15 октября, вторник 11:24
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Валютный контроль и аккредитив

Свернуть
Это важная тема.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Trefa
    Участник создал тему Валютный контроль и аккредитив

    Валютный контроль и аккредитив

    Добрый день!
    размещала этот вопрос в разделе Валютных операций, но никто мне не ответил. Прошу Вашей помощи.
    Столкнулась в первый раз с аккредитивом. Имеется - экспортный, непотвержденный, безотзывный аккредитив выставленный в пользу нашего клиента. Клиент оформил ПС на экспорт в поле 6.2. указал НДАН и прописал, что расчеты по аккредитиву. Покрытия нам не перечислили, сидим ждем отгрузки клиента и других документов. Подскажите please как вы оформляете операции аккредитива по валютному контролю? Какой код указываете в справке о валютных операциях ? в качестве подтверждающего документа берете ГТД или что-то другое? Как отслеживаете сроки после затомаживания груза? Буду искренне благодарна за любую информацию.

  • svetlina
    Участник ответил
    Аир, Добрый день! И как вы порешали вопрос с кодом? У нас точно такая же ситуация. Предполагаю, что код должен быть 10200, но не уверена

    Прокомментировать:


  • Аир
    Участник ответил
    Спасибо за ответ!

    Прокомментировать:


  • Юрий Санков
    Участник ответил
    Аир, вопрос для ОВК, к аккредитиву отношение косвенное. Рекомендую задать в профильном подфоруме "Валютные операции"

    Прокомментировать:


  • Аир
    Участник ответил
    Добрый день! Банком-эмитентом (Узбекистан) открыт аккредитив нашему клиенту в рублях. Мы являемся банком бенефициара, подтверждающий банк находится в РФ (третий банк). В нашем банке открыт паспорт сделки,т.к. большая сумма. Пришел платеж по аккредитиву от российского (третьего) банка без кода ВО со счета 40902 на счет 40702. Подскажите, пожалуйста, какой код ВО нужно ставить в справке о ВО?

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    99090 (если банк-эмитент не российской юрисдикции) и 80150 (если уполномоченный банк открывает аккредитив кленту-нерезу, балансовый счет 40807)

    Прокомментировать:


  • lolla2711
    Участник ответил
    Подскажите, пожалуйста, с каким кодом ВО будет оплачиваться резом комисссия, выставленная банком эмитентом за расхождения в документах по экспортному аккредитиву? Заранее спасибо!

    Прокомментировать:


  • Дэда
    Участник ответил
    Спасибо огромное!

    Прокомментировать:


  • Врачеватель
    Участник ответил
    Дэда,
    Точно ответить не могу, поскольку вопрос совсем не банковский.
    Если операция в долларах, то разрешение (лицензия) обычно исходит от американского Office of Foreign Asset Control (“OFAC”), если в ЕВРО, - от органов Евросоюза.
    Клиенту целесообразно ознакомиться с документами о санкциях (они есть в Интернете), определить режим экспорта товара и следовать указанной в документах процедуре.
    С уважением,
    Врачеватель

    Прокомментировать:


  • Дэда
    Участник ответил
    Врачеватель,
    Спасибо! а разрешение от кого должно быть?

    Прокомментировать:


  • Врачеватель
    Участник ответил
    Дэда,
    Исходя из нынешней практики, любое сообщение из Ирана/в Иран или содержащее ссылки/референсы Ирана, будет задержано/заблокировано банковскими фильтрующими системами.
    Чтобы осуществить операцию с Ираном, экспортер должен иметь специальное официальное разрешение.
    Если такое разрешение есть, разблокировка платежа сможет занять достаточно короткое время.
    С уважением,
    Врачеватель

    Прокомментировать:


  • Дэда
    Участник ответил
    Добрый день, коллеги!

    может не в тему, но поиск не работает. Я помню в списке стран с санкциями, в который включен был Иран, присутствовала какая-то оговорка что можно обслуживать сделки по обеспечению Ирана продовольствием. Если, например, гос. компания экспортирует зерно в Иран, то будут ли европейские или американские банки обслуживать перевод средств за зерно в Казахстан или бенефициар может не получить выручку?

    Прокомментировать:


  • Roter
    Участник ответил
    вот у нас такая же проблема была, пришлось стороннего специалиста привлекать

    Прокомментировать:


  • Tseri
    Участник ответил
    Thank you so much за разъяснение.Ждем от клиента ПС,т.к. сумма предполагаемого LC >USD50тыс.
    С уважением,
    Tseri

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    Сообщение от Tseri Посмотреть сообщение
    Уважаемые коллеги!
    Впервые сталкиваюсь с ситуацией,когда клиент представляет заявление для открытия импортного ак-ва, не открыв при этом ПС.
    Будем признательны за комментарии профессионалов.Sorry, не указала, applicant-резидент.
    Учитывая, что по аккредитиву придется рассчитываться банку-эмитенту, каким-то образом банку с аппликантом надо урегулировать свои взаимоотношения? Надо. Поэтому к выпускаемому аккредитиву обычно имеется договор. В нем можно прописать обязательное условие открытия ПС в банке эмитенте. Опять же - только если сумма договора превышает эквивалент USD 50000-00 на дату подписания внешнеторгового договора. Договоры с меньшей суммой обслуживаются без оформления ПС.

    Прокомментировать:


  • Tseri
    Участник ответил
    LC

    Уважаемые коллеги!
    Впервые сталкиваюсь с ситуацией,когда клиент представляет заявление для открытия импортного ак-ва, не открыв при этом ПС.
    Будем признательны за комментарии профессионалов.Sorry, не указала, applicant-резидент.

    Прокомментировать:


  • Salve
    Участник ответил
    zemlyaNika,
    Врачеватель абсолютно прав. Лучше честно сказать клиенту, что этими операциями ваш банк не занимается.
    Или же, если у вас в банке есть отдел документарных операций - то сразу отправляйте клиента туда. Эти операции не относятся к сфере валютного контроля. Это отдельная и оооочень обширная область знаний.

    Прокомментировать:


  • Врачеватель
    Участник ответил
    zemlyaNika,
    Я бы Вам рекомендовал честно посоветовать клиенту обратиться к другому банку, который умеет делать такие операции.
    С уважением,
    Врачеватель

    Прокомментировать:


  • zemlyaNika
    Участник ответил
    модет кто отверить , что вообще подразумевает работа с аккредитивом. мы только начинаем, каковы основные нюансы. есть ПС, есть контакт, где прописано: клиент получает банковскую гарантию от нем. банка, затем делает аванс, потом мы даем аккредитив, подтвержденный первоклассным европейским банком. ЧТО ЭТО!!!!! УЖАС? мои действия?

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    Сообщение от Tuntel Посмотреть сообщение
    !Сергуня, подскажите, пожалуйста. Значит списываем с 40702 на 47409 с 99021. с 47409 на 301** 11020. А в ВБК то мы что заносим по ПС?
    Покрытие списываем со счета клиента по КВВО 99021 (на 47409).
    Когда платим нерезу, тоо КВВО (11020 или 11050) в расчетном документе не указываем (платеж со счета 47409 - это собственная операция банка).

    Но клиента то мы обязаны известить о платеже и взять с него комиссию за совершение платежа? Обязаны.
    Значит пишем ему уведомление, берем комиссию и должны инфо о платеже внести в ТБСВК.

    Проблема - с кодом (11020 - постоплата или 11050 - предоплата).

    Вот клиент ответным письмо сей КВВО и должен уточнить. Вполне вероятно, что вместе с письмом он занесет также Справку о подтверждающих документах вместе с копией ГТД. Тогда в ТБСВК нужно проставлять платеж по аккредитиву с КВВО 11020 (если дата выпуска товара раньше, чем дата платежа).

    Во всех иных случаях - на основании письма клиента платеж вносится в ТБСВК с КВВО 11050.

    ЗЫ Есть еще детали по классификации товаров в ГТД (принадлежность к группам 16, 17 и 19 ТНВЭД). В зависимости от этого платежи при их вводе в ТБСВК кодируются как 11010 или 11030.

    Прокомментировать:


  • Tuntel
    Участник ответил
    !Сергуня, подскажите, пожалуйста. Значит списываем с 40702 на 47409 с 99021. с 47409 на 301** 11020. А в ВБК то мы что заносим по ПС?

    Прокомментировать:


  • Sema
    Участник ответил
    кто-нибудь может скинуть контракт где прописан экспортный аккредитив? меня интересуют условия оплаты и т.д

    Прокомментировать:


  • Ansha
    Участник ответил
    !Сергуня, Спасибо

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    Сообщение от Ansha Посмотреть сообщение
    это и смущало при отсутствии справки.
    А при исполнении платежа Справки не может быть даже в теории. Справку завсегда несет клиент, когда операция проходит по его счету. А при платежах по аккредитиву расчеты осуществляются между банками, клиент об этом узнает позже всех.

    Сообщение от Ansha Посмотреть сообщение
    Т.е. мы должны уведомить клиента, что совершен платеж, а затем клиент должен предоставить на письмо "просим отразить в ТБСВК по коду такому-то"?
    В подавляющем большинстве случаев мы так и делаем. Единственное исключение - когда все явно и очевидно прописано прямо в контракте и текст аккредитива не рассогласуется с текстом контракта (по крайней мере - в части сроков между датами поставки товара и платежа).

    Тогда в ТБСВК смело можно вносить на основании сведений, указанных в контракте (контракт, как ни крути, также представлен клиентом). Но - по получении извещения исполняющего банка о произведенном платеже.

    Прокомментировать:


  • Ansha
    Участник ответил
    Сообщение от !Сергуня Посмотреть сообщение
    вся информация вносится на основании сведений, представленных клиентом
    это и смущало при отсутствии справки. Т.е. мы должны уведомить клиента, что совершен платеж, а затем клиент должен предоставить на письмо "просим отразить в ТБСВК по коду такому-то"?

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    Сообщение от Ansha Посмотреть сообщение
    !Сергуня, И еще раз про справку: она при аккредитивной форме расчетов не берется ни в какой момент.
    Справка для КВВО 99021 сродни Справке для КВВО 01030/01010/99020. Т.е. во всех случаях мы имеем собственную операцию банка с его клиентом.

    А на собственные операции банка действие гл.1 Инструкции 117-И не распространяется (см. п.1.1) в полном объеме. Про Справку пишут именно в гл.1 данной Инструкции.

    Сообщение от Ansha Посмотреть сообщение
    В досье по ПС подшивается Заявление на открытие и уведомление банка-корреспондента о списании средств с к/с и все?
    Мы прикалываем все, относящееся к аккредитиву (обычные ксерокопии оригиналов) - Заявление на открытие, текст аккредитива, любая переписка.

    Крайне желательно - наличие письма от клиента о внесении платежа по аккредитиву с конкретным КВВО. Ибо в ТБСВК (читай - в Ведомость Банковского Контроля) вся информация вносится на основании сведений, представленных клиентом (см. 258-П, п.3.3). Плюс ко всему - необходимо различать КВВО "предоплата/постоплата" (у них одна и та же группа ВО, но разные пятизначные коды). Ситуации бывают всякие - на момент совершения платежа по аккредитиву товар уже мог пройти таможенное оформление и у клиента на руках уже имеется ГТД.

    Т.е. в этом случае мы будем иметь по аккредитиву операцию с КВВО 11020 (а не 11050, как при предоплате).

    Прокомментировать:


  • Ansha
    Участник ответил
    !Сергуня, И еще раз про справку: она при аккредитивной форме расчетов не берется ни в какой момент. В досье по ПС подшивается Заявление на открытие и уведомление банка-корреспондента о списании средств с к/с и все?

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    Сообщение от Ansha Посмотреть сообщение
    !Сергуня, Скажите, пожалуйста:
    1. если аккредитив открыт по контракту, по которому ПС не оформляется (контракт с представительством ин.фирмы на территории РФ), то в ТБСВК она вообще не попадает, а операция с кодом 13020 нигде не отражается: ни в базе, ни в ф.664?
    2. в ф.664 попадает месяцем списания с клиента с кодом 99021, а в ф.665 месяцем списания с корсчета с кодом 11-й группы?
    3. если подтверждающий-исполняющий банк наш банк-корреспондент и покрытие по аккредитиву списывается с нашего корсчета на спецсчет в момент добавления им подтверждения, то можем ли мы в этот момент добавлять информацию о платеже в ТБСВК или таки надо ждать момента исполнения, т.е. платежа в адрес нерезедента?
    1. Мыслите правильно. Общее правило такое - в БДВО (и соответственно в отчетность по Ф664) включаются только операции по счетам клиентов. Операции по банковским счетам (47409/47410 и любым другим) ни в отчетность, ни в базу не включаются;
    2. Верно;
    3. Надо ждать извещения от исполняющего банка о дате платежа по аккредитиву в пользу нерезидента. В ТБСВК включаются только операции с нерезидентами по контракту с обязательным указанием даты совершения такой операции.

    Прокомментировать:


  • Ansha
    Участник ответил
    !Сергуня, Скажите, пожалуйста:
    1. если аккредитив открыт по контракту, по которому ПС не оформляется (контракт с представительством ин.фирмы на территории РФ), то в ТБСВК она вообще не попадает, а операция с кодом 13020 нигде не отражается: ни в базе, ни в ф.664?
    2. в ф.664 попадает месяцем списания с клиента с кодом 99021, а в ф.665 месяцем списания с корсчета с кодом 11-й группы?
    3. если подтверждающий-исполняющий банк наш банк-корреспондент и покрытие по аккредитиву списывается с нашего корсчета на спецсчет в момент добавления им подтверждения, то можем ли мы в этот момент добавлять информацию о платеже в ТБСВК или таки надо ждать момента исполнения, т.е. платежа в адрес нерезедента?

    Прокомментировать:


  • !Сергуня
    Участник ответил
    Сообщение от Ansha Посмотреть сообщение
    Т.е., если мы исполняющий банк, то 2 операции: в момент открытия аккредитива 99021, а после предоставления документов с соответствующим кодом ВО
    если исполняющим банком являемся не мы, то одновременно две операции по 99021 и ВО аванса
    Неправильно.

    Для импорта - независимо от того, какой банк исполняющий, делается следующее:

    1. В день списания покрытия со счета клиента - в базу данных по валютным операциям (которая ведется исключительно по операциям по клиентским счетам, см. 117-И, п.1.17) включаем сие списание с кодом 99021 и направлением платежа 2. Справка о валютных операциях при этом с клиента не берется (т.к. данное списание идет в пользу банка на счет 47409/47410 и операцию можно считать собственной операцией банка);

    2. При совершении исполняющим банком платежа по аккредитиву в пользу нерезидента - платеж включается в ТБСВК (или rvk Контракты) с кодом валютной операции 11-й группы (11020/11050 и т.д). Срок ввода платежа в ТБСВК - не позднее 5 рабочих дней с даты совершения платежа (см. 258-П. п.3.3)

    Прокомментировать:

Пользователи, просматривающие эту тему

Свернуть

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

Обработка...
X