20 ноября, среда 17:10
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Кассовое обслуживание населения в выходные дни

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • MIN
    Участник создал тему Кассовое обслуживание населения в выходные дни

    Кассовое обслуживание населения в выходные дни

    Раскажите пожалуйста как выдавать авансы в обменные пункты, работающие в выходные дни и какие еще могут быть вопросы, связанные с работой обенки в выходной день.

  • allichka
    Участник ответил
    Уважаемые коллеги! Помогите пожалуйста решить ряд вопросов.

    Планируем открыть кассу с ежедневным посменным режимом работы с 9-20. В смену работает 2 человека ( ст.кассир-операционист и кассир-операционист).

    Баланс в Банке закрывается в пятницу ( на выходные он не открывается)

    Подскажите, как осуществляется выдача денежных средств в пятницу, для работы в выходные дни (работают ст. кассир-операционист и кассир-операционист)?

    Как производится передача денег, если происходит смена кассиров с субботы на воскресенье?

    Могут ли хранить свои деньги оба кассира в одном сейфе?(нет места для второго)

    Прокомментировать:


  • ak007
    Участник ответил
    Всем привет,

    а можно ли выдать по ден.чеку юр.лицу в выходной день?
    у нас открывается баланс в выходные..

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    Klёn, , так Вы определитесь : если Вы не открываете баланс, то выходной - послеоперационное время. А если открываете- то, естественно, операционное, с выведением остатков за каждый день.

    Прокомментировать:


  • Klёn
    Участник ответил
    Anny_Val,
    Все это время, включая выходной, ИМХО, послеоперационное, так как операционный день закончен
    Если бы это время было послеоперационным, то тогда не было бы необходимости отдельно уточнять про выходные и праздничные дни. Если уж и следовать этой логике, то тогда почему бы в выходной не быть и операционному времени?
    ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    26 марта 2007 г. N 302-П

    ПОЛОЖЕНИЕ
    О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
    В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ
    РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
    РАЗДЕЛ 1

    ОРГАНИЗАЦИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ РАБОТЫ И ДОКУМЕНТООБОРОТА
    Операции, совершенные в выходные дни, под которыми понимаются установленные федеральными законами выходные и нерабочие праздничные дни, оформляются первичными учетными документами на календарную дату фактического совершения операции и могут быть отражены в бухгалтерском учете одним из следующих способов, предусмотренных учетной политикой:
    как отдельные операционные дни с составлением регистров бухгалтерского учета, в том числе ежедневного баланса, и формированием документов дня за соответствующую календарную дату;
    1.3. Кредитная организация самостоятельно определяет продолжительность операционного дня, представляющего собой операционно-учетный цикл за соответствующую календарную дату, в течение которого все совершенные операции оформляются и отражаются в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам с составлением ежедневного баланса.
    Операционный день включает в себя операционное время, в течение которого совершаются банковские операции и другие сделки, а также период документооборота и обработки учетной информации, обеспечивающий оформление и отражение в бухгалтерском учете операций, совершенных в течение операционного времени, календарной датой соответствующего операционного дня, и составление ежедневного баланса в сроки, установленные пунктом 2.2 настоящей Части.

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    Сообщение от Klёn Посмотреть сообщение
    При внесении изменений в собственную нормативку начали обсуждать - что есть работа в выходной? Мои оппоненты не видят разницы между выходным и послеоперационным временем. Я же им говорю, что это как минимум не соответствует вышепроцитированному пункту. Так что есть что? Для работы в выходной выдаем по расходному аванс и в первый рабочий день после выходного (в который касса работала) сдаем остатки и при этом не называем выходной послеоперационным?
    правильно, выдаем и потом сдаем. Все это время, включая выходной, ИМХО, послеоперационное, так как операционный день закончен

    Прокомментировать:


  • Klёn
    Участник ответил
    ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    24 апреля 2008 г. N 318-П
    2.1. Кассовые операции в кредитной организации, ВСП могут осуществляться в операционное, послеоперационное время кредитной организации, а также в выходные дни, нерабочие праздничные дни.
    При внесении изменений в собственную нормативку начали обсуждать - что есть работа в выходной? Мои оппоненты не видят разницы между выходным и послеоперационным временем. Я же им говорю, что это как минимум не соответствует вышепроцитированному пункту. Так что есть что? Для работы в выходной выдаем по расходному аванс и в первый рабочий день после выходного (в который касса работала) сдаем остатки и при этом не называем выходной послеоперационным?

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    romann Честно говоря, речь не о 10 копейках.Честно говоря,не понимаю, причем здесь сумма,я ее написала так, образно. Меня интересует технология.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Anny_Val
    Честно говоря, речь не о 10 копейках. Вы, как специалист, меня прекрасно понимаете.

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    и вот что получается. послеоперац.касса должна была сдать 5 рублей. Выяснилось, что не хватает 10 копеек. следующим днем делается проводка. И получается. что ордер следующего дня попадает в отчет послеопер. кассы предыдущего дня. И весь отчет надо переделывать- вписывать этот ордер.
    значит- это так и делается. ясно. спасибо.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Anny_Val
    1. Акт о недостаче на лицо, в чьей бандероди обнаружена недостача.
    2. Отражение недостачи
    Д - 60308 л/с "Выявленные недостачи"
    К - 202 л/с послеоперационной кассы

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    romann Мы отражаем как при обычном выявлении недостачи при пересчёте- являю миру свое невежество. Опишите же- как.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Anny_Val
    Мы отражаем как при обычном выявлении недостачи при пересчёте. Независимо от того, в какой кассе (операционной или послеоперационной) она возникла.

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    romann - мне казалось, если люди спрашивают, то хотят что-то узнать или уточнить. У нас было несколько вариантов отражения этого момента, никогда раньше не было такой ситуации.
    в результате выдали эти деньги в подотчет с той кассы на 60308 уже сегодняшним днем. и сегодняшним же днем отразили взнос недостачи.
    так чтоли?

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Anny_Val
    А в чём нестандарт? Вроде, как обычно. Акт, проводки

    Прокомментировать:


  • Anny_Val
    Участник ответил
    Господа, а как бы вы отразили недостачу, возникшую в послеоперац. кассе и обнаруженную заведующим кассой при приеме данных денежных средств на следующий день. Акт? Проводки?

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    MEB
    Сверяйте в первый рабочий день после выходных.

    Прокомментировать:


  • MEB
    Участник ответил
    Уважаемые коллеги, а как касса с бухгалтерией должна свестись? Раньше у нас касса с бухг. сводилась по оборотке, обороты шли. А теперь с появлением послеоперационной кассы обороты по оборотке не идут на аванс и возврат. Или вы делаете разные отчеты?

    Прокомментировать:


  • Klёn
    Участник ответил
    Buzik Вечерняя касса работает только на прием денежной наличности: объявки и сумки клиентов, своя и чужая инкассация. А послеоперационное обслуживание - на приход и расход для населения.

    Прокомментировать:


  • Buzik
    Участник ответил
    А вечерняя касса и послеоперационная - разные вещи?
    В послеоперационной - проводки текущим днем проводятся?

    Прокомментировать:


  • Buzik
    Участник ответил
    Klёn- прости, коль путанно выражовываюсь ))).

    Вопрос у меня - как организовать закрытие хранилища в ГО согласно 199-П при организации посменной работы с 9-00 до 21-00? Люди будут работать 2 через 2.
    Или ревизию кассы првоодить 1 раз в 2 дня при пересменке, потому как только в ДО и ОКВКУ разрешено ...п.2.7.8 передача денежной наличности, других ценностей и кассовых документов кассовому работнику очередной смены кассовым работником предыдущей смены по распорядительному документу кредитной организации может быть организована без явки последнего.
    Или Зав.кассой заставить работать 7 дней в неделю с 9-00 до 21-00.
    Оставлять в ГО будем и кассира и операциониста. Но как они будут 1 раз в 2 дня передавать ценности? К 9-00 утра должны подгрести те, кто работал вчера, передать ценности и уйти? - ведь без присутствия их можно только в ДО и ОКВКУ... Или 1 раз в 2 дня ревизия...

    Вот почему в ДО можно без присутствия ...последних, а в ГО нельзя.

    Или чтобы избежать ревизий и наруушения 199-П - вечернюю кассу заводить...

    Прокомментировать:


  • Klёn
    Участник ответил
    Buzik
    Ты говоришь о кассе ГО, а п.2.7.8 это для ДО, ОКВКУ и т.п. - см. п.1.1. 199-П, там дается расшифровка этого понятия в рамках 199-П.
    С чего ты взяла, что поздний кассир = послеоперационная касса?
    205-П
    1.3. Кредитная организация самостоятельно определяет продолжительность операционного дня (времени), представляющего собой часть рабочего дня (календарные дни, кроме установленных федеральными законами выходных и праздничных дней, а также выходных дней, перенесенных на рабочие дни решением Правительства Российской Федерации). В течение операционного дня производится обслуживание клиентов, прием документов для отражения в учете (кроме консультационной работы, которая может проводиться в течение всего рабочего времени). Конкретное время начала, конца операционного дня (времени) определяется кредитной организацией и доводится до сведения обслуживаемой клиентуры.
    Определите операционный день до 21.00 и вперед. Только конечно же неудобства всякие влечет. Я так понимаю, что никого акромя кассира задерживать не хотите?

    Прокомментировать:


  • Buzik
    Участник ответил
    Klёn поздний кассир = послеоперационная касса = проводки следующим днем

    Хотим в ГО проводки до 21-00 текущим днем проводить.
    Для этого нужно организовывать посменную работу, как тогда организовать передачу ценностей, если в 199-П прописан порядок только по структурные подразделения.

    2.7.8. В случае посменной работы внутреннего структурного подразделения передача денежной наличности, других ценностей и кассовых документов кассовому работнику очередной смены кассовым работником предыдущей смены по распорядительному документу кредитной организации может быть организована без явки последнего. При этом кассовый работник предыдущей смены составляет акт о фактическом наличии ценностей, находящихся в кассе на конец операционного дня, а кассовый работник очередной смены утром следующего операционного дня производит сверку имеющихся в наличии ценностей с данными акта. Акт заверяется подписями кассовых работников с проставлением в нем записей о том, что одной сменой "ценности сданы", а другой сменой "ценности приняты".

    Прокомментировать:


  • Klёn
    Участник ответил
    Buzik Или ты чегой-то не договариваешь или все просто: зачем делать передачу ценностей при посменной работе , если позднего кассира можно просто авансировать завкассой? Или я что-то не понял?

    Прокомментировать:


  • Buzik
    Участник ответил
    Вопросик.
    А не в структурном подразделении - а именно в ГО можно организовать посменный график работы с удлиненным операционным днем? без послеоперационной кассы, с обычной.

    В 199-П про передачу ценностей при посменной работе без присутствия передающего лица только про структурные подразделения написано (п.2.7.8) (((

    Прокомментировать:


  • mike77
    Участник ответил
    Сообщение от romann
    mike77
    А эт вы зря! Начисление процентов начинается с даты заключения договора (с учётом ГК и 39-П Вс - первый день начисления), а когда Вы сумму на балансе отразите - дело третье.
    Да ясно, что зря! Просто хотелось бы понять, как выходят из данной ситуации коллеги- сомневаюсь, что кто-то работает себе в убыток, начисляя проценты по вкладам с воскресенья - деньги лежат мертвым грузом, а при серьезных суммах это ощутимо.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    mike77
    и начисление процентов по вкладу начинаем со вторника
    А эт вы зря! Начисление процентов начинается с даты заключения договора (с учётом ГК и 39-П Вс - первый день начисления), а когда Вы сумму на балансе отразите - дело третье.

    Прокомментировать:


  • mike77
    Участник ответил
    Уважаемые коллеги, помогите разобраться в ситуации:
    Принимаем вклад на 423..счет в субботу на 20207 прих. ордером текущим днем. Баланс не открываем. Соответственно фактическое зачисление на 423.. осуществляем в понедельник, и начисление процентов по вкладу начинаем со вторника, хотя в договоре вклада прописано (согласуясь с ГК), что проценты начисляются со дня, следующего за днем зачисления денег на вкладной счет, что юридически согласно нашего прих. ордера произошло в субботу, т.е.начиная с воскресенья. Подскажите как вы поступаете в подобных ситуациях?

    Прокомментировать:


  • LM
    Участник ответил
    madam_butterfly , спасибо за информацию.
    Но на всякий случай написали запрос в свое Отделение. Как получим ответ - поделюсь

    Прокомментировать:


  • madam_butterfly
    Участник ответил
    LM
    Все операции отражаем в балансе следующим рабочим днём как в случае с послеоперационной кассой. Замечаний не было.

    Прокомментировать:

Пользователи, просматривающие эту тему

Свернуть

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

Обработка...
X