16 октября, вторник 03:22
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Инструкция ЦБРФ № 124-И (Об установлении размеров (лимитов) ОВП...)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Инструкция ЦБРФ № 124-И (Об установлении размеров (лимитов) ОВП...)

    На сайте ЦБ появился:

    Проект Инструкции Банка России "Об установлении размеров открытых валютных позиций, методике расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями Российской Федерации".

  • #2
    Аналогичная тема у контролеров:
    http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=41082

    Комментарий


    • #3
      Господа валютчики! В информации к Проекту мне непонятен п.2. Что это за активы/ пассивы, внебалансовые требования/ обязательства, величина которых зависит от изменения курсов ин. валют?

      Завтра наступает время сдачи отчетов за июнь. Как счтитем ОВП ? Все по старой инструкции?
      galaR

      Комментарий


      • #4
        GalaR
        На самом деле, имеются в виду, например, резервы по кредитам, МБК, гарантии и т.д. Если они в рублях, а курс меняется, их валютный эквивалент меняется тоже. Имхо, они вычитаются из величины позиции, и она укорачивается.

        Комментарий


        • #5
          Пока сдаем по-старому, скорее всего, новая инструкция будет по времени где-то синхронизирована с новой по резервам.

          Комментарий


          • #6
            Andrew55 Большое спасибо за разъяснения
            galaR

            Комментарий


            • #7
              Есть слухи, когда вступит в силу новая 41?

              Комментарий


              • #8
                MValerik
                См.: http://dom.bankir.ru/showpost.php?p=...&postcount=197

                Комментарий


                • #9
                  Инструкция ЦБР от 15 июля 2005 г. N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"

                  Размеры (лимиты) открытых валютных позиций рассчитываются как соотношение открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах, балансирующей позиции в рублях, суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах и собственных средств (капитала) кредитных организаций.
                  Устанавливаются особенности расчета чистой балансовой позиции, чистой "спот" позиции, чистой срочной позиции, чистой опционной позиции, чистой позиции по гарантиям (банковским гарантиям), поручительствам и аккредитивам, балансирующей позиции.

                  Сумма всех длинных (коротких) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) кредитной организации. При этом любая длинная (короткая) открытая валютная позиция, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) кредитной организации.

                  Инструкция вступает в силу по истечении 6 месяцев после дня ее официального опубликования в "Вестнике Банка России".

                  (с) Гарант.
                  Последний раз редактировалось !Ekaterina; 11.08.2005, 10:50.

                  Комментарий


                  • #10
                    По информации Прайм-тасс, 124-И опубликуют завтра, 19 августа

                    Комментарий


                    • #11
                      http://dom.bankir.ru/showthread.php?...76#post1434576

                      Комментарий


                      • #12
                        Уважаемые коллеги! Вразумите меня:
                        Что подразумевал ЦБ по "балансовыми активами и пассивами, внебалансовыми требованиями и обязательствами в рублях, величина которых зависит от изменения установленных Банком России курсов...". Мне не ясно, зависит сумма рублей, или зависит валютный эквивалент этих требований-обязательств? Приведу пример: нашим банком выпущена гарантия в рублях, подтвержденная иностранным банком. Мы учитываем на 91404810. Наши обязательства при любом курсе составят, допустим 2800 тыс. руб., но при разных курсах это может быть и 90 тыс. дол, и 100, и 110. Т.е. рублевый эквивалент их стабилен, а вот валю тный, зависит от изменения курса. Следует учитывать в расчете такие требования-обязательства? Или же ЦБ имел ввиду, зависимость рублевого эквивалента от курса (РВПС в инвалюте)?

                        Комментарий


                        • #13
                          !TVK
                          Если сумма вашей гарантии 2800 тыс. руб. независимо от изменения курса, т.е. каждую отчетную дату 2800 тыс. руб. остаются в балансе теми же 2800 тыс. руб., то к ОВП эта гарантия не имеет отношения. А вот резервы прямо протисаны в инструкции. Это - резервы по 232-П и резервы по 254-П.
                          У меня другой вопрос, говоря о балансовых активах и пассивах, величина которых зависит от курса, БР случайно не держал в уме ФОР? Он же пересчитывается в зависимости от остатков в том числе и на валютных счетах.

                          Комментарий


                          • #14
                            TANYKAостаются в балансе теми же 2800 тыс. руб., то к ОВП эта гарантия не имеет отношенияВроде логично, спасибо.
                            БР случайно не держал в уме ФОР? Наверно, этого и сам БР не знает . Если еще и ФОРы, то это вообще караул - сейчас мы руки к отчету не прикладываем - все считается автоматом из АБС. А теперь, во-первых как-то придется метить счета в рублях, зависящие от курса - либо цифрой в счете, либо какой-то меткой в карточке счета. А ФОР, я подозреваю, у нас в балансе, что по счетам в рублях, что посчетам в валюте - на одном счете. Как это делить бум?

                            Комментарий


                            • #15
                              Приветствую всех!
                              Господа,
                              как трактуете фразу из п.1.2. ("хвостик" самого большого абзаца) "Остатки в иностранных валютах и драгоценных металлах, отражаемые..., включаются в состав ... в величине, пропорциональной той части ссуды, под которую не создан резерв на возможные потери"

                              Я считаю, что данный пункт касается только недосозданных резервов.

                              Поясняю: поскольку мы создаем резервы в целом "под ссуду" (исходя из принципов ее обесценения), постольку нельзя в обычном порядке сказать что "под вот эти 10 рублей ссуды резерв создан, а под эти 890 рублей - нет".

                              Права ли я?
                              Очень жду ответов.
                              ... неспокойно в Датском королевстве...

                              Комментарий


                              • #16
                                и молчим...)
                                нет мыслей?
                                ... неспокойно в Датском королевстве...

                                Комментарий


                                • #17
                                  MarKiska
                                  Я эту фразу иначе поняла - создали мы, например, резерв по ссуде 5%. 95% суммы неполученных по ней процентов, отражаемых на внебалансе, включаются в расчет ОВП.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Сообщение от MarKiska
                                    п.1.2. ("хвостик" самого большого абзаца) "Остатки в иностранных валютах и драгоценных металлах, отражаемые..., включаются в состав ... в величине, пропорциональной той части ссуды, под которую не создан резерв на возможные потери"
                                    После долгих размышлений - где поставить закрывающую скобку, стоящую в начале абзаца, пришел к следующим выводам:

                                    1). Фраза "Остатки в иностранных валютах ..., отражаемые на указанных внебалансовых счетах, включаются в состав ... в величине, пропорциональной той части ссуды, под которую не создан резерв на возможные потери" относится только к счетам процентов и не относится к срочным операциям, опционам и гарантиям, так как для них в п.п. 1.7-1.9 приводится совершенно другой алгоритм расчета.

                                    2). Все начисленные проценты должны включаться в ОВП по одной схеме. Если проценты по ссудам первой группы риска, отраженные на БС 47427, включаются полностью (100%), то по 2-й группе - на 100-1=99%, по 3-й на 100-21=79%, по 4-й на 100-51=49%, по 5-й -100-100=0%. То есть, в ОВП проценты включаются пропорционально вероятности их получения. Значит, часть ссуды, под которую не создан резерв это: ссуда минус резерв.
                                    Последний раз редактировалось BA_; 17.10.2005, 16:04.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Господа, помогите начинающему
                                      1.7.2. В требования и (или) обязательства, участвующие в расчете чистой срочной позиции, включаются требования и (или) обязательства по хеджирующим сделкам, совершаемым в целях компенсации возможных убытков, возникающих в результате неблагоприятного изменения стоимости объекта хеджирования (базового инструмента).
                                      В расчет включаются хеджирующие сделки, заключенные:
                                      на организованных торговых площадках (через организатора торговли);
                                      не через организатора торговли с контрагентом, чье финансовое положение оценивается как хорошее в соответствии с критериями, установленными пунктом 3.3 Положения Банка России N 254-П, при условии, что контрагент располагает либо на момент исполнения обязательства может располагать ликвидными активами для исполнения обязательства по сделке и величина его чистых активов достаточна для покрытия валютных рисков, сопровождающих сделку.
                                      Хеджирующие сделки, заключенные с иными контрагентами, в расчет чистой срочной позиции не включаются.

                                      Вопрос:Кто есть на организованных торговых площадках (через организатора торговли);?
                                      это Российские или иностранные компании?
                                      и можно ли по 254-П оценить Иностранную компанию в соответствии с критериями, установленными пунктом 3.3?

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Кто есть на организованных торговых площадках
                                        Полагаю, биржи.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          BA_ !TVK спасибо за ответы, условно мы решили также

                                          Но, согласитель, забавно получается
                                          подобным утверждением мы признаем, что у нас имеются части ссуды, под которые не создан резерв?
                                          Настолько я в курсе - по 232-П и по 254-П резерв создается в целом под ссуду пропорционально риску непогашения ссуды в целом, т.е. резерв создается не под какую то часть ссуды, а под всю.

                                          С чего мы решили, что 12% от суммы начисленных процентов нам не вернется, а 88% - заплатят?

                                          Ну да ладно, это я просто философствую...
                                          ... неспокойно в Датском королевстве...

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Всем, добрый день.
                                            Согласно инструкции, полученные поручительства включаются в расчет ОВП "пропорционально величине резерва на возможные потери по финансовому инструменту, в обеспечение которого они получены (в процентах от суммы основного долга" (п. 1.9.2)
                                            По одному кредитному договору возможно заключение нескольких договоров поручительства, и, как-правило, на сумму кредита+%. И все их включать? Кто как понял?
                                            Спасибо

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              MarKiska
                                              Просто кредитники с учетом профессиональных суждений могут создавать фактический резерв на какую-то величину меньше расчетного. По крайней мере, они мне так объяснили.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                TANYKA возможно,
                                                но я бы трактовала возможность создавать фактический резерв на какую-то величину меньше расчетного как недосозданный резерв.

                                                ИМХО: с учетом проф.суждения определяется размер создаваемого резерва, а точнее - категория качества клиента и список вещей, которые могут уменьшить расчетный резерв.
                                                Расчетный - это просто процент, умноженный на ссуду и все.
                                                А создаваемый может учитывать - как минимум - обеспечение.

                                                Правда я не настаиваю, я все же бухгалтер и немного "отчетник", а не кредитный эксперт
                                                ... неспокойно в Датском королевстве...

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  По поводу резерва....
                                                  Мне кажется, уважаемые коллеги пытаются прочитать в инструкции то, чего там нет. В инструкции прямо сказано про часть ссуды, под которую не создан резерв. Понятие "недосозданный резерв" в данной инструкции не применяется. Надеюсь моя мысль понятна...

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Коллеги, помогите пожалуйста понять 124-И.
                                                    Какие активы подразумеваются под п. 1.1.1 В расчет чистых позиций также включаются балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в рублях, величина которых зависит от изменения установленных Банком России курса иностранных валют по отношению к рублю (далее - курс иностранных валют) и (или) цен на драгоценные металлы (далее - учетная цена на драгоценные металлы), в которых рассчитываются чистые позиции.?
                                                    Если бы было написано "пассивы в рублях"- можно было считать , что речь идет о резервах...но это нет так.
                                                    Приведите пожалуйста пример таких активов!

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      ESSE м. б. речь о полученных гарантиях?

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        ESSE м. б. речь о полученных гарантиях?

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Disaster
                                                          То есть получена гарантия в рублях под кредит выданный в валюте?
                                                          Вас не затруднит пример на цифрах?
                                                          Разве величина гарантии не приписывается строго в договоре о гарантии?...я не утверждаю, я спрашиваю...

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Сообщение от ESSE
                                                            То есть получена гарантия в рублях под кредит выданный в валюте?
                                                            Да, именно и имелось в виду.

                                                            Вас не затруднит пример на цифрах?
                                                            Разве величина гарантии не приписывается строго в договоре о гарантии?...я не утверждаю, я спрашиваю...
                                                            Честно говоря, это чисто умозрительное предположение

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X