13 ноября, вторник 18:35
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 110 Раздел IV

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Форма 110 Раздел IV

    Всем привет! Подскажите для каких целей ввели в ф.110 IV Раздел!? Вроде в ф.806 данных расшифровок нет...

  • #2
    Коллеги! Вопрос по новому разделу 4 формы 110: в расшифровки с кодами D/14-18 ценные бумаги в РЕПО включаем с учетом НКД или без?
    Every wise man started out by asking questions

    Комментарий


    • #3
      DJA, А как они у Вас числятся на указанных там счетах?
      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

      Комментарий


      • #4
        CAP, c НКД. Просто пока непонятно, для каких целей введены эти показатели, и хочет ли ЦБ видеть полную расшифровку счетов для учета бумаг в РЕПО или только непосредственно самих бумаг (как учитывается в Н6). В этой связи возник вопрос.
        Every wise man started out by asking questions

        Комментарий


        • #5
          DJA, Просто пока непонятно, для каких целей введены эти показатели Ну они как-то хотят эту репошную размещенку-привлеченку как-то анализировать, наверное.

          c НКД. А почему вообще возник вопрос? Берите остатки по счетам и все.
          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

          Комментарий


          • #6
            DJA, R_leshka, для каких целей введены эти показатели
            Эти сведения нужны для бюджетной статистики.
            Чтобы не создавать для нас еще одну новую форму отчетности, ЦБ решило ввести дополнительный раздел в 110-й.
            Ни в формах публикуемой, ни в каких то других формах отчетности эта информация больше не используется.
            Так что не заморачивайтесь сильно, а как сказал CAP, Берите остатки по счетам и все.
            В действительности все не так, как на самом деле.

            Комментарий


            • #7
              САР, НИКА, спасибо.
              почему вообще возник вопрос? Вопрос возник в связи с тем, что при расчете Н6 мы не берем НКД, при расчете других нормативов - берем. Поскольку цель составления раздела 4 неясна, я засомневалась и позвонила в наше ТУ. Там взяли паузу, посовещались и решили, что по аналогии с Н6 брать не надо, но при этом сказали: пишите запрос.
              Every wise man started out by asking questions

              Комментарий


              • #8
                DJA, при расчете Н6 мы не берем НКД На основании чего?
                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                Комментарий


                • #9
                  CAP, хороший вопрос. Думаю, на основании аналогии с кредитами. Мы по ним начисленные проценты не включали в расчет Н6. А вот почему проценты не включали? Задумалась... По логике, наверное, надо, т.к. мы их признали в доходы в случае начисления на балансе... А вы как делаете?
                  Every wise man started out by asking questions

                  Комментарий


                  • #10
                    DJA, Разве мы говорим не о РЕПО? Т.е не о привлеченных или размещенных средствах по этим операциям? Скажем мы разместили 1'000'000 по обратному РЕПО. За это получили бумаг по ТСС на 1'200'000. Но оценили их так, чтобы с НКД они стоили тот же 1'000'000, который и разместили. Его и берем в расчет нормативов. А Вы откуда собираетесь НКД убирать?
                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                    Комментарий


                    • #11
                      Из бумаг, переданных по прямому РЕПО, т.е. тех, которые фактически числятся у нас на балансе и риски по эмитентам которых мы несем.
                      Every wise man started out by asking questions

                      Комментарий


                      • #12
                        DJA, По бумагам по прямому РЕПО вроде считаем все так же, как и по бумагам не в РЕПО. И вообще, причем тут форма 110?
                        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                        Комментарий


                        • #13
                          CAP, я запуталась. По бумагам не в РЕПО вы НКД включаете в Н6 или нет? (Немного не в той теме конечно).
                          А форма 110 притом, что в указанных мною расшифровках перечислены счета по учету бумаг, переданных без прекращения признания (прямое РЕПО), и я засомневалась включать туда НКД или нет
                          Every wise man started out by asking questions

                          Комментарий


                          • #14
                            DJA, По бумагам не в РЕПО вы НКД включаете в Н6 или нет? ( НКД уплаченный да, начисленный - нет.
                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                            Комментарий


                            • #15
                              Ну, вот и мы нет. Отсюда сомнения про расшифровки 110 формы, поскольку на счетах по учету бумаг в прямом РЕПО числится и начисленный по ним НКД.
                              Every wise man started out by asking questions

                              Комментарий


                              • #16
                                DJA, А причем тут все таки форма 110?
                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                Комментарий


                                • #17
                                  Ну как причем? Просто ищу логику и думаю, как сделать правильно. Что ЦБ хочет видеть? Чисто долговое обязательство (как в Н6) или обязательство с НКД.
                                  Every wise man started out by asking questions

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    DJA, Что ЦБ хочет видеть? То, что не видит на счетах 50х18. И что ранее видел на 50х01-50х10.
                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Добрый день, коллеги!
                                      Поделитесь пожалуйста алгоритмом контроля 110 формы с изменениями с 1 января 2011 года.
                                      Не понятна разбивка счета 47427 в 4 разделе формы. Получается что сумма строк по 47427 может быть не равна (меньше) балансового остатка на отчетную дату?

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        AIexander
                                        Сумма строк по 47427 должна быть равна остатку по балансу, тоже самое со счетом 47426. А почему у Вас возникли сомнения по поводу равенства?

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Добрый день. Подскажите, кто каким образом заполняет колонки "рубли" и "валюта" в 4 разделе 110 формы по кодам R1-R9, относящимся к переоценке валютных ценных бумаг? Сама переоценка на счетах 50220 и 50221 всегда отражается в рублях и раньше в КЛИКО был установлен строгий контроль, что сумма показателей по графе "валюта" должна соответствовать остаткам по счетам 50220-50221 в валюте в отчете по форме 101. Таким образом, в колонку "валюта" в 110-й форме никогда ничего не ставили. Но только сегодня случайно увидели, что с 1 февраля прошлого года этот контроль ЦБ изменил. И теперь контроль выглядит иначе: сумма показателей в колонках "рубли" и "валюта" 110-й фломы должна равняться колонке "итого" в 101 форме. Вот с чего бы такое изменение контроля? Не нужно ли рублевую переоценку по валютным евробондам ставить в 110 форме в колонку "валюта"?

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Добрый день.
                                            В ф.110 есть раздел 4 п.3 КОД D/1 с определением расшифровки: Балансовый счет № 315 в части обязательств по обратной поставке кредитной организации- резиденту ценных бумаг по договорам РЕПО и займа.
                                            Например: Сделали сделку прямого репо из обратного в долларах США. На 315 счете зависло 200000$, а на 91419 с переоценкой 200100$.
                                            Данная сделка должна найти отражение по данному коду или нет.
                                            В части возврата денег она отражена по коду D/1.1

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              annas_n_k
                                              В 110-й расшифровываются остатки по счетам. А что, обязательства по поставке бумаг на ППС разве не переоцениваются?
                                              Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Сообщение от CAP Посмотреть сообщение
                                                annas_n_k
                                                В 110-й расшифровываются остатки по счетам. А что, обязательства по поставке бумаг на ППС разве не переоцениваются?

                                                Не поняла ваш ответ.
                                                Я же писала,что на 91419 сумма с переоценкой.
                                                Вопрос в другом.
                                                Что я должна показать по коду D/1?- остатки по 91419? - это раздел 4.
                                                и Что я должна указать по коду раздела 1 A/14.1&

                                                Спасибо за понимание.не совсем сильна в работе с вашим интерфейсом

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  annas_n_k
                                                  Если вы продаете (а не отдаете в прямое репо) ценные бумаги, полученные по сделке обратного репо, то обязательства по их возврату учитываете на 315, и их отражаете по коду D1.

                                                  Комментарий

                                                  Пользователи, просматривающие эту тему

                                                  Свернуть

                                                  Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                  Обработка...
                                                  X