0409806, рассчет показателей А/3.1 и А20321/3.1

[AlexxJ]

добрый день уважаемые, на работе сказали подготовить форму из сабжа. сам я в банковской бухгалтерии 0 (( встала про блема с расчетом А/3.1 и А20321/3.1.
Нашел описание
Для формирования статей Бухгалтерского баланса (публикуемая форма) банками используются расшифровки балансовых счетов отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409110), первая цифра кода которых после символа "/" совпадает с номером статьи баланса. Например, запись "А/3.1" означает, что при формировании статьи "Средства в кредитных организациях" используется сумма всех корректировок, оканчивающихся на "/3.1", то есть: (А20321/3.1 + А30126/3.1 + А30226/3.1). Небанковские кредитные организации для формирования статей Бухгалтерского баланса (публикуемая форма) используют подходы, предусмотренные отчетностью по форме 0409110, для банков.

но понять пока не могу... что это за форма записи может кто нить разжевать что с чем складывать?
P.S. только устроился на новую работу, до этого в НКО не работал никогда, не пинайте сильно за нубский вопрос спасибо

[Navlarik]

Действительно, для расчета совокупной корректировки А/3.1 вам необходимо просуммировать корректировки А20321/3.1, А30126/3.1, А30226/3.1.
А что это за форма записи, кто его знает. Вроде исторически так сложилось. Также было и до 2332-У в Указании 1376-У.

[Людям Милая]

А кто-нибудь сталкивался с тем, что код А30226/3.1 где отражены резервы по счетам 30233 в 806 форме вычитаются из статьи средства кредит. Организаций, а сам актив относится кстатье прочие активы? Кто как решал проблему? Нам аудиторы предлагают заменить 110 форму на 01.01.14. переделать с ошибками в контроле, но с пояснением, что так логичнее. Хотя косяк (как я понимаю) в некорректном описании 806 формы. Дайте дельный совет.

[Trudogolik]

А кто-нибудь сталкивался с тем, что код А30226/3.1 где отражены резервы по счетам 30233 в 806 форме вычитаются из статьи средства кредит. Организаций, а сам актив относится кстатье прочие активы? Кто как решал проблему? Нам аудиторы предлагают заменить 110 форму на 01.01.14. переделать с ошибками в контроле, но с пояснением, что так логичнее. Хотя косяк (как я понимаю) в некорректном описании 806 формы. Дайте дельный совет.

Может не менять 110 форму, а провести переклассификацию в 806? Описание 110 формы не предполагает изменения расшифровок, а в 806 есть фраза о реклассификации. Тем более, что проблема касается отчетной даты 01.01.14, там все равно в контроле будут расхождения с балансом на СПОД. Заодно поясните и это расхождение.
А пересдача 110 - гарантировано недостоверная сданная отчетность. Нужно будет писать письмо, чтобы открыли прием отчетности, объясняться и т.д.

[Анна Громова]

Здравствуйте!
При составлении 806 по году возник вопрос: на БС 60302 переплата налога на прибыль 20 тыс. (которую не отразили в форме 110 на 01.01.2015), на БС 60301 (проводкой СПОД) начисление налога на прибыль 620 тыс.. В конце февраля была уплата налога на прибыль за 2014 с учетом переплаты - 600 тыс.. Каким образом заполнять п. 8 и п. 18 в 806 форме (по каждой статье проставить значение или проставить значение сальдировано по п. 18). Как тогда выглядит форма 110 с учетом СПОД по статьям 60302/8 и 60301/16? Заменять ли форму 110 или можно расклассифицировать статьи формы 806?.
Спасибо за ответ.