19 января, суббота 09:42
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

110-И Расшифровки 8900 - 8904

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 110-И Расшифровки 8900 - 8904

    Здравствуйте, я новичок. Помогите с расшифровкой кодов по 110-И. Не понимаю код 8904. Может у кого есть табличка соотношения кодов под каким кодом какие счета включать. Дайте ознакомиться, плиз.

  • #2
    8904= "счета 50105 +50206 +50306 в части учета вложений в долговые обязательства субъектов РФ +50406 (та часть, которая относится к клиентам, выбранным как долговые обязательства субъектов РФ) - резервы по данным облигациям счета (50114, 50213, 50312) опять таки в части "долговые обязательства субъектов РФ".

    Комментарий


    • #3
      Скажите, как Вы считаете, что имеется в виду под фразой 8900 Здесь и далее в расчет кодов[/COLOR], участвующих в расчете норматива Н1, включаются ценные бумаги, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости, по которым не рассчитывается рыночный риск в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. Это относится к кодам 8902,8904,8980? То есть если по всем бумагам рассчитывается РР, то эти коды будут 0.?

      Комментарий


      • #4
        nata_lar То есть если по всем бумагам рассчитывается РР, то эти коды будут 0.?

        Смысл этой фразы заключается в том, чтобы убрать бумаги, по которым рассчитывается РР из активов, чтобы потом риск по этим бумагам показать через РР.

        Раньше мы делали как: согласно предлагаемому алгоритму рассчета ЦБ, чтобы при рассчете Ар5 не получалось так, чтобы там эти бумаги зависли (если мы по кодам поставим 0), мы в кодах эти бумаги оставляли, но 90-ми убирали из соответствующей группы активов (Ар1 - Ар4)...

        Т.е. получалось, что кода мы считали Арй-Ар4 в конечном итоге они считались без учета этих бумаг... А при расчете Ар5, которая считается как Ар5 = ВБ - коды, вошедшие в расчет Ар1-Ар4 эти бумаги тоже не входили, т.к. бумаги в составе кодов у нас стояли.

        Теперь, учитывая эту оговорку ЦБ, получается, что мы из кодов бумаги должны убрать, т.е. они будут равны 0, если по бумагам рассчитывается РР. Будем надеяться, что будет 90-й код, согласно которому мы сможем из Ар5 все эти бумаги вычесть.
        Qui quaerit, reperit!

        Комментарий


        • #5
          Может я что-то не так понимаю, но если у бумаги есть ТСС, то по ним надо считать РР(рыночный риск), соотв. бумаги по которым считаем РР не входят в расчет кодов 8900-8904 и 8980.
          Что в итоге попадет в эти коды????????????????

          А переоценка, я думаю, не так велика чтоб из-за нее как то заморачиваться, да и из капитала ее уже вычли!!!

          Комментарий


          • #6
            А в эти коды попадают бумаги у тех банков, у кого торговый портфель менее 5% и кто не считает рыночный риск по ним

            Комментарий


            • #7
              А в эти коды попадают бумаги у тех банков, у кого торговый портфель менее 5% и кто не считает рыночный риск по ним
              Во-во. А также всякие бумаги для продажи, по которым не считается РР... (8980)

              Комментарий


              • #8
                Коллеги, если можно, объясните мне формулировку "вложения в долговые обязатьства" (в контексте расшифровки 8902) - у нас на счете 50104 и балансовая стоимость ценных бумаг, и процентный купонный доход начисленный, и дисконт начисленный. Мне кажется, что вложением можно называть только балансовую стоимость бумаг на счете 50104, а все остальное - ведь это будущий доход, а не вложение. Или я по своей неопытности ошибаюсь?

                Комментарий


                • #9
                  spectre Почему будущий доход? Вы его не признали?
                  Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                  Комментарий


                  • #10
                    CAP
                    Признали. Кинули на счет доходов. От этого они стали вложениями?

                    Комментарий


                    • #11
                      spectre Но капитал то увеличили.
                      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                      Комментарий


                      • #12
                        CAP
                        Отразили на счете 70601. А по алгоритму он капитал увеличивает.

                        Комментарий


                        • #13
                          Уважаемые коллеги! подскажите??? считаем РР по ОФЗ. Т.К. попадает в расчет Н1, то из кода 8902 убираем. Вычитаем из 5гр. кодом 9025 тело ОФЗ(с затратами), а что делать с ПКД? оставить в 8902????

                          Комментарий


                          • #14
                            Ymmka Вычитаем из 5гр. кодом 9025 тело ОФЗ(с затратами) Почему так? Вычитаем еще и ПКД и дисконт начисленный и положительную пероценку.
                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                            Комментарий


                            • #15
                              По поводу переоценки все понятно. Но ведь ОПР считается ЧП длинная = Справедл. ст-ть взвешенная по временному интервалу, а РР соответственно еще и на 12,5. Но ведь ПКД и дисконт начисленный участия в расчете РР не принимает, так почему мы их вычитаем в 9025? Объясните по подробнее. И что тогда в расшифровке 8972?

                              Комментарий


                              • #16
                                Ymmka Но ведь ПКД и дисконт начисленный участия в расчете РР не принимает, так почему мы их вычитаем в 9025?
                                Кто сказал? Вы справедливую стоимость для РР считаете без купона?
                                Все, возможно, могло быть иначе...

                                Комментарий


                                • #17
                                  Коллеги, привет!
                                  А кто считает РР, то как делаете? Включаете бумаги в эти коды, исключяя их через 9020-9024, или не включаете, исключая их через 9025 из активов 5-ой группы?
                                  С одной стороны абзац 3 в описании кода 8900 пишет, что не надо включать в коды 8900-8904 бумаги, по которым считаем РР. С другой стороны - зачем тогда коды 9020-9024?

                                  ЗЫ: я делаю по варианту 2, а вопрос возник в связи со звонком из ЦБ - что-то там при контроле форм 135 и 116 у них вылезает...
                                  Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    CAP, привет
                                    Мы вроде бы в расшифровках для Н1 ценные бумаги включаем все подряд (и вх.в РР, и не вх.в РР), а затем вычитаем через 9020-9025 те ценные бумаги, по которым считается РР.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Сообщение от TochNa Посмотреть сообщение
                                      CAP, привет
                                      Мы вроде бы в расшифровках для Н1 ценные бумаги включаем все подряд (и вх.в РР, и не вх.в РР), а затем вычитаем через 9020-9025 те ценные бумаги, по которым считается РР.
                                      Мы делаем аналогично!!!
                                      В свое время со своим отделением консультировались

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        TochNa, Svet-lana, Пасиб. А как быть с этим все же?
                                        Здесь и далее в расчет кодов, участвующих в расчете норматива Н1, включаются ценные бумаги, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости, по которым не рассчитывается рыночный риск в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.
                                        Люди! Все так делают?
                                        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          CAP,
                                          Сообщение от CAP Посмотреть сообщение
                                          А как быть с этим все же?
                                          Вас же не смущает, что в 110-И нет ни слова о расшифровках 9020-9060? Или тоже смущает? Видимо, ЦБ хочет видеть отдельно "балансовые финансовые инструменты торгового портфеля, входящие в каждую группу риска активов, по которым рассчитываются процентный или фондовый риски" (цитата из Аннотации). Наверное, хочет убедится, что все их точно вычитают, или им так просто удобнее анализировать нормативы банков

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            CAP, мы делаем, как Вы.
                                            а именно - не включаем в коды 8900-8904, а также в код 8980 те бумаги, по которым считается РР. вычитаем эту сумму через код 9025.
                                            звонков из ЦБ не было. да вроде и проверку прошли.
                                            причем, на форуме это горячо обсуждалось, помнится, и вроде как все пришли к этому выводу.
                                            теперь и сама сомневаюсь.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              CAP, Exclusive, дело в том, что что с использованием 9xxx, что без использования 9xxx (вычитая их внутри расшифровок 8xxx), Н1 получится один и тот же. Видимо, раньше 9xxx не использовались ЦБшниками особенно активно, а теперь вот есть ф.116, где есть графа 10 про бумаги с ТСС, а ведь по ним считается РР. Вот ЦБшники и пытаются сравнить графу 10 в ф.116 с суммой расшифровок 9020-9025. И если Вы в ф.135 показываете 9020-9024 нулевыми,"запрятывая" их величины внутри 8900-8904, то нормативы-то у Вас не пострадают, а вот межформенный контроль с ф.116 не пройдет. Наверное, так.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                CAP,
                                                Люди! Все так делают? Нет, мы делаем как Exclusive:


                                                а именно - не включаем в коды 8900-8904, а также в код 8980 те бумаги, по которым считается РР. вычитаем эту сумму через код 9025.
                                                Svet-lana, В свое время со своим отделением консультировались Странную Вам консультацию дали, явно противоречившую с 110-И

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  TochNa, но мы их учитываем в 9025.
                                                  значит, ЦБшники этот код не берут в список для сравнения со 116.
                                                  или наоборот они копают глубже, типа: почему это ОФЗ, к примеру, которые в 116 форме проскальзывают по ТСС, я не вижу в расшифровке 9020 по 1 группе активов?
                                                  но вот нам-то не звонят..

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    TochNa,
                                                    Вот ЦБшники и пытаются сравнить графу 10 в ф.116 с суммой расшифровок 9020-9025.
                                                    У нас такой фокус не пройдет. Я в 9025 беру только активы, по которым считается РР, отрицательная переоценка на пассивных счетах здесь не отразится, соответственно со 116 не сойдется.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      CAP
                                                      Мне письменно ответили, что бумаги, по которым рассчитывается РР, подлежат отражению по кодам, приведенным в Приложении 1 110-И, с последующим исключением посредством технических кодов 9020-25.

                                                      А раньше тоже не включала

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Мы включаем в 8900 - 8904.
                                                        И черед 9020-9025 вычитаем.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          CAP, Exclusive, Natalya__, судя по ответу
                                                          Blum, вопрос про использование 9020-9025 снят. Спасибо, Blum!
                                                          Остается вопрос, как происходит межформенный контроль 9020-9025 с ф.116. Но это уже другая песня. Узнаем со временем. Об этом можно, например, попросить CAP узнать у ЦБшников, когда он будет им перезванивать

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Сообщение от Natalya__ Посмотреть сообщение
                                                            TochNa,

                                                            У нас такой фокус не пройдет. Я в 9025 беру только активы, по которым считается РР, отрицательная переоценка на пассивных счетах здесь не отразится, соответственно со 116 не сойдется.
                                                            Я мы берем активы + положительная переоценка - отрицательная переоценка. В 9024.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X