139-И Расчет Н1 и Н6 по ПФИ

[kseni]

Коллеги, доброго времени суток!

Тема - бизнес хочет начать работать с CDS (credit default swap).

С точки зрения учета все более менее понятно - это ПФИ с соответствующей схемой учета.
Вопросы начали возникать, когда речь зашла про расчет нагрузки на Н1, а также расчет Н6.
Из формы инструмента это ПФИ, по которому надо считать РР. Вопрос - как? По схеме опциона? Если да, то какие стоимостя сравнивать, если речь идет, напрмиер, про облигации какого-то корпоративного эмитента? В Н6 какую величину брать?
Из логики инструмента - это страховка кредитного риска, т.е. получается что-то вроде гарантии или поручительства. Если так, то что же получается - надо считать КРВ и аналогичную сумму брать в Н6?

Мы в замешательстве, бизнес топает ногой...

[ПФИ-man]

Добрый день.
СВОПы включаются в расчет Н1 и Н6 через КРС (Приложение 3 Инструкции 139-И), и через рыночный риск (Общий процентный риск по положению суммы берете те, которые будут учитываться на главе Г)