерок и дату принятия).

                                                        PS Гарант с Консультантом уже напрягались - пока не нашли.

                                                        Комментарий


                                                        • #88
                                                          Leslie
                                                          В то же время вроде как есть указивка (возможно Минсельхоза), рассматривающая этот вопрос немного в ином ключе - снятие лимита 60 000, в случае расчетов за зерно с производителем этого самого зерна. мне кажется у Минсельхоза таких полномочий нет, не может он устанавливать лимит расчетов наличными.
                                                          Потом если это окажется правда - большей черной дыры придумать будет сложно (для целей обналичивания).

                                                          Комментарий


                                                          • #89
                                                            Такой вопрос... Когда уже у банков заберут функции контролера кассовой дисциплины? ходят слухи, что ЦБ смотрит на денежное обращение сквозь пальцы.. или нет?

                                                            Комментарий


                                                            • #90
                                                              Ирина В.
                                                              Дело тормознулось на законопроекте об отмене ст. 15.2 КоАП (еще в июле сего года).
                                                              Посмотрите эту темку

                                                              Комментарий

                                                              500 Портал временно недоступен

                                                              Портал временно недоступен

                                                              Возникла ошибка при открытии страницы. Обновите страницу или перейдите на главную
                                                              Обновите страницу спустя некоторое время.

                                                              Агенство Bankir.Ru приносит извинения пользователям
                                                              за доставленные неудобства
                                                              Обработка...
                                                              X