5 декабря, четверг 22:20
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Инструкция Банка России № 181-И

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • vesty
    Участник создал тему Инструкция Банка России № 181-И

    Инструкция Банка России № 181-И

    У кого какие мысли по проекту?
    Вложения

  • P.A.A.
    Участник ответил
    Добрый вечер! Подскажите, какой признак представления документов в соотв. с приложением 2 к 181-И проставляете по конверсионным операциям (КВО 01010, 01030, 01040)? Возможно, есть у кого-нибудь разъяснения от ЦБ.

    Прокомментировать:


  • ТЕЕНА
    Участник ответил
    Сообщение от dim_n Посмотреть сообщение

    По практике применения у меня сведений нет.



    Приходят запросы из ФНС и ФТС предоставить связанные с нарушениями документы клиента.
    Спасибо.

    Прокомментировать:


  • dim_n
    Участник ответил
    Сообщение от ТЕЕНА Посмотреть сообщение
    Что реально так и впаяют ?
    По практике применения у меня сведений нет.

    Сообщение от ТЕЕНА Посмотреть сообщение
    сначала проверка от ЦБ ( в каком виде?)
    Приходят запросы из ФНС и ФТС предоставить связанные с нарушениями документы клиента.

    Прокомментировать:


  • ТЕЕНА
    Участник ответил
    Сообщение от dim_n Посмотреть сообщение
    КоАП ст 15.25
    влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч пятисот рублей до трех тысяч рублей; на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
    я это видела, ага. Что реально так и впаяют ? если нарушений несколько, то штраф может перевалить 300 тыс?
    Как это будет ? сначала проверка от ЦБ ( в каком виде?), затем придет предписание от ИФНС? обычно в какие сроки это все происходит?

    Прокомментировать:


  • dim_n
    Участник ответил
    Сообщение от ТЕЕНА Посмотреть сообщение
    чем грозит нарушение 181-И
    свыше 30 дней по каждой ВО
    КоАП ст 15.25
    6.3. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации и (или) подтверждающих банковских документов более чем на тридцать дней -
    (в ред. Федеральных законов от 28.06.2013 N 134-ФЗ, от 28.11.2015 N 350-ФЗ)
    влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч пятисот рублей до трех тысяч рублей; на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.


    Прокомментировать:


  • Ирина!
    Участник ответил
    Yuri B
    Большое спасибо!

    Прокомментировать:


  • ТЕЕНА
    Участник ответил
    Здравствуйте, уважаемые господа! Подскажите, пожалуйста, чем грозит нарушение 181-И от 16.08.2019 г. пункт 2.22 абзац 3 ( непредставление/несвоевременное представление информации о номере УК в течение 15-ти рабочих дней с даты зачисления росс. рубл на счет.) ?

    По факту сведения о ВО были сделаны в ИК вовремя, однако не были должным образом оформлены (не были подписаны), соответственно ВК их не видел. Когда разобрались- было уже поздно, нарушение свыше 30 дней по каждой ВО, а их всего 6. Буду очень благодарна за ответ.

    Прокомментировать:


  • ElenaP
    Участник ответил
    Уважаемые коллеги! Подскажите пожалуйста ответ по ситуации:
    Оформлен УНК: резидент 1-юридич. лицо выдал займ нерезиденту. По договору цессии резидент 1 переуступил право требования долга по кредитному договору частично резиденту-физическому лицу. Возможно ли учесть в погашение нерезидентом частичного долга по договору цессии резиденту-физическому лицу - договором покупки резидентом- физическим лицом у нерезидента недвижимости, расположенной на территории нерезидента между физическим лицом-резидентом и нерезидентом. Зачисления средств не произойдет (резидент -физическое лицо приносит в банк следующие документы Договор займа основной от резидента 1, договор цессии, договор купли продажи недвижимости, СПД на сумму по договору покупки недвижимости с кодом 8_3 ???). потом эта СПД и комплект документов передасться для учета в УНК резидента 1-юрид.лица. в итоге резидент-физическое лицо по договору цессии должно будет резиденту 1 юрид.лицу -денежные средства.
    Последний раз редактировалось ElenaP; 14.10.2019, 19:28.

    Прокомментировать:


  • Ульяна2005
    Участник ответил
    Люсьена07
    Программа зафиксирует нарушение ,когда тот принесет доп.соглашение с просрочкой сроков..

    Прокомментировать:


  • Ульяна2005
    Участник ответил
    Коллеги подскажите!!!
    Есть контракт между резом и нерезом , в котором нерезидент передает резиденту порт в пользование, и резидент инвестирует в порт д/средства. Но за то что он будет пользоваться портом, резидент будет перечислять нерезу вознаграждение.
    Нужно ли ставить такой контракт на учет?Здесь и инвестиции и вознаграждение?

    Прокомментировать:


  • Yuri B
    Участник ответил
    Ирина!

    Под Ваш случай этот пункт не подходит. Отражать нужно так:
    1. 5830 - 11200
    2. Проценты - 35040

    п. 10.1. подразумевает именно кредиты и займы, торговое финансирование к этому не относится.

    Прокомментировать:


  • Ирина!
    Участник ответил
    Добрый день!
    Коллеги, прошу подсказать, как должен выглядеть договор, в котором будут сочетаться одновременно и импортный договор, и кредитный договор, чтобы по ним велись разные ВБК согласно абз.2 п.10.1 Главы 10 181-И ? В данном случае, под кредитным договором будет подразумеваться движение именно денежных средств, а не торговое финансирование?
    Имеем контракт на импорт товара стоимостью 85000 дол, согласно условиям договора наш рез оплачивает 15000 дол предоплатой, а остальные 70000 - рассрочка в течение года аннуитетными платежами по 5% годовых, т.е. имеем 12 платежей по 6125 дол ежемесячно, из которых 5830 в часть основного долга (но типа в оплату товара, то значит 11200). Вопрос - проценты будут оплачиваться по 35040 или же 42035 ?
    Просто непонятно, если это все же 2 ВБК, то по кредитному мы сделаем задолженность по ПД с кодом 12_3, а дальше? мы платежи будем дублировать и в импорт, и в кредитный? вся база полетит тогда... либо же сам платеж отмечаем по одному коду и отражаем в одной ВБК, а в другой ВБК ведем учет только по ПД ?

    Прокомментировать:


  • Valuta_2018
    Участник ответил
    Добрый день, коллеги!
    такая ситуация:

    Резидент сменил форму собственности с ОАО на ООО, при этом:
    ОАО 01.09.2019г. прекратило деятельность ЮЛ путем реорганизации в форме преобразования, а ООО 01.09.2019г. создано ЮЛ путем реорганизации в форме преобразования.

    Вопрос: что делать с контрактом, поставленным на учет?

    Прокомментировать:


  • Люсьена07
    Участник ответил
    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста.
    Клиент не поставил на учет контракт при достижении суммы контракт 6млн.руб
    Сумма контракта превысила 6млн 01,08,2019, в теч 15раб дней он должен был поставить контракт на учет.
    АСВКБ не формирует нарушение за 3 декаду.
    Нужно ли вносить вручную? Делать сообщение на суму нарушения или на общий платеж? пункт нарушения 5.7.4?

    Прокомментировать:


  • ElenaA
    Участник ответил
    Добрый день!
    Возник вопрос в возможности гашения займа нашим клиентом-резидентом в пользу третьего лица нерезидента (основание - письмо займодателя-нерезидента в пользу резидента). Договора уступки права требования нет. Нужно ли запрашивать документы (договор и т.п....) между двумя нерезидентами об обязательствах между ними? Коллеги, ваше мнение?
    Заранее благодарю!

    Прокомментировать:


  • Фифочка
    Участник ответил
    Коллеги, добрый день подскажите, пожалуйста. Нерез предоставил займ резиденту, обеспечением по Договору займа является оборудование. На сегодня стороны пришли к соглашению реализовать оборудование и закрыть долг перед нерезидентом. Так как нерез не очень доверяет нашему резиденту, он хочет, чтобы деньги от покупателя/резидента оборудования сразу поступили ему на счет в его банке за пределами России. Возможна ли такая операция?если возможна, какие документы должен предоставить покупатель оборудования в свой банк, для проведения платежа, каким образом далее оформить уменьшение суммы долга?

    Прокомментировать:


  • Seda123
    Участник ответил
    Коллеги, также по базе вопрос. Списание/зачисление с транзитника 2 или все же 4?
    Если 4, то указываем данные по договору и унк?
    Если 2, то вопрос, как у коллеги выше, «...при указании признаков 1,2,3 и 5 заполняются при наличии у банка информации», тогда что Вы заполняете в бдво?

    Прокомментировать:


  • ROY2018
    Участник ответил
    Yuri B
    Подскажите тогда еще пожалуйста:
    по первому вопросу - мне аудит говорит, что ЕГРПОУ это и есть ИНН нерезидента и он указан как в договоре так и в назначении платежа в платежном поручении.
    по второму вопросу - я тоже так поняла и не указывала, а аудит бьет на пункт 4 приложения 2 - где написано, что При указании признаков 1,2,3 и 5 заполняются при наличии у уполномоченного банка соответствующей информации.

    Прокомментировать:


  • Yuri B
    Участник ответил
    ROY2018
    По первому вопросу. Нет, не нужно. Ставится только ИНН, причем только при наличии в платежном документе.
    По второму вопросу. Тоже не нужно.

    Сведения о договоре, указанном в настоящем пункте, не подлежат отражению в случае списания и зачисления резидентом (нерезидентом) денежных средств с одного счета резидента (нерезидента) на другой его счет, открытые в этом или другом уполномоченном банке, а также в случае осуществления расчетов между резидентом (нерезидентом) и уполномоченным банком.

    Прокомментировать:


  • ROY2018
    Участник ответил
    Добрый день!
    1. Подскажите в Реестре валютных операций ИНН плательщика/получателя согласно приложения 2 п.5.2 - ИНН или код иностранной организации - нужно ли ставить (например нерезидент Украина) ЕГРПОУ если есть в договоре?
    2. В приложении 2 признак предоставления резидентом документов
    если ставим 2 при покупке безналичной валюты клиенту необходимо ли ставить номер договора.

    Прокомментировать:


  • Ruzana
    Участник ответил
    dim_n
    спасибо большое)

    Прокомментировать:


  • dim_n
    Участник ответил
    Сообщение от Ruzana Посмотреть сообщение
    налоги тоже должны перечисляться через наш банк

    Прокомментировать:


  • Ruzana
    Участник ответил
    dim_n
    То есть, налоги тоже должны перечисляться через наш банк, если контракт обслуживается у нас?

    Прокомментировать:


  • vesty
    Участник ответил
    Ruzana
    Услуги будут выполняться на территории РФ, поэтому резидент является налоговым агентом и платит НДС.

    Прокомментировать:


  • dim_n
    Участник ответил
    Сообщение от Ruzana Посмотреть сообщение
    должен за нерезидента оплачивать налоги ? и какие налоги?
    Бухгалтерия клиента читает п.4 ст.174 НК и разбирается с этими вопросами.

    4. Уплата налога лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 настоящего Кодекса, производится по итогам каждого налогового периода исходя из соответствующей реализации товаров (работ, услуг) за истекший налоговый период не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
    (в ред. Федерального закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ)

    В случаях реализации работ (услуг), местом реализации которых является территория Российской Федерации, налогоплательщиками - иностранными лицами, не состоящими на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщиков, уплата налога производится налоговыми агентами одновременно с выплатой (перечислением) денежных средств таким налогоплательщикам.
    (абзац введен Федеральным законом от 08.12.2003 N 163-ФЗ)

    Банк, обслуживающий налогового агента, не вправе принимать от него поручение на перевод денежных средств в пользу указанных налогоплательщиков, если налоговый агент не представил в банк также поручение на уплату налога с открытого в этом банке счета при достаточности денежных средств для уплаты всей суммы налога.
    (абзац введен Федеральным законом от 08.12.2003 N 163-ФЗ)

    Прокомментировать:


  • Ruzana
    Участник ответил
    Добрый день! Подскажите пожалуйста наш клиент (юридическое лицо-резидент) заключает контракт на оказание консультационных услуг с физ. лицом-нерезидентом. Услуги оказывает физическое лицо нерезидент. Он приедет к резиденту и будет осуществлять консультацию в агропромышленной области. Подскажите пожалуйста, В данном случае резидент выступает как агент нерезидента и должен за нерезидента оплачивать налоги ? и какие налоги? По валютному контролю оформляем же все как обычно?

    Прокомментировать:


  • форумчанин79
    Участник ответил
    Seda123
    Агент резидент.

    Прокомментировать:


  • Seda123
    Участник ответил
    Сообщение от форумчанин79 Посмотреть сообщение
    Вопрос - должен ли клиент предоставить корректирующую СВО с разбивкой кодов на 21400 и 21100,или принять СПД на общую сумму и забыть все?
    Я бы сделала корректировку.

    Прокомментировать:


  • Seda123
    Участник ответил
    форумчанин79
    Агент - нерез? Подбирает поставщиков? Так тут агентские услуги.

    Прокомментировать:

Обработка...
X