16 октября, среда 00:45
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Внутрибанковские инструкции/положения/порядки/регламенты/бланки (ОБМЕН ФАЙЛАМИ)

Свернуть
Это важная тема.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Zina
    Далее, форма доверенности и идея о листе учета позаимствованы у !Ekaterina
    А зачем вам "Лист учета"? Ностальгия по журналу вх-исходяших не дает покоя?

    Комментарий


    • М ожет уже кто-то сделал себе наглядную табличку-памятку по типовым валютным операциям юридических лиц-резидентов и юр.лиц-нерезидентов,порядок проведения этих операций ,ссылки на пункты нормативок(что разрешено,что запрещено;без ограничений ,с ограничением -в виде резервирования и спец. счетов и т.д)
      Если есть такая информация -будьте другом,сбросьте!
      Счастья Вам и Успехов

      Комментарий


      • Academik Ностальгия по журналу вх-исходяших не дает покоя? не в ностальгии дело. Если внимательно прочитать 258-И и 117-И, то документы валютного контроля банк либо высылает клиенту почтой, либо выдает по доверенности, при этом необходимо соблюдать установленные сроки, такшта ...

        Комментарий


        • Сообщение от Academik
          Zina
          Далее, форма доверенности и идея о листе учета позаимствованы у !Ekaterina
          А зачем вам "Лист учета"? Ностальгия по журналу вх-исходяших не дает покоя?
          Для того, чтобы не давать повода проверяющим сомневаться в соблюдении банком сроков, предусмотренных пп.1.3, 1.9, 2.4, 2.10, 2.11, 3.10, 3.12, 3.20 и т.д. по 117-И; аналогично по 258-П - пп.2.4, 2.7, 2.11, 2.14, 3.3 и т.п. В любом случае, право выбора за вами.
          С уважением, Zina

          Комментарий


          • !Ekaterina, Zina
            да зняю я эти пункты и инструкции до дыр зачитал, тока чего-то не охото вести все эти журналы учета и так работы хватает по новым правилам
            Я веститакой журнал не буду
            Для того, чтобы не давать повода проверяющим сомневаться в соблюдении банком сроков а проверяющие всегда сомневаются - работа у них такая. С таким же журнальчиком им в 10 раз легче ваши нарушения по срокам найти будет, да еще придерутся к тому как вы его ведете (ведь наверняка в идеале журнал вести не удастся).

            Комментарий


            • Academik ваши нарушения без журнальчика будут видны невооруженным глазом , а наши нарушения по срокам еще найти надо будет
              собственно, я Вас не уговариваю

              Комментарий


              • !Ekaterina
                да уж, пожалуй, каждому свое...

                Комментарий


                • Привет всем!
                  Утверждаю
                  ________________________

                  «___» ______________2004 г.


                  ПОЛОЖЕНИЕ
                  об организации работы с валютными ценностями

                  1. Общие положения.

                  1.1. Настоящее положение разработано в соответствии с Федеральными законами «О Центральном Банке Российской Федерации» (Банка России), «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле», Инструкцией № 113-И от 28.04.2004г. «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (в дальнейшем по тексту инструкция № 113-И), Положением Банка России от 09.10.2002 № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями), и другими нормативными актами Банка России и требованиями законодательства.
                  1.2. Настоящее положение не определяет порядок организации работы по экспортным, импортным сделкам и другим операциям с иностранной валютой. Указанные операции управляются соответствующими положениями.
                  1.3. Данное положение направлено на обеспечение порядка проведения валютно-обменных операций при соблюдении требований законодательства, нормативных актов Банка России.

                  2. Порядок организации работы в операционных кассах вне кассового узла.

                  2.1. Операции с наличной иностранной валютой в Банк Хороший (далее Банк) осуществляются в дополнительных офисах, в операционных кассах и операционных кассах вне кассового узла (далее по тексту операционные кассы).
                  2.2. Банк устанавливает следующий порядок проведения валютно-обменных операций в операционных кассах.
                  2.3. В операционных кассах совершаются следующие операции:
                  2.3.1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
                  2.3.2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
                  2.3.3. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств).
                  2.3.4. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.
                  2.3.5. Прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
                  2.3.6. Прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
                  2.3.7. Выплаты наличной иностранной валюты по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица. Выплаты наличной валюты Российской Федерации по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица.
                  Информация о порядке и условиях осуществления банком операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковского счета, размещенная на стенде, считается доведенной до сведения и принятой физическим лицом при подписании им документа на перечисление денежных средств.
                  Банк осуществляет операции по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета на основании представляемого физическим лицом документа. Форма документа, предназначенного для заполнения и представления физическими лицами при перечислении денежных средств из Российской Федерации без открытия банковского счета, устанавливается Банком при условии, что в указанном документе предусмотрены все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты.
                  2.3.8. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
                  2.3.9. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в валюте Российской Федерации.
                  2.3.10. Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
                  2.3.11. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте.
                  2.3.12. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в валюте Российской Федерации.
                  2.3.13. Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в иностранной валюте.

                  3. Организация работы операционной кассы.

                  3.1. Операционные кассы по работе с иностранной валютой открываются согласно приказу по Банку о намерениях совершать валютно-обменные операции с указанием адреса операционных касс, о чем Банк направляет уведомления в Национальный Банк Республики Башкортостан.
                  3.2. Лицо, ответственное за установление курсов валют, исследует рынок, и на основании собранных данных устанавливаются курсы валют. Комиссия созданная согласно приказу по Банку утверждает предложенные курсы валют. Курс покупки и курс продажи наличной иностранной валюты за наличные рубли устанавливается распоряжением по Банку и передается по электронным каналам связи в дополнительные офисы по месту нахождения операционных касс и в течении дня передается нарочным.
                  3.3. Для разных операций допускается установление Банком различных курсов покупки и продажи наличной иностранной валюты за наличные рубли.
                  3.4. Допускается изменение Банком курса покупки и курса продажи наличной иностранной валюты за наличные рубли в течение операционного дня с обязательным оформлением каждого нового курса покупки и курса продажи соответствующим распоряжением с указанием времени изменения курсов.
                  3.5. Передача в операционную кассу распоряжения об установленном Банком курсе покупки и курсе продажи наличной иностранной валюты за наличные рубли регистрируется в Банке и в операционной кассе в отдельном журнале с указанием даты и времени передачи информации в операционную кассу, даты и времени получения информации кассиром этой кассы, а также даты и времени установления Банком указанных курсов.
                  Передаваемая в операционную кассу информация об установленных (измененных) Банком курсах иностранных валют и кросс-курсах любыми средствами связи, регистрируется в журналах, ведущихся отдельно в Банке и в операционных кассах на бумажных носителях в порядке, установленном Банком.
                  3.6. Указанные журналы включают следующую информацию: установленные (измененные) курсы иностранных валют и кросс-курсы; дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) курсов иностранных валют и кросс-курсов; дата и время (в часах и минутах) передачи или получения информации об установлении (изменении) курсов иностранных валют и кросс-курсов; подписи лиц, ответственных за передачу или принятие указанной информации.
                  3.6. Операционная касса вне кассового узла для проведения операций с валютными ценностями устанавливается лимит аванса в наличных рублях в пределах лимита операционной кассы Банка.
                  3.7. Операционной кассе вне кассового узла устанавливается лимит аванса в наличной иностранной валюте.
                  3.8. Лимит аванса устанавливается приказом по Банку, который регистрируется в отдельном журнале.
                  3.9. Операционная касса оборудована стендом, находящимся в доступном для обозрения физическими лицами месте и содержащим следующую информацию и документы:
                  3.9.1. Наименование, местонахождение (почтовый адрес) и телефон Банка;
                  3.9.2. Режим работы операционной кассы (время начала и окончания рабочего дня операционной кассы, время начала и окончания обслуживания физических лиц в операционных кассах, время начала и окончания перерывов в работе операционной кассы) (далее – рабочий день операционной кассы).
                  Рабочий день операционной кассы c 9.00 до 17.00, перерыв с 13.00-14.00, выходной суббота-воскресенье.
                  3.9.3. Перечень отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации (далее - операции с наличной валютой), осуществляемых данной операционной кассой.
                  3.9.4. Курсы иностранных валют к валюте Российской Федерации и кросс-курсы иностранных валют, используемые при совершении операций с наличной валютой (далее – курсы иностранных валют и кросс-курсы).
                  3.9.5. Информация для обращений и жалоб физических лиц, связанных с работой операционной кассы.
                  3.9.6. Выписка из тарифов Банка о размерах комиссионного вознаграждения, взимаемого за осуществление операций с наличной валютой, заверенная подписью руководителя Банка и скрепленная оттиском круглой печати Банка.
                  3.9.7. Копия положительного заключения территориального учреждения Банка России по месту открытия (новому местонахождению) операционной кассы, заверенная подписью руководителя Банка и скрепленная оттиском круглой печати Банка.
                  3.9.8. Правила приема Банком поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств), разработанные им на основе условий приема эмиссионными банками указанных денежных знаков, а также денежных знаков, оформление которых отличается от оформления денежных знаков, являющихся законным средством платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы государств), в соответствии с нормативными актами Банка России.
                  3.9.9. Признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России от 09.10.2002 № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации», с изменениями, зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 25 ноября 2002 года, № 3948 («Вестник Банка России» от 10.12.2002 № 66) (далее – Положение Банка России № 199-П).
                  3.10. В операционной кассе в отдельном досье находятся заверенные подписью руководителя Банка и скрепленные оттиском круглой печати Банка копии следующих документов:
                  3.10.1. Решение органа управления Банка, которому это право предоставлено уставом Банка, об открытии операционной кассы.
                  3.10.2. Приказ Банка о назначении соответствующего лица кассовым работником операционной кассы.
                  3.10.3. Документ, свидетельствующий о прохождении кассовым работником операционной кассы специальной подготовки по способам определения признаков подлинности денежных знаков иностранных государств (группы государств), а также платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России.
                  3.10.4. Договора о полной индивидуальной материальной ответственности кассового работника операционной кассы.
                  3.10.5. Приказ Банка о назначении должностного лица, ответственного за установление (изменение) курсов иностранных валют и кросс-курсов, и порядке их доведения до операционной кассы.
                  3.10.6. Документа, подтверждающего право собственности (аренды, субаренды) Банка на завершенное строительством здание (помещение), в котором располагается операционная касса, а также документов, предусмотренных подпунктом 3.1.10 Инструкции Банка России № 109-И.
                  3.10.7. Операционная касса обеспечена справочными материалами по определению платежеспособности денежных знаков Банка России, подлинности денежных знаков иностранных государств (группы государств), а также техническими средствами контроля подлинности денежных знаков, указанными в приложении 26 к Положению Банка России № 199-П.
                  3.10.8. Кассовый работник операционной кассы должен иметь при себе документ, удостоверяющий его личность, а также служебное удостоверение сотрудника Банка, установленное Банком.
                  3.10.9. В помещении операционной кассы могут находиться сотрудники Банка, сотрудники подразделения инкассации, имеющие при себе документы, удостоверяющие их личность, а также уполномоченные представители органов валютного контроля (в том числе представители Банк России) и агентов валютного контроля Российской Федерации и иных федеральных органов, проводящие проверку операционной кассы в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.


                  4. Порядок осуществления операций с наличной валютой

                  4.1. Обслуживание кассовым работником физического лица в операционной кассе осуществляется в порядке, установленном настоящим Положением.
                  4.2 В операционных кассах Банка операции по приему, выдаче, хранению, инкассации, подкреплению наличной валютой, а также работа с поврежденными, сомнительными, имеющими признаки подделки денежными знаками иностранных государств (группы государств) осуществляются в порядке, установленном Положением Банка России № 199-П, с учетом требований настоящего Положения.
                  4.3. Операции с наличной валютой осуществляются операционной кассой только с той иностранной валютой, курс которой устанавливается Банком России по отношению к валюте Российской Федерации. При этом перечень иностранных валют, с которыми Банк осуществляет указанные операции, определяется Банком самостоятельно.
                  4.4. Операции с наличной валютой осуществляются в присутствии физического лица.
                  4.5. Операционные кассы при осуществлении операций с наличной валютой обязаны идентифицировать физическое лицо, находящееся на обслуживании в операционной кассе, в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма».
                  4.6. В соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, являются:
                  4.6.1. Паспорт гражданина Российской Федерации - для граждан Российской Федерации.
                  4.6.2. Общегражданский заграничный паспорт - для граждан Российской Федерации.
                  4.6.3. Паспорт моряка - для граждан Российской Федерации.
                  4.6.4. Удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих Российской Федерации.
                  4.6.5. Иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность - для граждан Российской Федерации.
                  4.6.6. Паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность - для иностранных граждан.
                  4.6.7. Вид на жительство в Российской Федерации – для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации.
                  4.6.8. Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства - для лиц без гражданства.
                  4.6.9. Разрешение на временное проживание - для лиц без гражданства.
                  4.6.10. Вид на жительство - для лиц без гражданства.
                  4.6.11. Иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства - для лиц без гражданства.
                  4.6.12. Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением Российской Федерации либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе - для беженцев.
                  4.6.13. Удостоверение беженца - для беженцев.
                  4.7. Операции с наличной валютой могут осуществляться при предъявлении физическим лицом кассовому работнику операционной кассы водительского удостоверения.
                  4.8. Операции с наличной валютой физического лица, являющегося представителем другого физического лица и действующим от его имени, осуществляются при предъявлении кассовому работнику операционной кассы документа, удостоверяющего его личность и доверенности, заверенной в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
                  4.9. Началом осуществления операции с наличной валютой считается момент передачи физическим лицом кассовому работнику операционной кассы наличной валюты, документов необходимых для осуществления операции с наличной валютой. Указанные действия рассматриваются как согласие физического лица на условия осуществления операции с наличной валютой.
                  4.10. Приняв от физического лица денежные знаки иностранного государства (группы государств), кассовый работник операционной кассы с помощью справочных материалов, технических средств, указанных в приложении 26 к Положению Банка России № 199-П, а также оперативной информации Банка России, определяет, являются ли принятые денежные знаки иностранного государства (группы государств) средством платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы государств), а также подлинность указанных денежных знаков иностранного государства (группы государств). При этом кассовому работнику операционной кассы и физическому лицу обеспечивается возможность общения и визуального контроля приема и пересчета денежной наличности.
                  4.11. При осуществлении операций с наличной валютой операционные кассы осуществляют контроль за платежеспособностью и подлинностью денежных знаков Банка России в порядке, установленном Банком России.
                  4.12. Во время осуществления операции с наличной валютой кассовый работник операционной кассы заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой по форме, приведенной в приложении 2 к настоящему Положению.
                  Кассовый работник операционной кассы ведет один Реестр операций с наличной валютой по всем видам операций с наличной валютой, совершаемым в течение рабочего дня операционной кассы.
                  4.13. Кассовый работник операционной кассы ведет один Реестр операций с наличной валютой по всем видам операций с наличной валютой, совершаемым в течение рабочего дня, за исключением операций, указанных в подпункте 2.3.4. настоящего Положения.
                  4.14. По окончании рабочего дня операционной кассы, при смене кассового работника операционной кассы, при изменении курсов иностранных валют и кросс-курсов, а также при смене календарной даты кассовый работник операционной кассы подсчитывает итоговые данные по сумме полученных и выданных наличной валюты в разрезе видов операций, наименований наличной иностранной валюты, распечатывает текущий Реестр операций с наличной валютой, проставляет свою подпись на текущем Реестре операций с наличной валютой. Затем открывается новый Реестр операций с наличной валютой. Реестр операций с наличной валютой направляется в документы дня.
                  Графы 15, 16, 17, 18 Реестра операций с наличной валютой заполняются при совершении операции с наличной валютой, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а также в случае проведения иных операций, подпадающих под действие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
                  Суммы наличной иностранной валюты и валюты Российской Федерации в Реестре операций с наличной валютой указываются в единицах иностранной валюты и валюты Российской Федерации, соответственно, с точностью до двух знаков после запятой.
                  4.15. В случае совершения операции с наличной валютой физическим лицом, действующим на основании доверенности, заверенной в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, графы 15, 16, 17, 18 Реестра операций с наличной валютой заполняются с учетом требований на основании сведений, содержащихся в документе, удостоверяющем личность представителя физического лица. Кассовый работник операционной кассы снимает копию с указанной доверенности, которая по окончании рабочего дня операционной кассы направляется в документы дня.
                  4.16. Окончанием осуществления операции с наличной валютой считается передача кассовым работником физическому лицу наличной валюты и документов, указанных в пунктах 4.18 и 4.39 настоящего Положения .
                  4.17. Кассовый работник операционной кассы обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой справку, подтверждающую проведение операции с наличной валютой (далее – справка), за исключением операций, указанных в подпункте 2.3.4 настоящего Положения.
                  4.18. Справка формируется в электронном виде на основании записи электронного Реестра операций с наличной валютой отдельно по каждой операции с наличной валютой по форме, приведенной в приложении 4 к настоящему Положению. Справка распечатывается кассовым работником операционной кассы в единственном экземпляре (экземпляре клиента) и подписывается кассовым работником операционной кассы. Исправления в распечатанном документе не допускаются.
                  4.19. Кассовый работник операционной кассы при осуществлении операций с наличной валютой, указанных в подпункте 2.3.4 настоящего Положения, оформляет и выдает документы в порядке установленном Положением Банка России № 199-П. Справка, указанная в пункте 4.18 настоящего Положения, в этом случае может оформляться и выдаваться физическому лицу по его просьбе.
                  4.20. В случае выявления кассовым работником операционной кассы денежного знака иностранного государства (группы государств), вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), такой денежный знак физическому лицу не возвращается. Кассовый работник операционной кассы обязан проинформировать физическое лицо о том, что денежный знак вызывает сомнение в его подлинности (имеет признаки подделки). Указанный денежный знак передается для направления на экспертизу, в порядке, установленном Банком России, или сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
                  Принятые на экспертизу денежные знаки иностранных государств учитываются на внебалансовом счете № 91104 «Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу».
                  4.21. В случае выявления кассовым работником операционной кассы у принятых денежных знаков иностранного государства (группы государств) повреждений, значительно изменяющих их внешний вид, возможность проведения операций с наличной валютой определяется в соответствии с указаниями иностранного банка, принимающего на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств), или банка, являющегося посредником при направлении указанных валютных ценностей на инкассо в иностранный банк (далее - инкассирующий банк). При отсутствии таких указаний поврежденный денежный знак иностранного государства (группы государств) принимаются с согласия физического лица на инкассо.
                  4.22. При осуществлении операций с наличной валютой не допускается выдача физическим лицам денежных знаков иностранных государств (группы государств), имеющих производственный брак, повреждения или дефекты, которые могут служить причиной отказов от их приема другими уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков).
                  В случае обнаружения в полученной наличной валюте денежных знаков, указанных в настоящем пункте, претензии физического лица к кассовому работнику операционной кассы принимаются сразу после их получения. Замена таких денежных знаков считается продолжением той же операции с наличной валютой и производится операционной кассой без взимания комиссионного вознаграждения.
                  4.23. Банк может взимать с физического лица комиссионное вознаграждение за осуществление операций с наличной валютой, за исключением операций, указанных в подпункте 2.3.4 настоящего Положения, в соответствии с тарифами, которые установлены Банком самостоятельно, утверждены правлением Банка и скреплены оттиском круглой печати Банка.
                  4.24. Банк не вправе взимать комиссионное вознаграждение или какую-либо иную плату с физических лиц за оформление и выдачу справки и квитанции, указанной в пункте 2.3.4 настоящего Положения.
                  4.25. Курс покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации устанавливается тарифами Банка.
                  4.26. Банк не имеет права при осуществлении операций с наличной валютой устанавливать:
                  ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков иностранных государств (группы государств), находящихся в обращении;
                  ограничения по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты, за исключением монеты иностранных государств (группы государств), и ограничений, обусловленных имеющимися у кассового работника операционной кассы фактическими остатками в наличной валюте Российской Федерации и в наличной иностранной валюте;
                  разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств (группы государств).
                  4.27. Банк не вправе при осуществлении операций с наличной валютой устанавливать ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков Банка России, находящихся в обращении, по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной валюты Российской Федерации.
                  4.28. Операционной кассе запрещается в течении операционного дня осуществлять операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации, за исключением случаев израсходования кассовым работником операционной кассы вне кассового узла авансов наличной иностранной валюты или наличной валюты Российской Федерации, соответственно.
                  4.29. Банк может самостоятельно определять необходимость подкрепления операционной кассы вне кассового узла на начало операционного дня авансом в наличной иностранной валюте, спрос на которую является незначительным.
                  В случае, если Банк не обеспечил операционную кассу вне кассового узла на начало операционного дня авансом в наличной иностранной валюте, спрос на которую является незначительным, операционная касса вправе осуществлять операции с наличной валютой с данной иностранной валютой в пределах ее поступления от физических лиц в течении операционного дня операционной кассы, при условии, что курс этой иностранной валюты, а также кросс-курс иностранных валют к этой иностранной валюте в этот день был установлен Банком в соответствии с пунктами 3.3 и 3.4 настоящего Положения.
                  4.30. Банк обязан вести учет операций с наличной валютой путем оформления документов, предусмотренных пунктами 4.13, 4.14, 4.18 настоящего Положения, а также документов, оформление которых осуществляется в порядке, установленным Положением Банка России № 199-П, при проведении операций, указанных в подпунктах 2.3.3 настоящего Положения.
                  4.31. Операционные кассы, осуществляющие операции по приему на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств), принимают на инкассо выводимые из обращения денежные знаки этих иностранных государств (группы государств) до объявленного банком-эмитентом дня их окончательного вывода из обращения.
                  4.32. Прием на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) (в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) осуществляется на основании письменного заявления физического лица.
                  В заявлении физического лица указываются полностью фамилия, имя и отчество (при его наличии) физического лица, его адрес места жительства (места пребывания), наименование, серия и номер предъявленного физическим лицом одного из документов, удостоверяющих личность, указанных в пункте 4.6 настоящего Положения, а также:
                  наименование валюты каждого денежного знака иностранного государства (группы государств), его достоинство (номинал), серия, номер, год эмиссии, дополнительные реквизиты (для банкнот США – чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой и оборотной сторон; для банкнот стран-членов Европейского Сообщества – буквенно-цифровая метка), наименование эмитента денежного знака иностранного государства (группы государств) (при возможности его указания);
                  просьба о направлении Банком физическому лицу письменного уведомления о решении инкассирующего банка.
                  4.33. При приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) кассовый работник операционной кассы консультирует физическое лицо при внесении им в заявление сведений о реквизитах денежного знака иностранного государства (группы государств).
                  4.34. При приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) кассовый работник операционной кассы составляет в двух экземплярах квитанцию по форме, приведенной в приложении 7 к Инструкции № 113-И. Первый экземпляр выдается клиенту, второй экземпляр направляется в документы дня.
                  4.35. Принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств) направляются Банком в инкассирующий банк.
                  4.36. При получении возмещения от инкассирующего банка за принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств), Банк по просьбе физического лица высылает ему письменное уведомление по адресу, указанному в квитанции о приеме на инкассо.
                  После получения от инкассирующего банка возмещения за принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств), физическому лицу по его выбору может быть выплачена сумма в наличной иностранной валюте или в наличной валюте Российской Федерации по курсу иностранной валюты на текущую дату, установленному Банком в соответствии с настоящим Положением.
                  4.37. В случае отказа инкассирующего банка от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств), указанные денежные знаки физическому лицу возвращаются, при этом Банк высылает физическому лицу письменное уведомление о решении инкассирующего банка по адресу, указанному в квитанции о приеме на инкассо, с приложением к нему оригинала официального ответа инкассирующего банка об отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств).
                  Копия официального ответа инкассирующего банка об отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) направляется в документы дня.

                  5. Начало операционного дня в операционной кассе вне кассового узла

                  5.1. Банк обеспечивает операционную кассу вне кассового узла до начала ее работы в соответствии с утвержденным режимом работы авансом в наличных рублях и в наличной валюте в размере установленного аванса, а также реестрами и другими бланками документов, необходимыми для выполнения требований Инструкции № 113-И. Допускается дополнительная доставка Банком в операционную кассу в течение операционного дня:
                  • наличных рублей в размере установленного операционной кассой лимита аванса;
                  • наличной иностранной валюты в пределах, но не выше установленного лимита аванса в наличной иностранной валюте;
                  5.2. Выдача аванса в наличных рублях и иностранной валюте производится по расходным ордерам.
                  5.3. Получение аванса кассиром операционной кассы вне кассового узла осуществляется по расходным ордерам, выписываемым на основании его заявки согласно Положению № 199-П. Заявка кассира операционной кассы вне кассового узла составляется в двух экземплярах. Первый экземпляр заявки вместе с первыми экземплярами расходных ордеров остается в кассе Банка. Второй экземпляр заявки и третьи экземпляры расходных ордеров помещаются кассиром операционной кассы вне кассового узла в документы дня и по окончании операционного дня возвращаются в бухгалтерию Банка. Вторые экземпляры расходных ордеров остаются в бухгалтерии Банка для отражения по бухгалтерскому учету.
                  5.4. Наличные рубли, наличная иностранная валюта отражаются в балансе Банка по балансовому счету № 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков».
                  Выдача аванса отражается по балансу Банка следующими проводками:
                  а) на сумму аванса в наличных рублях:

                  Д-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Рубли»
                  К-т 20202 «Касса банка», л/счет «Рубли».

                  Д-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Рубли»
                  К-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Рубли».

                  б) на сумму аванса в наличной иностранной валюте:

                  Д-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Иностранная валюта»
                  К-т 20202 «Касса банка», л/счет «Иностранная валюта».

                  Д-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Иностранная валюта»
                  К-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Иностранная валюта».


                  6. Порядок совершения операций по покупке и продаже населению
                  наличной иностранной валюты в операционной кассе вне кассового узла.

                  6.1. Операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли оформляются Реестром операций с наличной валютой (приложение 2 настоящего Положения).
                  6.2. Операции по купле-продаже наличной иностранной валюты за рубли отражаются на основании Реестра следующими бухгалтерскими проводками:
                  а) Покупка валюты:
                  Д-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Иностранная валюта»,
                  К-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Рубли»,
                  К-т 70103 «Доходы, полученные от операций с ин.валютой, чеками, номинальная ст-ть которых указана в ин.валюте», Д-т 70205 «Расходы, полученные от операций с ин.валютой, чеками, номинальная ст-ть которых указана в ин.валюте».
                  б) Продажа валюты:
                  Д-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Рубли»,
                  К-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Иностранная валюта»,
                  К-т 70103 «Доходы, полученные от операций с ин.валютой, чеками, номинальная ст-ть которых указана в ин.валюте», Д-т 70205 «Расходы полученные от операций с ин.валютой, чеками, номинальная ст-ть которых указана в ин.валюте».

                  7. Порядок совершения операций по покупке и продаже населению
                  наличной иностранной валюты в операционной кассе вне кассового узла.

                  7.1. Операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли оформляются реестром наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли (приложение 2 настоящего Положения). Операции по продаже наличной иностранной валютой за наличные рубли оформляются реестром наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли (приложение 2 настоящего Положения).
                  7.2. Операции по купле-продаже наличной иностранной валюты за рубли отражаются на основании реестра следующими бухгалтерскими проводками:
                  а) Покупка валюты:
                  Д-т 20202 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Иностранная валюта»,
                  К-т 20202 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Рубли»,
                  К-т/Д-т 70103 «Доходы, полученные от операций с иностранной валютой», 70205 «Расходы от валютно-обменных операций».
                  б) Продажа валюты:
                  Д-т 20202 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Рубли»,
                  К-т 20202 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Иностранная валюта»,
                  К-т 70103 «Доходы, полученные от операций с ин.валютой, чеками, номинальная ст-ть которых указана в ин.валюте», Д-т 70205 «Расходы полученные от операций с ин.валютой, чеками, номинальная ст-ть которых указана в ин.валюте».

                  8. Порядок заключения операционного дня
                  в операционной кассе вне кассового узла по валютно-обменным операциям.

                  8.1. В конце операционного дня кассир операционной кассы вне кассового узла по валютно-обменным операциям подсчитывает по всем реестрам итоговые данные по номинальной стоимости в разрезе видов наличной иностранной валюты и фактическое наличие ценностей.
                  8.2. Кассир операционной кассы вне кассового узла сверяет сумму принятого им аванса с суммой итогов по реестрам и фактическим остатком ценностей по каждому их виду и составляет Справку о ежедневных остатках ценностей по форме согласно приложению № 3 настоящего Положения.
                  8.3. При обнаружении при пересчете ценностей излишков или недостач наличных рублей и наличной иностранной валюты, а также на выявленные неподлинные и неплатежные денежные знаки составляется акт в двух экземплярах, о чем немедленно сообщается в Банк. Акт подписывается кассиром. К акту прилагается личное объяснение кассира операционной кассы вне кассового узла. В акте указывается вид ценностей, наименование и достоинство наличных рублей или наличной иностранной валюты, количество листов, сумма и обстоятельства, при которых был выявлен кассовый просчет. Первый экземпляр акта направляется вместе с документами дня в кассу Банка для рассмотрения и принятия решения руководством Банка. Второй экземпляр акта остается в операционной кассе вне кассового узла, где помещается в отдельное дело.
                  8.4. Остаток наличных рублей вкладывается кассиром операционной кассы вне кассового узла в отдельную инкассаторскую сумку.
                  8.5. Остаток наличных рублей, включая остатки неизрасходованного аванса в наличных рублях, записывается в отдельную препроводительную ведомость, оформленную в том же порядке.
                  8.6. Препроводительная ведомость составляется в трех экземплярах, и все три экземпляра подписываются кассиром операционной кассы вне кассового узла. Первый экземпляр вкладывается кассиром операционной кассы вне кассового узла в инкассаторскую сумку вместе с ценностями и бланками документов. Второй экземпляр препроводительной ведомости является сопроводительным документом к сумке и после сверки в кассе Банка фактической суммы ценностей и неиспользованных бланков (документов) передается в бухгалтерию Банка для оформления приходных кассовых и внебалансовых ордеров. Третий экземпляр препроводительной ведомости является подтверждением сдачи сумки и остается в операционной кассе вне кассового узла, где хранится в отдельном деле.
                  8.7. Банк обязан обеспечить ежедневную инкассацию всех операционных касс вне кассового узла. Не допускается хранение в операционной кассе вне кассового узла наличной иностранной валюты (платежных документов в иностранной валюте), наличных рублей
                  8.8. Инкассация и оприходование наличной иностранной валюты и наличных рублей в кассу Банка оформляется следующими бухгалтерскими проводками:
                  а) На сумму остатка в наличной иностранной валюте:

                  Д-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Иностранная валюта»
                  К-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Иностранная валюта».

                  Д-т 20202 «Касса кредитной организации», л/счет «Иностранная валюта»
                  К-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Иностранная валюта».

                  б) На сумму остатка в наличных рублях:

                  Д-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Рубли»
                  К-т 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков», л/счет «Рубли».

                  Д-т 20202 «Касса кредитной организации», л/счет «Рубли»
                  К-т 20209 «Денежные средства в пути» л/счет «Рубли».

                  8.9. Пример отражения валютно-обменных операций за день в операционной кассе вне кассового узла в балансе Банка приводится в приложении № 1.


                  Приложение № 1
                  ПРИМЕР
                  отражения в балансе Банка валютно-обменных операций
                  в операционной кассе вне кассового узла за день.

                  Дано:
                  Курс ЦБ на текущий день - 28,2301 руб. за 1 дол. США
                  Курс покупки банка - 28,80 руб. за 1 дол. США
                  Курс продажи банка - 29,50 руб. за 1 дол. США
                  Установлены следующие лимиты:
                  Доллар США - 5 000,00
                  Российские рубли - 50 000,00
                  За день в операционной кассе вне кассового узла было –
                  продано – 4 800 дол. США (6 человек),
                  куплено – 5 700 дол. США (4 человека),

                  № п/п Назначение
                  провода Дебет Кредит Сумма
                  провода Расчет

                  1 2 3 4 5 6
                  1. Выдача аванса в
                  долларах США 20209840
                  20207840 20202840
                  20209840 146 150,50
                  146 150,50 5000$*29,2301 руб.
                  Выдача аванса в рублях 20209810
                  20207810 20202810
                  20209810 50 000,00
                  50 000,00 Согласно лимита
                  2. Покупка долларов США 20207840
                  20207840 20207810
                  70103810 138 240,00
                  2 064,00 4800$*28,80 руб.
                  4800$*(29,2301-28,80)
                  3. Продажа долларов США 20207810
                  20207810 20207840
                  70103840 168 150,00
                  7 239,00 5700$*29,50 руб.
                  5700$*(29,50-29,2301)
                  4. Сдача в кассу остатка долларов США 20209840
                  20202840 20207840
                  20209840 119 843,41
                  119843,41
                  4100$*29,2301 руб.
                  Сдача в кассу остатка рублей 20209810
                  20202810 20207810
                  20209810 79 910,00
                  79 910,00

                  ПРИМЕР
                  отражения в балансе Банка валютно-обменных операций
                  в операционной кассе за день.

                  Дано:
                  Курс ЦБ на текущий день - 29,2301 руб. за 1 дол. США
                  Курс покупки банка - 28,80 руб. за 1 дол. США
                  Курс продажи банка - 29,50 руб. за 1 дол. США
                  За день в операционной кассе было –
                  продано – 4 800 дол. США (6 человек),
                  куплено – 5 700 дол. США (4 человека),

                  № п/п Назначение
                  провода Дебет Кредит Сумма
                  проводки Расчет

                  1 2 3 4 5 6
                  1. Покупка долларов США 20202840
                  20202840 20202810
                  70103810 138240,00
                  2 064,48 4800$*28,80 руб.
                  4800$*(29,2301-28,80)
                  2. Продажа долларов США 20202810
                  20202810 20202840
                  70103840 168150,00
                  7238,43 5700$*29,50 руб.
                  5700$*(29,50-28,2301)

                  Комментарий


                  • Коллеги! Может быть у кого-нибудь есть бланки договоров по спец. счетам? Поделитесь, пожалуйста
                    Заранее благодарна

                    Комментарий


                    • Народ валютный!Ну хоть кому нибудь помогла с положением по работе с вал.ценностями?

                      Комментарий


                      • IlmiraНарод валютный!Ну хоть кому нибудь помогла с положением по работе с вал.ценностями?
                        Не валютчик, но когда ник, увидел, оторопел, у меня сестру так зовут (имя это очень редкое).

                        Комментарий


                        • Ilmira спасибо,как раз счась рассматриваю)))

                          Комментарий


                          • Ilmira
                            Большое спасибо за отзывчивость и инициативность!
                            С уважением, Zina

                            Комментарий


                            • Ilmira!
                              Большое спасибо за информацию.

                              Комментарий


                              • Здравствуйте многоуважаемые господа банкиры!
                                Столкнулся с проблемкой- не могу найти СПРАВОЧНЫЕ МАТЕРИАЛЫ ПО ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ БАНКА РОССИИ И ПОДЛИННОСТИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ...
                                Если кто знает где искать- даите пожалуйста ссылочку. Заранее благодарен....

                                Комментарий


                                • romkras
                                  Письмо ЦБ РФ №29-5-1-13/2219 от 08.06.2004г.
                                  Берете таблицу из письма, вставляете преамбулу (ссылку на это же письмо),внизу ПредПравления - вот и готовы ПРАВИЛА.

                                  Комментарий


                                  • R_V_S_N, огромное спасибо! Сегодня будем делать.....

                                    Комментарий


                                    • R_V_S_N, вот смотрю на это письмо - это не совсем то, что нужно. Мне надо материалы по определению подлинности, а не правила приема...
                                      Но все равно спасибо за отклик...

                                      Комментарий


                                      • Ну наверное уже пора бы с резервированием начинать работать...
                                        Вот заготовочка заявления...
                                        "...мы должны стремиться к тому, чтобы никогда не падать духом перед лицом невзгод ..."

                                        Комментарий


                                        • Пожалуйста, помогите!
                                          Пришла проверка и требует внутреннее положение по 111-И
                                          Сама написать не успею, киньте хоть какие то набросочки!

                                          Комментарий


                                          • Извиняюсь, Положения по 111-И нет, хотел спросить на что ссылаются проверяющие, что такое Положение должно быть?

                                            Комментарий


                                            • Будут замечания по форме пишите.

                                              Комментарий


                                              • mashavas
                                                Попробуйте вот это. Может сгодится.
                                                УТВЕРЖДАЮ
                                                Председатель Правления
                                                КБ ХХХ
                                                ___________________ ПредПрав

                                                «____»_______________________2004г.




                                                Внутрибанковская инструкция об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

                                                Глава 1. Общие положения

                                                1.1. На основании инструкции ЦБ РФ от 30 марта 2004г. № 111-И и Федерального Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10 декабря 2003г. обязательной продаже подлежит валютная выручка резидентов (физических лиц - индивидуальных предпринимателей и юридических лиц), включающая в себя поступления иностранной валюты (перечень которой установлен в приложении №3), причитающиеся резидентам от нерезидентов по заключенным резидентами или от их имени сделкам, предусматривающим передачу товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них и осуществляется по распоряжению резидентов непосредственно КБ ХХХ (далее - Банк) либо через Банк на валютных биржах, на внебиржевом валютном рынке, Центральному банку Российской Федерации.

                                                1.2. Обязательная продажа производится резидентами в размере 25% от всей суммы поступлений в иностранной валюте от нерезидентов, в том числе в качестве авансов или предварительной оплаты.

                                                1.3. Обязательной продаже не подлежат следующие поступления в иностранной валюте от нерезидентов:
                                                а) суммы в иностранной валюте, получаемые Правительством Российской Федерации, уполномоченными им федеральными органами исполнительной власти, Центральным банком Российской Федерации от операций и сделок, осуществляемых ими (или от их имени и (или) за их счет) в пределах их компетенции;
                                                б) суммы в иностранной валюте, получаемые Банком от осуществляемых им банковских операций и иных сделок, в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ);
                                                в) валютная выручка резидентов в пределах суммы, необходимой для исполнения обязательств резидентов по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет;
                                                г) суммы в иностранной валюте, поступающие по сделкам, предусматривающим передачу внешних эмиссионных ценных бумаг (прав на внешние эмиссионные ценные бумаги).

                                                1.4. Для уменьшения подлежащей обязательной продаже суммы валютной выручки резидентов учитываются следующие расходы и иные платежи, связанные с исполнением вышеуказанных сделок, расчеты по которым осуществляются в соответствии с настоящим Федеральным законом в иностранной валюте:
                                                а) оплата транспортировки, страхования и экспедирования грузов;
                                                б) уплата вывозных таможенных пошлин, а также таможенных сборов;
                                                в) выплата комиссионного вознаграждения кредитным организациям, а также оплата исполнения функций агентов валютного контроля;

                                                Глава 2. Открытие и ведение транзитного валютного счета для осуществления обязательной продажи части валютной выручки резидентов

                                                2.1. Для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов и в целях учета валютных операций, в том числе при осуществлении обязательной продажи части валютной выручки, Банк открывает резидентам (юридическим лицам и физическим лицам - индивидуальным предпринимателям) на основании договора банковского счета текущий валютный счет и в связи с этим одновременно транзитный валютный счет.
                                                При этом каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.
                                                2.2. На транзитный валютный счет Банк зачисляет в полном объеме все поступления иностранной валюты в пользу резидента, за исключением следующих денежных средств, зачисляемых на текущий валютный счет:
                                                2.2.1. денежных средств, поступающих с одного текущего валютного счета резидента, открытого в Банке, на другой текущий валютный счет этого резидента, открытый в Банке;
                                                2.2.2. денежных средств, поступающих от Банка, в котором открыт текущий валютный счет резидента, по заключенным между ними договорам;
                                                2.2.3. денежных средств, поступающих с текущего валютного счета одного резидента на текущий валютный счет другого резидента, открытых в Банке.
                                                2.3. С транзитного валютного счета денежные средства списываются:
                                                2.3.1. для осуществления продажи иностранной валюты, включая обязательную продажу части валютной выручки;
                                                2.3.2. для оплаты расходов и иных платежей, указанных в пункте 1.3 настоящей Инструкции;
                                                2.3.3. для зачисления на текущий валютный счет резидента в Банке или на текущий валютный счет этого резидента (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет), открытый в другом уполномоченном банке, следующих поступлений иностранной валюты:
                                                поступлений иностранной валюты, не подлежащих обязательной продаже. При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка "Обязательной продаже не подлежит";
                                                части валютной выручки, превышающей установленный в пункте 1.2 настоящей Инструкции размер обязательной продажи. При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка "Обязательная продажа произведена";
                                                валютной выручки, в сумме ранее оплаченных с текущего валютного счета резидента расходов и иных платежей, указанных в пункте 1.3 настоящей Инструкции. При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка "Компенсация расходов и иных платежей по пункту 1.3 Инструкции Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И".
                                                Указанные отметки проставляются в платежном документе на основании информации, содержащейся в документах, представляемых резидентом Банку в соответствии с пунктами 3.3 и 3.4 настоящей Инструкции.
                                                2.3.4. для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента денежных средств, если до их списания с транзитного валютного счета резидента по основаниям, указанным в подпунктах 2.3.1 - 2.3.3 пункта 2.3 настоящей Инструкции, в Банк поступил один из следующих документов:
                                                распоряжение резидента - владельца счета о переводе этих денежных средств на другой транзитный валютный счет этого резидента, в том числе в другом уполномоченном банке, либо о возврате этих денежных средств плательщику ввиду их ошибочного перечисления;
                                                сообщение от банка-корреспондента о возврате этих денежных средств плательщику ввиду их ошибочного перечисления, если в договоре банковского счета, заключенном Банком с резидентом - владельцем счета, предусмотрены соответствующие условия списания денежных средств с транзитного валютного счета.
                                                2.3.5. для зачисления поступлений иностранной валюты, не подлежащих зачислению на текущий валютный счет резидента, на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте, открытый в Банке в соответствии с Инструкцией Банка России № 116-И от 07 июня 2004г. «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов».

                                                Глава 3. Порядок обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации

                                                3.1. Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления (зачисления) иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента, направляет ему уведомление (по форме согласно приложения №1).
                                                3.2. Уведомление подписывается ответственным лицом Банка, назначаемым в порядке, установленном Банком, и направляется резиденту с приложением выписки по транзитному валютному счету.
                                                3.3. Не позднее чем через семь рабочих дней со дня поступления выручки на банковский счет резидент дает Банку распоряжение об осуществлении обязательной продажи части валютной выручки, перечислении суммы в валюте Российской Федерации, полученной от обязательной продажи части валютной выручки, на свой банковский счет в валюте Российской Федерации, перечислении суммы иностранной валюты, оставшейся после осуществления обязательной продажи (включая поступления в иностранной валюте, не являющиеся объектом обязательной продажи), на свой текущий валютный счет или специальный банковский счет в иностранной валюте (далее - распоряжение)(по форме согласно приложения №2).
                                                3.4. Одновременно с распоряжением, в целях контроля за обязательной продажей части валютной выручки, резидент представляет в Банк справку, идентифицирующую указанную в уведомлении сумму поступившей иностранной валюты по видам валютных операций, включая идентификацию валютной выручки, являющейся объектом обязательной продажи (далее - справка).
                                                Справка заполняется по форме и в порядке, установленном нормативным правовым актом Банка России о порядке учета валютных операций резидентов.
                                                Указанная в настоящем пункте справка не представляется резидентом при зачислении иностранной валюты на его транзитный валютный счет, поступившей с его транзитного валютного счета или текущего валютного счета или с соответствующих валютных счетов другого резидента.
                                                3.5. По получении от резидента документов, установленных в пунктах 3.3 и 3.4 настоящей Инструкции, Банк на основании информации о сумме поступившей (зачисленной) на транзитный валютный счет резидента иностранной валюты, указанной в справке, проверяет правильность указания (расчета) суммы валютной выручки, подлежащей обязательной продаже в соответствии с распоряжением.
                                                3.6. Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от резидента распоряжения и справки, депонирует указанную в распоряжении сумму иностранной валюты, подлежащую обязательной продаже (в том числе сумму, превышающую установленный пунктом 1.2 настоящей Инструкции размер обязательной продажи, - при наличии такого поручения в распоряжении резидента), с транзитного валютного счета резидента на отдельный лицевой счет "Средства в иностранной валюте для обязательной продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" в соответствии с Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".
                                                В течение двух рабочих дней, следующих за днем зачисления на указанный в настоящем пункте отдельный лицевой счет иностранной валюты, Банк обязан продать иностранную валюту.
                                                Валютная выручка, подлежащая обязательной продаже, поступившая в Банк по разным договорам (контрактам) одного резидента или поступившая в пользу разных резидентов по разным договорам (контрактам), может консолидироваться Банком для осуществления обязательной продажи, при условии соблюдения порядка осуществления обязательной продажи.
                                                Депонирование иностранной валюты, указанной в распоряжении и подлежащей продаже (включая обязательную продажу части валютной выручки), осуществляется Банком независимо от способов обязательной продажи валютной выручки, указанных в пункте 1.4 настоящей Инструкции.
                                                3.7. Одновременно с депонированием иностранной валюты в соответствии с пунктом 3.6 настоящей Инструкции Банк в соответствии с распоряжением резидента списывает с транзитного валютного счета резидента оставшуюся часть иностранной валюты и перечисляет ее на текущий валютный счет (транзитный валютный счет) резидента, указанный в распоряжении.
                                                3.8. При непредставлении резидентом документов, установленных пунктами 3.3 и 3.4 настоящей Инструкции, за исключением случаев, установленных пунктом 3.9 настоящей Инструкции, операции по списанию денежных средств с транзитного валютного счета резидента не осуществляются.
                                                3.9. Обмен между Банком и резидентом предусмотренными настоящей Инструкцией документами может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между Банком и резидентом.

                                                Глава 4. Особенности обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации

                                                4.1. Обязательная продажа части валютной выручки, зачисленной на транзитные валютные счета резидентов, являющихся комиссионерами, агентами или поверенными (далее - посредники), осуществляется в порядке, установленном настоящей Инструкцией, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей главой.
                                                4.2. Валютная выручка, поступившая по сделкам на транзитные валютные счета посредников в пользу резидентов, являющихся комитентами, принципалами или доверителями на основании договоров комиссии, агентских договоров или договоров поручения (далее - резиденты - комитенты, принципалы или доверители), подлежит идентификации посредниками с обязательным предоставлением в Банк справки, указанной в пункте 3.4 настоящей Инструкции.
                                                4.3. Валютная выручка, поступившая по сделкам на транзитные валютные счета посредников в пользу резидентов - комитентов, принципалов или доверителей, может быть списана (за вычетом комиссионного вознаграждения посредников) с транзитных валютных счетов посредников для осуществления посредниками обязательной продажи части валютной выручки и перечисления оставшейся валютной выручки на текущие валютные счета посредников.
                                                При перечислении валютной выручки, оставшейся после осуществления обязательной продажи, с транзитных валютных счетов посредников на их текущие валютные счета (с предварительным зачислением на транзитные валютные счета), открытые в других уполномоченных банках, в платежном документе должна содержаться отметка "Обязательная продажа произведена".
                                                4.4. Валютная выручка, поступившая по сделкам на транзитные валютные счета посредников в пользу резидентов - комитентов, принципалов или доверителей, может быть списана (за вычетом комиссионного вознаграждения посредников) с транзитных валютных счетов посредников для осуществления посредниками обязательной продажи части валютной выручки и перечисления оставшейся валютной выручки на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей или на текущие валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей в случае, установленном подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 настоящей Инструкции.
                                                При перечислении валютной выручки, оставшейся после осуществления обязательной продажи, с транзитных валютных счетов посредников на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей, в платежном документе должна содержаться отметка "Обязательная продажа произведена".
                                                4.5. Валютная выручка, поступившая по сделкам на транзитные валютные счета посредников в пользу резидентов - комитентов, принципалов или доверителей, может быть списана (за вычетом комиссионного вознаграждения посредников) с транзитных валютных счетов посредников в целях перечисления на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей для осуществления последними обязательной продажи валютной выручки в соответствии с настоящей Инструкцией с отметкой в платежном документе "Обязательная продажа не произведена".
                                                В указанном случае, одновременно с представлением справки, установленной в пункте 3.4 настоящей Инструкции, посредник представляет в Банк распоряжение о перечислении валютной выручки на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей.
                                                4.6. Валютная выручка, поступившая от нерезидентов на транзитные валютные счета посредников в пользу нерезидентов, являющихся комитентами, принципалами или доверителями на основании договоров комиссии, агентских договоров или договоров поручения (далее - нерезиденты - комитенты, принципалы или доверители), списывается (за вычетом комиссионного вознаграждения посредников) без осуществления обязательной продажи с транзитных валютных счетов посредников на их текущие валютные счета в целях перечисления на валютные счета нерезидентов - комитентов, принципалов или доверителей.
                                                4.7. Иностранная валюта, поступившая с текущих валютных счетов резидентов - комитентов, принципалов или доверителей на транзитные валютные счета посредников в целях последующего исполнения посредниками обязательств по договорам, заключенным с нерезидентами, списывается без осуществления обязательной продажи с транзитных валютных счетов посредников на их текущие валютные счета.
                                                4.8. Посредники могут оплачивать со своих транзитных валютных счетов расходы и иные платежи в иностранной валюте, предусмотренные в пункте 1.3 настоящей Инструкции.
                                                Указанные расходы и иные платежи оплачиваются до осуществления обязательной продажи, то есть учитываются в уменьшение суммы валютной выручки, подлежащей обязательной продаже.
                                                4.9. Суммы комиссионного вознаграждения посредников по договорам, заключенным с резидентами - комитентами, принципалами или доверителями, зачисленные на транзитные валютные счета посредников, перечисляются на текущие валютные счета посредников.
                                                Суммы комиссионного вознаграждения посредников по договорам, заключенным с нерезидентами - комитентами, принципалами или доверителями, зачисленные на транзитные валютные счета посредников, подлежат обязательной продаже в порядке, установленном настоящей Инструкцией.



















                                                Приложение №1







                                                _______________________________ КБ ХХХ
                                                (наименование клиента) (наименование банка)



                                                УВЕДОМЛЕНИЕ № _____



                                                от «_____» ______________________ 200___ г.



                                                В пользу вашего предприятия поступили средства в сумме : ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________,
                                                ( в валюте: цифрами и прописью)
                                                которые зачислены на Ваш счет №_____________________________________________________.
                                                Просим Вас в соответствии с инструкцией ЦБ РФ №111-И от 30.03.2004г. «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ» в течении 7 рабочих дней с даты зачисления валютной выручки представить в банк
                                                - распоряжение на осуществление обязательной продажи валютной выручки в объёме 25% по сделкам, предусматривающим передачу товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в пользу нерезидентов и зачисление оставшейся суммы на Ваш текущий валютный счет;
                                                - справку по форме, установленной нормативным правовым актом Банка России, идентифицирующую вышеуказанную валютную выручку.

                                                При непредставлении Вашим предприятием необходимой информации до «____» _______________________ 200__г. банк как агент валютного контроля направит в Банк России информацию о нарушении требований валютного законодательства РФ.








                                                Ответственный исполнитель /_______________________/






                                                Приложение № 2

                                                Наименование предприятия

                                                Наименование уполномоченного Банка
                                                КБ «ХХХ»
                                                ИНН 7727095209
                                                Адрес
                                                ИНН
                                                ПОРУЧЕНИЕ № ________________________

                                                На обязательную продажу
                                                От «____» ____________________ 200__г.

                                                (Уведомление № ________ от «_____» ______________________ 200__г.)
                                                Сумма выручки ___________________________________________________________________________

                                                Контракт № _________________________________ ПС_________________________________________
                                                Код вида платежа_____________________________ Код вида услуги* ____________________________
                                                Наименование ___________________________________________________________________________

                                                Часть заполняется при поступлении экспортной выручки в иностранной валюте

                                                Номер текущего валютного счета ____________________________________________ открытый в КБ ХХХ
                                                Номер транзитного счета ____________________________________________________ открытый в КБ ХХХ
                                                Из общей суммы выручки просим списать с нашего транзитного счета с зачислением на текущий валютный счет __________________________________________________________________________________________________________
                                                (сумма в валюте: цифрами и прописью)

                                                С перечислением на счет № 47405 для __________________________________________________________________
                                                продажи на валютном рынке ___________________________________________________________________
                                                1) 25% экспортной выручки __________________________________________________________________
                                                (сумма в валюте: цифрами и прописью)
                                                по согласованному с Вами курсу
                                                2) части выручки, превышающей __________________________________________________________________
                                                установленный размер обязательной продажи _________________________________________________________________
                                                (сумма в валюте: цифрами и прописью)
                                                по согласованному с Вами курсу

                                                Рублевый эквивалент валюты, проданной на валютном рынке, зачислить на расчетный счет № _________________________
                                                _________________________________________________________________________ открытый в КБ ХХХ

                                                Заполняется в случае поступления на транзитный счет иностранной валюты
                                                подлежащей зачислению на специальный банковский счет
                                                Зачислить на специальный счет № _____________________________________________________________________________
                                                ___________________________________________________________________________________________________________
                                                (сумма в валюте: цифрами и прописью)
                                                Заявление о резервировании № ____________ от «_____» ___________________________ 2004г.


                                                Руководитель Предприятия ____________________________________

                                                М.П.
                                                Главный бухгалтер ____________________________________








                                                Приложение № 3





                                                ПЕРЕЧЕНЬ
                                                ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ, ПОДЛЕЖАЩЕЙ ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ ПРОДАЖЕ
                                                НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ




                                                Австралийский доллар
                                                Датская крона
                                                Доллар США
                                                Евро
                                                Исландская крона
                                                Иена
                                                Канадский доллар
                                                Норвежская крона
                                                Сингапурский доллар
                                                Турецкая лира
                                                Фунт стерлингов
                                                Шведская крона
                                                Швейцарский франк

                                                Комментарий


                                                • To vovik
                                                  ни на что не ссылаютя, хотим видеть и все, необходимо для правильной работы подразделения
                                                  R V S N
                                                  большое спасибо - все пригодилось

                                                  Комментарий


                                                  • Уважаемые господа, может быть кто-нибудь сможет поделиться внутренним положением по 254-П, если конечно не жалко....Заранее благодарна...

                                                    Комментарий


                                                    • Нежданно-негаданно пригласили в местный ВУЗ читать спецкурс "Валютные операции" на Финансах и кредите (Банковское дело). Может кто сталкивался с подобной проблемой?!
                                                      Есть у кого-либо готовые наработки?

                                                      Комментарий


                                                      • Makar
                                                        кто сталкивался с подобной проблемой?!
                                                        Тоже мне - проблема!
                                                        Для начала определитесь - что читать: приближение к практике или "о пестиках и тычинках". Во многом зависит от подготовленности аудитории.
                                                        romann

                                                        Комментарий


                                                        • Слушатели: 5-ый курс (очники / заочники).
                                                          Именно этот вопрос: что они хотят от меня услышать - я очникам сегодня и задал И дал два дня на размышеление...

                                                          Комментарий


                                                          • может поможет (тоже когда-то приходилось читать).
                                                            Но закон сменился и можно найти в журнале Внешнеэкономический бюллетень при ВАВТ
                                                            С уважением, Alik

                                                            Комментарий


                                                            • Уважаемые коллеги ! Разместите, пожалуйста, здесь файл с Приложением № 1 "Справка о подтверждающих документах" к Положению Банка России № 258-П из системы "Консультант"

                                                              Комментарий

                                                              Пользователи, просматривающие эту тему

                                                              Свернуть

                                                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                              Обработка...
                                                              X