5 декабря, суббота 05:34
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Надбавки к нормативам достаточности капитала банка. Порядок распредления прибыли

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Надбавки к нормативам достаточности капитала банка. Порядок распредления прибыли

    Добрый день. Интересует следующий вопрос о возможности распределения текущей прибыли в качестве дивидендов и бонусов руководящего состава, при каких условиях это возможно после введения Главы 2.1 и Приложения 9 139-И.

    Был проанализирован перевод Положения Базель III: Глобальные регулятивные подходы к повышению устойчивости банков и банковского сектора. Там говорится о том, что:
    Если банк не имеет положительной прибыли и коэффициент основного капитала составляет менее 7% (Зарубежный критерий) , тогда он будет ограничен в осуществлении положительных чистых выплат, уменьшающих основной капитал.

    Вопросы:
    1) Если есть нарушение надбавок к нормативам достаточности капитала и убыток, в том числе текущего года – любые выплаты дивидендов и бонусы ограничиваются, согласно приложению 9?

    2) Если есть нарушение надбавок к нормативам достаточности капитала, но положительная прибыль текущего года – выплаты дивидендов и бонусы из прибыли текущего года разрешены, выплата дивидендов прошлых лет ограничены, согласно Приложению 9?

    3) Если нет нарушения надбавок к нормативам достаточности капитала, был убыток прошлого года, но после банк вышел в положительную прибыль текущего года – выплаты дивидендов и бонусы из прибыли текущего года и прошлых лет разрешены без ограничений?

  • #2
    Дамы и господа, а видели на cbr'е свеженький проект к 139-И? Прямо в "Публичном обсуждении" возник.

    Банк России разработал проект указания «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее – Проект указания), который устанавливает порядок введения надбавок к достаточности капитала банка (надбавки поддержания достаточности капитала, за системную значимость и антициклическая), определения методики их расчета, установления минимально допустимых значений и нормы возможного распределения прибыли в зависимости от фактического значения суммы набавок с учетом поэтапности их внедрения.
    Документ разработан на основании норм Федерального закона от 22 декабря 2014 года № 432-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации».
    Разработка Проекта указания обусловлена необходимостью внедрения подходов, соответствующих международным стандартам регулирования деятельности кредитных организаций согласно Базелю III в части дополнительных требований (надбавок) к достаточности капитала (capital buffers).
    Действие документа будет распространяться на кредитные организации (за исключением банков, являющихся головными кредитными организациями банковской группы, введение надбавок для которых будет реализовано через изменение в Указание Банка России от 25.10.2013 № 3490-У).
    Планируемая дата вступления в силу указания – 01 января 2016 года.

    http://www.cbr.ru/analytics/?PrtID=project&proj=497

    Комментарий


    • #3
      Сообщение от E-2 Посмотреть сообщение
      Дамы и господа, а видели
      Мдаа,.. что сказать.. "И вечный бой, покой нам только снится.." (с)
      Я так понял, что фактическое значение Н1 минус Н1минимальнодопустимое, и к этой разнице будет требоваться надбавка?

      Комментарий


      • #4
        Сообщение от E-2 Посмотреть сообщение
        Дамы и господа, а видели на cbr'е свеженький проект к 139-И? Прямо в "Публичном обсуждении" возник.

        Банк России разработал проект указания «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее – Проект указания), который устанавливает порядок введения надбавок к достаточности капитала банка (надбавки поддержания достаточности капитала, за системную значимость и антициклическая), определения методики их расчета, установления минимально допустимых значений и нормы возможного распределения прибыли в зависимости от фактического значения суммы набавок с учетом поэтапности их внедрения.......

        http://www.cbr.ru/analytics/?PrtID=project&proj=497

        А вы не могли бы выложить проект в эл. виде, а то ссылка уже неактивная. Хотелось бы посмотреть что они там ваяют...

        Комментарий


        • #5
          Присоединяюсь к просьбе.

          Комментарий


          • #6
            139-И (150810-41_1).pdf

            И, кстати, Петрова уже начинает это на семинарах упоминать.

            Комментарий


            • #7
              Добрый день!
              Коллеги, вопрос по Проекту изменений в 139-И, связанный с введением надбавок к нормативам достаточности. А кто-нибудь знает, где можно посмотреть антициклические надбавки европейских стран? или информацию, что они не установлены?

              Комментарий


              • #8
                п.2.3.27 139-И . Берем наивысший

                Комментарий


                • #9
                  Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, как рассчитать эти надбавки к капиталу? Уже голову сломал, ничего не получается. Спасибо.

                  Комментарий


                  • #10
                    Здравствуйте! Присоединяюсь к вопросу о разъяснении расчета надбавок поддержания достаточности капитала и антициклической. Что это такое вообще?? И как считать?! Есть ли возможность привести пример?
                    Заранее благодарю за ответ!

                    Комментарий


                    • #11
                      vek, на сколько мне понятно, расчет надбавки поддержания достаточности капитала нам самим производить не нужно - она установлена на 2016 года в размере 0,625.
                      Антициклическая рассчитывается каждым банком (для этого даже в форму 0409135 ввели новый показатель АН) как средневзвешенная величина: умножаете взвешенные по уровню риска активы к контрагентам каждой страны, с резидентами которой есть контакты (исключая тех, которые в расчет не входят) на антициклическую надбавку соответствующей страны. (по России на 2016 будет "0"), если надбавка какой-либо страны более 2,5, то берете ее равной 2,5.
                      Затем суммируете все полученные произведения и делите на общую сумму взвешенных активов с учетом КРВ и т.д.
                      Общая сумма минимально допустимых надбавок (ОСМДН) по Вашему банку равна 0,625+0,25*полученная АН+0,15*надбавка за системную значимость, если расчет ведется для соответствующего банка.
                      Вооот... а затем Вы смотрите на квартальную дату, какая разница (Н1.0 факт-8%), (Н1.1 факт-4,5%), (Н1.2-6%) , выбираете минимальную разницу и сравниваете с ОСМДН. Если минимальная разница (Н1.i факт -Н1.i норм) превышает ОСМДН - можете распределять всю прибыль. Если менее - по смотрите 9 приложение к 139-И.

                      Комментарий


                      • #12
                        Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                        Вооот... а затем Вы смотрите на квартальную дату, какая разница (Н1.0 факт-8%), (Н1.1 факт-4,5%), (Н1.2-6%) , выбираете минимальную разницу и сравниваете с ОСМДН.
                        а можно как то на каком нибудь примере расписать сам расчет?
                        Лень-это подсознательная мудрость!

                        Комментарий


                        • #13
                          novo4ok_,
                          ну, получился у Вас, допустим, по итогам формирования формы 0409135 Н1.0 11,25%, Н1.1 7% , Н1.2 7,3%
                          установленные нормативы 8%, 4,5%, 6%
                          высчитываете разницу
                          11,25-8=3,25
                          7-4,5=2,5
                          7,3-6=1,3
                          минимально получаете фактическое выполнение надбавок 1,3
                          его сравниваете с ОСМДН, которая равна 0,625+0,25*АНВашего банка+0,15(если Вы значимый банк)
                          скорее всего АН у Вас получится либо нулевая, либо приближенная к нулю, так что сравнивать будете с 0,625+0+0,15=0,775
                          Ваша разница 1,3 превышает 0,775... Всё. Надбавки для 2016 года выполнены . в полном объеме.

                          Комментарий


                          • #14
                            Сообщение от Vesta33 Посмотреть сообщение
                            novo4ok_,
                            ну, получился у Вас, допустим, по итогам формирования формы 0409135 Н1.0 11,25%, Н1.1 7% , Н1.2 7,3%
                            установленные нормативы 8%, 4,5%, 6%
                            высчитываете разницу
                            11,25-8=3,25
                            7-4,5=2,5
                            7,3-6=1,3
                            минимально получаете фактическое выполнение надбавок 1,3
                            его сравниваете с ОСМДН, которая равна 0,625+0,25*АНВашего банка+0,15(если Вы значимый банк)
                            скорее всего АН у Вас получится либо нулевая, либо приближенная к нулю, так что сравнивать будете с 0,625+0+0,15=0,775
                            Ваша разница 1,3 превышает 0,775... Всё. Надбавки для 2016 года выполнены . в полном объеме.
                            Подскажите пожалуйста а как АН считать на примере, я не понимаю почему приближено к нулю в примере.)))
                            Заранее очень благодарна)

                            Комментарий


                            • #15
                              Здравствуйте! Я вам очень признательна (обращаюсь к Vesta33), что откликнулись! Извините за бестолковость, но я не поняла... ничего! У нас на балансе есть кредиты, МБК, вложения в цен.бумаги - все требования (в основном) к резидентам. Если их взвешивать на антициклич.надбавку то будет "0"?! (и откуда взялся этот "0" ? Из июльского Пресс-релиза ЦБ? и где эти надбавки по странам?) И как дальше?! Есть немного кредитов, выданных нерезидентам. И да... кор/счета, конечно, в банках-нерезидентах. Взвешивать только их?! C каким значением надбавки?! Ох!! ....Вы упомянули, что надбавку поддержания достаточности капитала нам считать не нужнo, тогда каким образом она применяется?! Конечно, если у Вас хватит терпения раъяснить - буду очень благодарна!
                              Последний раз редактировалось vek; 19.11.2015, 15:41.

                              Комментарий


                              • #16
                                Lamurchik, если у Вас основные активы рублёвые и корсчетов/бумаг с нерезидентами мало, то при АНрф=0 АН по банку будет близка к 0.
                                romann

                                Комментарий


                                • #17
                                  Национальные антициклические надбавки здесь http://www.bis.org/bcbs/ccyb/index.htm

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    если не ошибаюсь, то надбавки по прочим странам можно посмотреть вот здесь
                                    http://www.bis.org/bcbs/ccyb/index.htm
                                    По России будет опубликовано на сайте Банка России.
                                    Да, соответствующие кредиты, кор/счета и прочие требования (активы) в отношении нерезов (взвешенные с учетом коэффициентов по Инструкции 139-И для расчета в составе AR) умножаем на антициклическую надбавку по соответствующей стране.
                                    То, что на сайте - практически у всех стран "0", по России тоже планируется на 2016 "0" - есть пресс-релиз на сайте Банка России...
                                    http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file...5t19_06_47.htm
                                    поэтому получится, скорее всего "0" )))

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Сообщение от vek Посмотреть сообщение
                                      Вы упомянули, что надбавку поддержания достаточности капитала нам считать не нужнo, тогда каким образом она применяется?
                                      Она устанавливается на год
                                      И каждый год будет увеличиваться с 2016 - 0,625, с 2017 - 1,25, с 2018 - 1,875, с 2019 - 2,5,
                                      пункт 2.2 главы 2 Проекта

                                      Хороший пример Vesta33 спасибо!
                                      Более-менее хоть представление появилось о надбавках )
                                      Последний раз редактировалось Артем4ик; 19.11.2015, 16:23.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Артем4ик,
                                        надеюсь, что мои рассуждения верны )))

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          По РФ антициклическая надбавка (АН) = 0 на 2016-й.
                                          По странам, не входящим в БКБН = 0.
                                          Из стран-участников БКБН только Гонконг со Швецией установили.
                                          Подозреваю, что в следующем году обойдусь фиксированной величиной надбавки в 0,625.
                                          romann

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
                                            По РФ антициклическая надбавка (АН) = 0 на 2016-й.
                                            По странам, не входящим в БКБН = 0.
                                            Из стран-участников БКБН только Гонконг со Швецией установили.
                                            Подозреваю, что в следующем году обойдусь фиксированной величиной надбавки в 0,625.
                                            Не на семинаре Петровой были вчера?

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Артем4ик
                                              Да, на нём самом.
                                              romann

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                И ещё оттуда же.
                                                Надбавки – не нормативы, их несоблюдение не является нарушением.
                                                Если банк не собирается распределять прибыль прошлого года, то надбавки ему никакой погоды не сделают.
                                                Если же собирается и на 01.04.2016 надбавки будут соблюдены, то прибыль он спокойно распределит после собрания акционеров до 1 июля в полном объёме и после этого, опять же, надбавки становятся неинтересны.
                                                Всё бы хорошо, если не одно существенное "но": с 01.01.2016 выполнение надбавок будет внесено одним из критериев в 2005-У. И тут уже от их выполнения или невыполнения будет зависеть отнесение банка к той или иной группе.
                                                romann

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
                                                  Артем4ик
                                                  Да, на нём самом.
                                                  Значит рядом сидели )

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Ой, люди, а кто организовывал? Я бы тоже посидела на семинаре Петровой, но не знала, что такой есть - и это меня 3 учебных центра рассылкой заваливают... куда смотреть на будущее?

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Сообщение от E-2 Посмотреть сообщение
                                                      Ой, люди, а кто организовывал? Я бы тоже посидела на семинаре Петровой, но не знала, что такой есть - и это меня 3 учебных центра рассылкой заваливают... куда смотреть на будущее?
                                                      Организатор ООО Финансовый консалтинг
                                                      Узнайте у них
                                                      Думаю, что они набрали группу очень быстро (своб. мест не было совсем)
                                                      Вроде еще в декабре будет семинар подобный

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Сегодня звонилив ООО Финансовый консалтинг - семинаров по теме пока нет

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Охотно верю, что мест не было - при том, что семинары по нормативам такая редкость. Спасибо.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Информация с семинара

                                                            Резюмировал информацию с семинара и порядок расчёта надбавок от Vesta33.
                                                            Обращаю внимание: изменения в 139-И отразил не все, а только мне самому нужные и важные.
                                                            Пользуйтесь.

                                                            Семинар по 139-И - Резюме.zip
                                                            romann

                                                            Комментарий

                                                            Обработка...
                                                            X