16 ноября, пятница 21:12
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Открытие валютного счета нерезиденту

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Открытие валютного счета нерезиденту

    Срочно !!! Помогите !

    К каким операциям ( текущим или капитальным ) относится привлечение банком валютных депозитов от юридических лиц - нерезидентов ?

    Необходимо ли кроме согласования с ЦБ получение разрешения на привлечение субординированного кредита ( депозита )?

  • #2
    Я думаю, что капитальная, но разрешения никакого не надо, т.к. банк - уполномоченное лицо на совершение сделок с валютой.
    Кстати 527 Положение на банки не распростаняется.
    Катя

    Комментарий


    • #3
      Привлечение депозитов и кредитов - вещи разные, однако, и в том и в другом случае разрешение не требуется, согласен с Katya. Привлечение субординированного кредита - капитальная операция (субординированный кредит предоставляется на срок не меньше 5 лет). Никакой лицензии не требуется, если банк имеет лицензию на совершение валютных операций. Единственное, не забудьте о положении ЦБ РФ ╧ 31-П, там описан порядок отражения этого кредита банком по балансу а также параметры, которым этот кредит должен отвечать.

      С уважением, Михаил.

      Комментарий


      • #4
        Господа, будьте добры, просветите по следующему вопросу.
        Каким образом нерезидент, находящийся за рубежом и не имеющий на территории РФ ни филиалов, ни представительств, может разместить в российском банке временно свободные средства в депозит? Какие документы он обязан предоставить для открытия депозитного счета?
        С уважением, Светлана.

        Комментарий


        • #5
          Светик

          У нас есть с нерезом договор и плюс по каждой сделке мы обмениваемся подтверждениями, сроки, процент итд.(we lend,you borrow)

          Открывали депозитный счет давно, но как объяснили, уже были вал.счета
          и документов больше не требовали.
          С уважением,

          Комментарий


          • #6
            Большое спасибо, PLUSHI! А что делать, если валютные счета в нашем банке не открывались и никаких документов от нереза, соответственно, нет? Есть ли какие-либо нормативные документы ЦБ, регламентирующие этот порядок, или это внутреннее дело банка, можем и вообще никаких документов не требовать, если зафиксировать это в нашей внутренней инструкции?

            Комментарий


            • #7
              Светик
              Если не ошибаемся, порядок прописан в 93-И+ внутр.порядок банка.
              т.е счета нерезы открывают в соотв с 93-И и вышим порядком.
              Но при проведении каждой депозитной сделки (у нас это, например,
              привлечение в депозит свободных остатков и тд...)обязательны подтверждения, распоряжения и депозитный договор.
              С уважением,

              Комментарий


              • #8
                Добрый день!

                Нормами каких документов нужно руководствоваться при открытии валютного счета нерезидента в банке ( на самом деле у нас хочет открыть депозитный счет нерезидент Киприот, не имеющий здесь представительства). Мне нужно выяснить: можно ли открыть валютный счет нерезидент, не имея здесь представительства.

                Заранее благодарен.

                Комментарий


                • #9
                  asp77 Если юрид. лицо - посмотрите приказ МНС РФ от 7 ,04,00 № АП-3-06/124.

                  Комментарий


                  • #10
                    Если можно, давайте поднимем тему.
                    Получал ли кто-нибудь (кредитная организация) субординированный кредит от нерезидента-юридического лица-некредитной организации в иностранной валюте в целях увеличения капитала?
                    1. Действительно ли не нужно разрешение Банка России на получение такого кредита (более 5 лет, несколько процентов)?
                    2. Насколько сложна процедура получения подтверждения от МГТУ "субординированности" кредита?
                    И вообще, если можно поделитесь опытом.
                    Спасибо.
                    Выбор банка важнее выбора жены. Жена – на время, потеря денег – навсегда.
                    Александр Лифшиц.

                    Комментарий


                    • #11
                      Является ли привлечение займов на срок свыше 180 дней кредитной организацией-резидентом от юридических лиц (резидентов и нерезидентов) капитальной валютной операцией, требующей разрешения Банка России?

                      ЗоВРВК:
                      "Ст.1 п.10. "Валютные операции, связанные с движением капитала":
                      д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;"
                      Есть ссылочка в 159-П:
                      "3. В силу пункта 10 "д" статьи 1 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" предоставление некредитными организациями - резидентами средств в иностранной валюте кредитным организациям на условиях субординированного займа (депозита) является валютной операцией, связанной с движением капитала, и возможно только при наличии разрешения Банка России."


                      Т.о., вывод: привлечение займов (депозитов) на срок свыше 180 дней от юр.лица-резидента требует разрешения Банка России юр.лицу. Хороший вывод?
                      А банку?
                      А если от юр.лица-нерезидента?

                      1030-У разрешает юр.лицам-резидентам привлекать займы на срок свыше 180 дней, но при этом:
                      2. Действие Указания не распространяется на следующие валютные операции.
                      2.2. Валютные операции, связанные с получением и возвратом кредитов (займов) уполномоченными банками.


                      Означает ли это, что кредитные организации могут привлекать кредиты, займы, депозиты на срок свыше 180 дней (в том числе субординированные) от юридических лиц-нерезидентов по определению (лишь на основании своей лицензии) без какого-либо дополнительного разрешения Банка России? Или, наоборот, это дискриминация, и соответственно, не могут?
                      Спасибо.
                      Выбор банка важнее выбора жены. Жена – на время, потеря денег – навсегда.
                      Александр Лифшиц.

                      Комментарий


                      • #12
                        Светик
                        Не забудьте про вопросы налогообложения процентов. Для их освобождения от обложения налогом нерез должен Вам представить кое-какие документы.

                        Помню, что все субординир. договора должны проходить экспертизу в региональных подразделениях ЦБ. Наверное, при экспертизе они поднимут вопрос о наличии лицензий, а может и нет.
                        правды, правды ищи...(Второзакон.16,20)

                        Комментарий


                        • #13
                          Указание ЦБР от 27 марта 1998 г. N 193-У
                          "Об осуществлении уполномоченными банками сделок и операций
                          с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте,
                          не относящихся к банковским операциям"
                          "6. Привлечение денежных средств в иностранной валюте в виде займов (кредитов) без ограничения срока."
                          Может это подойдет?
                          Мой вкус очень прост - из всего я выбираю только самое лучшее. В человеке все должно быть прекрасно: и достоинства, и
                          недостатки.

                          Комментарий


                          • #14
                            toto Спасибо. Красивое письмо, правда старенькое. По поводу разрешений для банка понятно.

                            НО, теперь, если можно, 159-П:
                            "3. В силу пункта 10 "д" статьи 1 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" предоставление некредитными организациями - резидентами средств в иностранной валюте кредитным организациям на условиях субординированного займа (депозита) является валютной операцией, связанной с движением капитала, и возможно только при наличии разрешения Банка России."


                            С одной стороны, БР легко уравнивает по смыслу депозиты и займы (привлеченные средства), и, кроме того, уполномоченные банки, привлекая средства в инвалюте во вклады (депозиты) от юридических и физических лиц-резидентов на срок свыше 180 дней, не требуют от последних разрешений БР, а, с другой стороны, если вдруг депозит превращается в "субординированный", то резидент должен получить разрешение?
                            С уважением.
                            Выбор банка важнее выбора жены. Жена – на время, потеря денег – навсегда.
                            Александр Лифшиц.

                            Комментарий


                            • #15
                              Хотим привлечь депозит от юрика-нереза. У нас счета нет. Могет он из-за бугра перечислить валюту нам сразу в депозит (на 425..) ?
                              по 61-х правилам допускается корреспонденция по счетам N 425 "Депозиты юридических лиц - нерезидентов только со счетами N 40807 ..... корреспонденция со счетами банков - нерезидентов допускается в соответствии с действующим валютным законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

                              ентово что значит что на наш корсчет за бугром вроде может а на наш корсчет в россейском банке нет. Так что ли получается ?
                              ....там олень бродит замшевый, утопая в снегу...

                              Комментарий


                              • #16
                                Уважаемый ALL .... вопрос то вроде простой - на пару копеек, можь кто выскажется ?
                                ....там олень бродит замшевый, утопая в снегу...

                                Комментарий


                                • #17
                                  действительно, впрос простой, но ответить, что "нет проблем" - сложно. Но каджись, действительно, ничего страшного и запретительного нет.
                                  правды, правды ищи...(Второзакон.16,20)

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Коллеги, назрел вопрос по документу. Цитирую:

                                    3.2. В случае открытия в последующем иностранными (международными) организациями, упомянутыми в пункте 3.1 настоящего Положения, счетов в банках (филиалах), поставленных на учет в других налоговых органах, чем тот, который выдал первоначальное Свидетельство указанным организациям в связи с открытием ими счетов, такие организации подлежат учету в налоговом органе по месту постановки на учет банка (филиала), открывающего счет.

                                    Означает ли это, что в случае открытия счета в банке, который стоит на учете в той же налоговой, что и первый банк, нереза не нужно ставить на учет в налоговую повторно?

                                    В Москве все банки стоят на учет в одной налоговой.
                                    Но. В Москве в "свидетельстве об учете в налоговом органе" пишется название банка, в котором будет открываться счет. А в Питере, например, не пишется...

                                    У кого какие мысли?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Да, процедура учёта нерезов достаточно запутана, многогранна и многотрудна. Если читать Приказ АП-3-06/124 так как написано, то действительно получается, что нерез один раз получает Свидетельство об учёте (в п. 3 Приказа нерезы «учитываются», а в п. 2 «ставятся на учёт&raquo и потом счастливо открывает энное количество счетов в РФ, представляя в банки нотариальные копии Свидетельства. Кстати в п. 3.1 сказано, что «иностранные и международные организации подлежат учету в налоговом органе по месту постановки на учет банка (по месту нахождения филиала), в котором им открывается счет» то есть учитываться должны клиенты, а не счета!!! Но это к сожалению только в теории… Думаю, что, «получилось как всегда» из-за какой-то несогласованности или непродуманности. В итоге мы имеем несказанное удовольствие от получения Свидетельства для каждого нерезидентского счёта. Если заглянуть в Письмо МНС № ВГ-6-06/562@ от 26.07.2000 г., то код 84 в КПП как раз предназначен для учёта корреспондентских счетов , но налоговая ввела отдельные коды: коррсчёт типа «К» (30122) – 85, коррсчёт типа «Н» (30123) – 86, а 84 теперь используется для валютных коррсчетов. Что интересно, мне не удалось найти официальной информации о введении новых кодов. Понятно, что как только ввели дополнительные коды, то учёт организаций тут же автоматически превратился в учёт счетов. Какой в этом смысл? Может быть налоговая К от Н может отличить только по своему коду, а балансовые счета ей не указ? Или работы не хватает?

                                      Что же касается указания в Свидетельстве наименования банка РФ, открывающего счёт нерезу, то наша «старая» налоговая в мае-начале июня прошлого года (до перехода в 44) тоже не указывала в Свидетельстве наименование нашего банка (и было таких Свидетельств несколько десятков). Обратив внимание на образец формы Свидетельства (АП-3-06/124, Приложение 9) видим, что соответствующей строчки для наименования там в общем-то нет…

                                      Возникает естественный вопрос, можно ли при такой организации вести учёт всех счетов нерезов, открытых в разных банках Москвы и тем более регионов, если у них фактически нет уникального идентификатора нерезидента (даже на уровне одной инспекции)? У меня на этот счёт, мягко говоря, очень большие сомнения…

                                      Читая 6 абзац Письма № ВГ-6-06/562@, в голову приходит мысль, что в не столь отдалённом будущем налоговая может задумать исправить свои ошибки, а заодно предложит нам сыграть в перерегистрацию нерезов.

                                      И напоследок хочу поделиться новостью. Как многие уже знают с недавних пор 44 налоговая установила трехмесячный «срок годности» для Справки нерезидента о постановке на учёт в налоговом органе в стране регистрации, направляемой в налоговую для получения Свидетельства об учёте в связи с открытием счёта. Предлагаю Вам ознакомиться с данным документом воочию.

                                      Желаю удачи!

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Только что в 44 ИМНС мне сообщили, что недавним письмом МНС РФ их обязали при постановке на учет нерезидентов в связи с открытием счета в уполномоченном банке требовать "справку налогового органа иностранного государства в произвольной форме о регистрации иностранной организации в качестве налогоплательщика в стране инкорпорации с указанием кода налогоплательщика (или его аналога)" выданную не более, чем за 3 месяца до дня подачи.

                                        Кто-нибудь слышал о таком письме, и, вообще, правда ли это, или напутал инспектор мой...?

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Lewinsky Вот он, текст этого документа.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            На каждый счет (и на "старые" рублевые счета различных типов) присваивается (присваивался) свой индивидуальный КПП. Применяя аналогию можно сделать вывод о том что на каждое открытие счета требуется новое свидетельство.


                                            В Приказе от 7/04/00 говорится "...иностранные и международные организации (в том числе банки и иные финансово - кредитные учреждения) подлежат учету в налоговых органах при открытии ими счетов в рублях или в иностранной валюте". По-моему, достаточно однозначно.

                                            за документ - Спасибо!

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Уважаемые коллеги!

                                              Вот и оправдались мои предположения относительно грядущей перерегистрации нерезидентов в налоговой...

                                              Прошу любить и жаловать - Приказ МНС РФ N БГ-3-09/325 от 18.06.2003 (в Консультанте уже есть)!!!

                                              Желаю удачи!

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Всех приветствую!

                                                У меня такой вопросик. Какие доки нужно потребовать от нереза - юридического лица для открытия валютного депозита?

                                                Согласно 205-П, счет 425 корреспондирует только со счетами типа "К" и "Н", расчетным счетом. Ежели брать валютный депозит, счета типа "К" и "Н" отпадают, остается расчетный (40807).
                                                Ежели у нереза расчетник в том же банке, где он хочет открыть депозит, то смысла с него требовать еще какие-то доки (помимо тех, что запрашивали при открытии расчетника) я не вижу.
                                                А вот если расчетник нереза открыт в другом банке, что надо предъявить клиенту для открытия депозита?
                                                Я кроме свидетельства о регистрации (в целях идентификации) больше ничего не вижу.
                                                Что думаете?

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  ROMKA Что думаете? ДУмаю аналогично.
                                                  Я кроме свидетельства о регистрации (в целях идентификации) больше ничего не вижу.
                                                  "Улыбайтесь, господа!!! Серьёзное лицо не есть признак ума!!! Все самые великие глупости на свете были сделаны именно с этим выражением лица!!!" (Барон М.)

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    LiudokM

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      У меня вопрос по открытию валютного счета физику нерезиденту.
                                                      Обязательно ли присутствие физика-нереза или за него может открыть счет представитель по доверенности, выданной зарубежом и легализованной здесь?
                                                      ;)

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        GIR
                                                        Явно нигде не описано, но я бы взял аналогию 93-И для рублевых счетов нерезидентов. А там для физиков - при личном присутствии.
                                                        romann

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          В том то и дело, что 93-И только рублей касается. Так что " аналогии" для валютных счетов вряд ли подойдут. Запрещения я не нашла. Был ли у кого печальный опыт?
                                                          ;)

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Народ, подскажите.
                                                            Меня совсе заклинило, а подтверждающие документы:
                                                            - таможенную декларацию, подтверждающую ввоз нерезидентом данной или большей суммы иностранной валюты на территорию РФ;
                                                            - справку ф. 0406007 (если валюта получена/куплена в российском банке)
                                                            мы берем на основании какого законодательного акта.
                                                            И еще, может ли нерез открыть счет срочного вклада в рублях без открытия счетов по 93-И.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X