3 марта, среда 02:18
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Налоговики запрашивают... или просто чудеса?

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Aksakal VK указали 2005 Отписал им про классификатор валют, про спецтранзитные, вот только подействует ли?

    Комментарий


    • А никто не знает, что это за валюта такая DOL? А то налоговая запрос прислала о предоставлении выписки по расчетному счету резидента и о подтверждении зачисления некоторых сумм в DOL на этот самый расчетный счет. Теряюсь в догадках

      Комментарий


      • !Ekaterina А никто не знает, что это за валюта такая DOL? - Это, Катюш, до налоговиков дошла тема, шо любая валюта в расейском классификаторе обзывается тремя буквами. Стал быть, энтот самый DOL обзначает чего? Прально - "доллор", хе-хе...

        smr Пришел запрос в банк о движении средств по специальному транзитному счету в немецких марках... - Глубоко копают ребята. Скоро ожидай запрос на движение по счетам в "керенках"...
        Mina ainult õlu armastan! (rahva Eesti)

        Комментарий


        • !Ekaterina
          А никто не знает, что это за валюта такая DOL?
          Теряюсь в догадках
          Гы... я думаю что это одна из любимых валют россиян - "ГЫВ"
          "...мы должны стремиться к тому, чтобы никогда не падать духом перед лицом невзгод ..."

          Комментарий


          • !Сергуня Прально - "доллор" США наверное?

            Aksakal VK "ГЫВ" вот если бы так написали, я б сразу догадалась а то, панимаишь, вводят свои налоговые классификаторы валют, а до банков сведения не доводят

            Комментарий


            • !Ekaterina что это за валюта такая DOL?

              Dengi Ostrova Limpopo

              Комментарий


              • Очередной перл (неужели весна действует ). Уже второй клиент за неделю звонит и говорит, что им налоговая сказала, что при досрочном возврате займа нужны спецсчета и резервирование. Я тихо сполз под стол. Жду активной переписки

                Комментарий


                • ...предоставить на бумажном и магнитном носителях ...
                  Ваще сбрендили. Мож им еще на DVD-RAM или Блю Рэе предоставлять с приложением "прибора", позволяющего данные считать?
                  مكتوب‎‎

                  Комментарий


                  • Вот, не знаю, что делать. Налоговая прислала запрос: проводит проверку налогоплательщика X по НДС, и просит меня прислать сведения по налогоплательщику Y(пс и т.д.), на том основании, что между X и Y существует договор комиссии. В договоре Y с нерезом, на который у меня оформлен ПС, нет ни слова про отношения c Х. Почему то я думаю, что я не должна предоставлять им ничего, ведь Х у меня не обслуживается. Подскажите как грамотно ответить.

                    Комментарий


                    • пришло поручение на продажу валюты с валютного спецсчета клиента в целях исполнения неких инкассовых поручений в рублях с этого же счета...

                      Комментарий


                      • Gal4onok Вижу 2 варианта:
                        1) поставить в картотеку на всю оставшуюся жизнь (до закрытия этого счета)
                        2) вернуть с мотивировкой "режим счета не предусматривает принудительного взыскания".
                        С уважением, Антон

                        Комментарий


                        • Deminспасибо
                          звоню для получения разъяснений

                          Комментарий


                          • ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО ОКРУГА
                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ арбитражного суда кассационной инстанции
                            от 06 декабря 2006 года Дело N Ф03-А59/06-2/4543


                            Из установленных арбитражным судом обстоятельств дела видно, что инспекцией в адрес акционерного банка на основании статей 86, 87 НК РФ в связи с проведением камеральной налоговой проверки... направлен запрос о представлении копий ведомостей банковского контроля по названному обществу...
                            Данный запрос акционерным банком не исполнен.
                            Диспозиция пункта 1 статьи 135.1 НК РФ предусматривает ответственность банка за непредставление по мотивированному запросу налогового органа только справок по операциям и счетам организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Иные документы, кроме названных справок, в данной налоговой норме не приведены.
                            Учитывая, что диспозиция вышеназванной нормы права содержит указания на исчерпывающий перечень документов, которые подлежат обязательному представлению банком налоговому органу по его запросу, у акционерного банка были все основания полагать, что инспекция запрашивала у него не справку по операциям и счетам организации, а другие документы, ответственность за непредставление которых не влечет привлечение к налоговой ответственности по рассматриваемой норме Кодекса. Отсюда в данном случае в действиях банка состав правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 135.1 Кодекса, отсутствовал.

                            Комментарий


                            • ROMKA - вот-вот - мы тоже бодались по этому вопросу с налоговой - тот же результат. Могет, даже наше определение (судя по времени).
                              :fly:

                              Комментарий


                              • Приходит запрос ФНС, где в числе прочих документов - требование предоставить по клиенту разрешение ЦБ на проведение капитальных операций сроком свыше 90 дней.
                                После разговора по-существу и выяснения абсолютного отсутствия наличия понимания сути вопроса, сошлись на предоставлении копии валютной лицензии банка
                                romann

                                Комментарий


                                • romann Вау! У меня такого не встречалось. Кстати, говорят, мы вчера в 13-ом арбитраже у ФНС выиграли - получу решение - выложу.
                                  С уважением, Антон

                                  Комментарий


                                  • Demin
                                    у ФНС выиграли
                                    Это ГУД! Выкладывай.
                                    romann

                                    Комментарий


                                    • romann
                                      Решение 13 арбитража от 31/01/2007 N А42-6021/2006.

                                      Позже подрихтую и выложу.

                                      Пока
                                      http://13aas.arbitr.ru/index?tid=633...6&nd=781619997
                                      Последний раз редактировалось Антон Дёмин; 15.02.2007, 16:44.
                                      С уважением, Антон

                                      Комментарий


                                      • Куда идем...
                                        Шестнадцать способов не платить налоги — Инспекции обобщили типичные схемы
                                        Налоговики больше не полагаются на интуицию рядовых инспекторов. Судить о нарушениях закона им предписано на основании методички, которая описывает признаки 16 типичных схем уклонения от уплаты налогов. Руководствуясь этой инструкцией, инспекции должны отказывать компаниям в возмещении НДС и в уменьшении налогооблагаемой прибыли.
                                        Федеральная налоговая служба (ФНС) разослала по всем своим подразделениям описание 16 типовых схем по уходу от налогов. Судя по этому документу (копия есть в распоряжении “Ведомостей”), больше всего инспекторов заботит уклонение от НДС и налога на прибыль.
                                        Например, ФНС призывает отказывать в возмещении экспортного НДС, если в цепочке поставщиков оказалась фирма-однодневка, перечислившая полученные от покупателя деньги своему иностранному партнеру и не уплатившая при этом НДС в бюджет. Другая экспортная операция вызвала у налоговиков подозрение из-за участия в ней слишком большого числа посредников, из-за чего росла цена товара, а вместе с ней и сумма НДС, подлежащая возмещению. Вычет по “внутреннему” НДС по операциям между взаимозависимыми компаниями – тоже повод для подозрений. В описанной схеме компания расплатилась с поставщиками деньгами, полученными от материнской компании в виде вклада в уставный капитал. Но налоговики обнаружили, что материнская компания сама получила эти деньги от своих учредителей, которыми оказались те самые поставщики. Компания расплатилась с поставщиками их собственными средствами, считает ФНС и призывает отказывать по таким операциям в вычете НДС.
                                        Опасно расплачиваться и заемными средствами. В методичке описана история, когда лесопромышленная компания приобрела оборудование на кредит, полученный от офшорной фирмы. Собрав информацию по Интернету, налоговики решили, что цена сделки в шесть раз превышает рыночную стоимость оборудования. Кроме того, заем не был возвращен. По мнению ФНС, нельзя возмещать НДС по таким сделкам.
                                        По-прежнему налоговики с подозрением относятся к лизинговым операциям. В одной из описанных схем предприятие взяло в лизинг комбайн, перечислив лизингодателю аванс. При этом лизингодатель был аффилирован с клиентом, а уплата аванса не была предусмотрена договором, отмечают авторы методички.
                                        Если инспектора начнут отказывать в возмещении НДС или уменьшении налогооблагаемой прибыли на расходы, используя эту методичку, то компании ждут многочисленные судебные процессы и доначисления налогов, уверен главный редактор газеты “Учет. Налоги. Право” Алексей Стариков: “У многих компаний есть такие скелеты в шкафу”. Но почти все описанные схемы законны и используются в деловом обороте, говорит партнер юркомпании Taxadvisor Дмитрий Костальгин. Например, внесение аванса при лизинговой сделке не противоречит закону, отмечает он.
                                        ФНС призывает автоматически наказывать компании за определенные операции, пусть даже сам налог поступил в итоге в бюджет, возмущается адвокат юркомпании “Пепеляев, Гольцблат и партнеры” Юрий Воробьев: например, предприятия периодически покупают продукцию у своих учредителей на полученные от них же средства, но при этом сами учредители платят налог с полученных денег. А отказать в возмещении НДС по покупке, оплаченной заемными средствами, можно, только если налоговики докажут, что компания вообще не собиралась возвращать заем, – такое решение принял Конституционный суд, отмечает Костальгин.
                                        В письме не содержатся доказательства вины налогоплательщиков и обосновать их умысел будет сложно, успокаивает Стариков. В судах налоговики скорее всего проиграют, уверен он. Ведь ФНС ссылается на те обстоятельства, которые, по мнению Высшего арбитражного суда, сами по себе не могут свидетельствовать о получении компанией необоснованной налоговой выгоды и влечь какие-то санкции для компаний, объясняет Костальгин. Плохо то, что инспектора будут считать подозрительным само по себе заключение описанных в методичке сделок, опасается Стариков.
                                        ФИСКАЛЫ ВЗЯЛИСЬ ЗА УБЫТКИ ПРЕДПРИЯТИЙ Уже полгода при каждом региональном управлении налоговой службы действуют специальные комиссии по работе с предприятиями, которые являются убыточными и не платят налог на прибыль. На комиссии вызывают руководителей, которым предлагается в течение определенного времени представить налоговым органам бизнес-план по выводу предприятия из кризиса. “Ненормально, когда пять-шесть лет компания показывает убытки”, – сказал “Интерфаксу” сотрудник ФНС. По его словам, предприятия, которые не отреагируют на замечания комиссий, будут включены в план проверок: инспекции будут выяснять, насколько реальными являются их убытки и не созданы ли они искусственно.

                                        Комментарий


                                        • А если физ-нерез приносит ХХ.....US.тыщщ налом положить на свой счёт , то что он должен делать перед банком - показать контракт на гонорар? Что продал дачу-квартиру-машину-пиджак?
                                          Допустим, Вы приняли, а я уехал, к кому претензии?
                                          Я чайник, подскажите без сносок, или укажите, пожалуйста, раздел.
                                          Спасибо.

                                          Комментарий


                                          • GDE?
                                            Это не вопрос валютного регулирования, тут на первый план выходит финансовый мониторинг.
                                            Вам сюда:
                                            http://dom.bankir.ru/forumdisplay.php?f=126
                                            задайте вопрос в темах
                                            http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=15935
                                            или
                                            http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=72496
                                            romann

                                            Комментарий


                                            • Уважаемые коллеги. Подскажите, пожалуйста, отправляете ли вы по запросу налоговых все документы, находящиеся в досье?
                                              Пыталась с ними пообщаться чтобы не высылать все досье, так как информация есть в ведомости (это касается справок)
                                              Просят и свифт-сообщения, и даже уведомления и все платежки, предлагаю им выписку где есть вся информация-не согласны.
                                              Говорят пишите мотивированный отказ в предоставлении документов, а они напишут письмо в ЦБ о том, что банк препятствует осуществлять им функции агента валютного контроля.
                                              Кто как "борется"? )

                                              Комментарий


                                              • Сообщение от Alexana Посмотреть сообщение
                                                Уважаемые коллеги. Подскажите, пожалуйста, отправляете ли вы по запросу налоговых все документы, находящиеся в досье?
                                                Пыталась с ними пообщаться чтобы не высылать все досье, так как информация есть в ведомости (это касается справок)
                                                Просят и свифт-сообщения, и даже уведомления и все платежки, предлагаю им выписку где есть вся информация-не согласны.
                                                Говорят пишите мотивированный отказ в предоставлении документов, а они напишут письмо в ЦБ о том, что банк препятствует осуществлять им функции агента валютного контроля.
                                                Кто как "борется"? )
                                                А Вы к юристу обратитесь с этим вопросом

                                                Комментарий


                                                • Бададыся, мнение юристов наших мне известно. Если на них отписан подобный запрос-они отказывают. Но обычно такие запросы отписывают на валютный отдел.
                                                  Меня интересует опыт других банков.

                                                  Комментарий


                                                  • Alexana,
                                                    наши юристы ПОКА до вступления поправок в Таможенный кодекс Таможенного союза отказывает в полном копировании досье.

                                                    Комментарий


                                                    • Уважаемые коллеги, день добрый.

                                                      Ситуация банальная: банк получил запрос от налоговой (со ссылкой на ч.6 ст.22 и ч.13 ст.23 173-ФЗ) о предоставлении документов по клиенту юр.лицу за определенный период с целью проверки валютного законодательства. Естественно, просят все подряд, в стиле "выявлялись ли нарушения валютного законодательства?". Несмотря на то, что "ст.23 с п.14 отдыхают", юристы за то, чтобы дать "все", т.к. "последние суды не в пользу банков". Не подскажете, у кого-то последнее время "было"? Что из запрашиваемого предоставляли?

                                                      P.S. Мы без "фанатизма", помочь клиенту в решении вопросов - это святое, но не ценой "была ваша проблема, стала наша".

                                                      Комментарий


                                                      • Сообщение от Saveliy_SSV Посмотреть сообщение
                                                        Не подскажете, у кого-то последнее время "было"? Что из запрашиваемого предоставляли?
                                                        Я не знаю, как остальные, а мы с такими запросами "посылаем" ФНС далеко, т.к. если в запросе идет только ссылка на 173-ФЗ, то такой запрос должен:
                                                        - включать информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и известных соответственно таможенному или налоговому органу сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения), а также информации, необходимой для идентификации резидента, и срока исполнения запроса, который не может составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса.

                                                        Ваши юристы маленько перестраховываются.
                                                        Мне их позиция была всегда непонятна. Почему они так боятся наезда со стороны ФНС и совершенно не боятся наезда со стороны клиента!?
                                                        Представь Банк такую инфо. налоговой, например по РУСАЛу и если ФНС этот РУСАЛ еще и оштрафует, РУСАЛ Банку будет "очень" благодарен.
                                                        Не согласен.......объясни......только спокойно.

                                                        Комментарий


                                                        • Ser0878

                                                          ст.23 п.14 - про содержание этого п. "немного в теме"
                                                          их позиция была всегда непонятна - да просто все: не дашь то, что просят - будь готов ответить, не готов - отправляй. Ну а про то, что СПРОСЯТ, можно даже не сомневаться.
                                                          РУСАЛ Банку будет "очень" благодарен.
                                                          Собственники банка тоже будут "очень" благодарны бывшим сотрудникам банка, к-е спасли клиента от штрафов путем "перевода их на себя". Я писал, мы без фанатизма...

                                                          Не уточните, когда последний раз вас запрашивали? (Интересует практика за последние 1-1,5 года).

                                                          Комментарий


                                                          • Сообщение от Saveliy_SSV Посмотреть сообщение
                                                            Собственники банка тоже будут "очень" благодарны бывшим сотрудникам банка, к-е спасли клиента от штрафов путем "перевода их на себя".
                                                            Не совсем Вас пойму.
                                                            Если поступаешь в рамках Закона и отвечаешь, только на то, на что должен отвечать, а не на все подряд, какие могут быть претензии к Банку.
                                                            Я понимаю, когда запрос идет от ФНС, в котором Банк стоит на учете, здесь надо осторожно подходить и то только для того, что бы не обиделись, а вот когда приходит запрос от ФНС Мухосранска с требованием представить инфо. по всему подряд и не понятно на основании чего - ну их на фик.

                                                            Нам как то недавно по одному филиалу запрос пришел от ФНС по городу, в котором у данного филиала открыт ДО. Так вот это ФНС требовало с филиала (не с ДО) представления инфо. и документов (ПС, ВБК, СВО, СПД, контракты, ГТД и пр.) по всем клиентам филиала, которые в 2012г. нарушили валютное законодательство. Угу! Сейчас!!!

                                                            Сообщение от Saveliy_SSV Посмотреть сообщение
                                                            Не уточните, когда последний раз вас запрашивали? (Интересует практика за последние 1-1,5 года).
                                                            В день по Банку только в части ВК запросов 15-20 от ФНС, ФТС, РосФинНадзора.
                                                            К каждому запросу подход индивидуальный. отвечаем только на то, на что должны отвечать.
                                                            За два последних года оштрафовали только один раз. На какую то смешную сумму.
                                                            Репутационный риск обошелся бы дороже.
                                                            Не согласен.......объясни......только спокойно.

                                                            Комментарий


                                                            • Ser0878

                                                              Если поступаешь в рамках Закона ... в теории - да, на практике..."что дышло"
                                                              В день по Банку только в части ВК запросов 15-20 солидно, мы "скромнее", отсюда и осторожнее

                                                              Спасибо.

                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X