21 января, пятница 01:38
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 808 Раздел 5 Инструменты капитала

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Форма 808 Раздел 5 Инструменты капитала

    А теперь - барабанная дробь - смертельный номер. Романова на семинаре сказала, что 5-й раздел - это по факту отдельный отчет и его данные должны ежедневно вывешиваться на сайте банка. О чем говорит фраза "на постоянной основе". Прямо с 11 января. И утешающе добавила: ну все же понимают, что никто этого при чтении документа не поймет, так что придираться не будут... наверно...

  • #2
    Зачем тогда надо было Банку России раздел 5 включать в раскрываемую ежеквартально отчетность (Указанию 3081-У п.1.1.)?

    Комментарий


    • #3
      А вот это уже не ко мне... за что купила, за то и продаю. Мне, может, непонятно, почему его к 123-й не добавили, в качестве "Справочно".
      Лично я спросила - а почему было не сделать отдельный отчет, на что получила честный ответ: "да кто ж нам даст новые отчеты делать".
      То есть еще один новый отчет с номером - это низззя, а раздуть уже существующую форму в 20 раз, по факту загнав под нее несколько отчетов - это можно.

      Комментарий


      • #4
        Всем привет,
        на постоянной основе - раздел 5, а где образец "полной информации..."?
        придумываем?!

        Комментарий


        • #5
          Blum, приветствую!
          А у меня тоже вопрос. Раздел "Раскрытие регуляторной информации" (кстати, в 3081-У у него немного другое название) мы создаем специально для этих целей или подразумевается, что он у нас уже есть? Например, у нас есть куча другой информации, которую мы обязаны размещать, но раньше мы ее не называли "регуляторной", и раздела такого у нас нет.
          Последний раз редактировалось Южная; 05.01.2016, 14:34.
          Все, возможно, могло быть иначе...

          Комментарий


          • #6
            Коллеги, добрый день!
            Подскажите, какие именно инструменты следует отражать в разделе 5 формы 0409808 - правильно ли я понимаю, что круг ограничен перечнем для строки 7 - уставный капитал, субзайм и субординированный облигационный займ? Верно ли, что уставный капитал следует расписывать в этом разделе, разделяя обыкновенные и привилегированные акции?

            Комментарий


            • #7
              Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
              Подскажите, какие именно инструменты следует отражать в разделе 5 формы 0409808 - правильно ли я понимаю, что круг ограничен перечнем для строки 7 - уставный капитал, субзайм и субординированный облигационный займ? Верно ли, что уставный капитал следует расписывать в этом разделе, разделяя обыкновенные и привилегированные акции?
              похоже что так
              Лень-это подсознательная мудрость!

              Комментарий


              • #8
                Коллеги, добрый день! Вопрос по заполнения строк 4 и 5 Раздела 5 формы.
                "по строке 4 для инструментов , выпущенных до 01,03,2013, условия которых не удовлетворяют требованиям 395-П - уровень капитала, из которого производится поэтапное исключение..."
                верно ли я понимаю, что если инструмент поэтапно НЕ исключается, например, обыкновенные акции, и полностью удовлетворяет требованиям 395-П, то строка 4 будет заполнена фразой "не применимо"??? или все-таки указывать тот уровень капитала, где соответствующий инструмент учитывается?
                А вот для строки 5 оговорки про "исключение и неудовлетворение требованиям 395-П" нет...... соответственно, туда включать информацию обо всех инструментах?

                Комментарий


                • #9
                  И вопрос по заполнению строки 10 - если привлечен субзайм, который в бухгалтерском учете отражается по соответствующим счетам привлеченных средств, а в расчет норматива идет по амортизированной стоимости - что указывать в строке 10?!
                  Там речь идет о бухгалтерском учете...т.е. ставить "обязательство, учитываемое по справедливой стоимости"? Но применимо ли понятие "справедливая стоимость" к субзайму? а иного не дано....

                  Комментарий


                  • #10
                    Раздел 5 строка 14 "наличие права досрочного возврата инструмента, согласованного с Банком России"...
                    договора субзайма непременно содержат фразу, согласно которой досрочный возврат возможен только по согласованию с Банком России... В данном случае - требуется уже согласованное решение, или достаточно присутствия этой самой фразы в договоре?
                    Ибо - "право досрочного возврата, СОГЛАСОВАННОГО с Банком России..." звучит уже как исполненное решение, свершившийся факт согласования....

                    Комментарий


                    • #11
                      Сообщение от Артем4ик
                      как же не дано, если (выделил жирным шрифтом)
                      по строке 10 - каким образом инструмент отражается в бухгалтерском учете кредитной организации (головной кредитной организации и (или) участников банковской группы) с использованием значений "акционерный капитал", "обязательство, учитываемое по справедливой стоимости", "обязательство, учитываемое по амортизированной стоимости" , "неконтролирующее участие в дочерних организациях";



                      В этой строке речь же не строго про суборды, так? Могут быть и другие инструменты
                      Ну а для субордов ставить - ДА (т.е. как наличие права досрочного возврата инстумента согласованного с БР)

                      по первой части
                      в том-то и дело, что в БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ субзаймы по амортизированной стоимости не отражаются... амортизируем мы их только при расчете капитала.

                      и по второй части
                      ну а по этому пункту как раз вопрос и был именно в части субзайма...право-то есть, но оно еще не СОГЛАСОВАНО...

                      Комментарий


                      • #12
                        а строка 20 применима к субзаймам?
                        в наименовании строки стоит "Обязательность выплат дивидендов". т.е. неприменимо... Вроде, все ясно...
                        НО
                        в порядке заполнения указано "обязательность выплаты ПРОЦЕНТОВ/дивидендов/купонного дохода".... ?


                        и аналогичный вопрос по строке 22 - характер выплат кумулятивный/некумулятивный... применимо для субзаймов?

                        Комментарий


                        • #13
                          Да, не так однозначно оказалось
                          Удалил свои категоричные ответы, дабы не вводить никого в заблуждение
                          По поводу раздела 5 строки 14 Вы правы. Если читать в контексте, вместе со строками 15 и 16 где просят указывать даты досрочного гашения, то ВОЗМОЖНО по строке 14 необходимо указывать наличие права, которое уже согласованно на данный момент с БР.
                          Может кто посетил семинары, где обсуждалась форма 0409808?

                          Комментарий


                          • #14
                            Артем4ик,
                            с учетом того, что раздел предназначен для ПОСТОЯННОЙ актуализации, банкиры должны были уже давно озаботиться правилами его заполнения... пока же такое ощущение, что вопросы только у меня.. ((((
                            HELP!!!!

                            Комментарий


                            • #15
                              Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                              должны были уже давно озаботиться правилами его заполнения...
                              да что Вы.. еще СПОДы то не все провели, а уж 808 форму, тем более, еще и не смотрели даже )

                              Комментарий


                              • #16
                                Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                                пока же такое ощущение, что вопросы только у меня.. ((((
                                HELP!!!!
                                Мой Вам совет - посмотрите, как данные строки заполняют старшие собратья (Сбер, ВТБ и пр.) - у них ведь чего только нет в капитале. И многие вопросы решатся. Правда, некоторые строки они заполняют по-разному
                                Все, возможно, могло быть иначе...

                                Комментарий


                                • #17
                                  Южная, совет хорош )))) спасибо! да только ранее 30 рабочих дней после 01,04,2016 я эту форму у кого бы то ни было не увижу ))))) если только они действительно этот злополучный раздел уже размещают!
                                  спасибо-спасибо! пойду сёрфить в глобальной сети...
                                  .....
                                  супер!!! нашла у ВТБ. буду изучать опыт большого брата ))))))))))))
                                  Последний раз редактировалось Vesta33; 24.02.2016, 17:43.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Получен ответ ЦБ, что раздел 5 подлежит размещению с 12.01.2016...
                                    Все успели разместиться?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                                      что раздел 5 подлежит размещению с 12.01.2016...
                                      а по состоянию на какую дату 01.01.2016г.?
                                      Ira_tru

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Сообщение от Ira_tru Посмотреть сообщение
                                        а по состоянию на какую дату 01.01.2016г.?
                                        а понятно на 12.01.2016г. и поддерживать в актуальном состоянии на постоянной основе.
                                        Ira_tru

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Vesta33, В качестве инструмента указываем только доли в уставном капитале. По строке11 (Дата выпуска инструмента) указываем дату последнего изменения величины УК? А по строке 2 - не применимо?

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            По строке 2 поставили индивидуальный гос.регистрационный номер. По строке тоже не знаю на каком варианте остановиться либо указать дату первоначального выпуска, либо последней доп.эмиссии, либо все даты перечислить.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                                              Южная, .....
                                              супер!!! нашла у ВТБ. буду изучать опыт большого брата ))))))))))))
                                              добрый день, поделитесь ссылочкой что удалось найти?

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Вот, например, ВТБ:
                                                http://www.vtb.ru/ir/disclosure/cons...d/#lending-org
                                                Сбербанк:
                                                http://www.sberbank.com/ru/investor-...blications/ras
                                                Все, возможно, могло быть иначе...

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  1405, у нас акции, есть идентификационный номер выпуска. Если были бы доли. думаю, тоже ставили бы "не применимо".

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    K_In, мы перечисляем все даты эмиссий

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                                                      K_In, мы перечисляем все даты эмиссий
                                                      Спасибо. Согласны.
                                                      В принципе, если раскрывать каждую эмиссию в отдельной колонке тоже не противоречит порядку заполнения.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Коллеги, добрый день!
                                                        Подскажите как вы заполнили в 808 форме 5й раздел(инструменты капитала) в ПТК ПСД?

                                                        Кстати и в строку 64, Раздела1 поставить 0,625 ПТК не дает, а пишет что должно быть целое число,
                                                        как и строки 69,70,71 (Где указываются нормативы достаточности) тоже целое число

                                                        Издевательство какое-то..
                                                        Последний раз редактировалось Артем4ик; 13.05.2016, 09:48.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          еще в Клико есть вот такая ошибка:
                                                          E1: Строка 1 - искажено постоянное поле в форме ф.0409808 Раздел 5. Основные характеристики инструментов капитала: требуется "", в наличии " 1"
                                                          E1: Строка 1 - искажено постоянное поле в форме ф.0409808 Раздел 5. Основные характеристики инструментов капитала: требуется "", в наличии " 1"

                                                          не могу понять чего хочет
                                                          Лень-это подсознательная мудрость!

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            номер подстроки не нужно указывать

                                                            Комментарий

                                                            Обработка...
                                                            X