20 ноября, вторник 00:47
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

110-И Расшифровка 8972

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 110-И Расшифровка 8972

    Эта новая редация второго абзаца п.3.4 подтолкнула к некоторым сомнениям. С одной стороны в расшифроке 8972 указаны ОФЗ на 50104. С другой стороны они висят уже полтора года без движения,и будут висеть дальше. Получается что это уже и не Лам, исходя из новых требований по планированию за 30 дней их сбагрить ? Решил все равно их учитывать в Лам,но хотелось бы услышать глас народа. На какой аргумент опереться, доказывая что ты не баран?...

  • #2
    Skryaga
    Можно ссылаться на следующее: 1)Вы придерживались определения Лам из 110-И: "Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств..."
    2)Расшифровка 8972 гласит: "Вложения в не обремененные обязательствами долговые обязательства РФ..."

    Комментарий


    • #3
      Небольшое уточнение.
      Подпадают ли под расшифровку 8972 ценные бумаги из Ломбардного списка ЦБ. Или тока величина данного актива (не ОБР и ОФЗ и другие облигации из списка) включается в Н3 после обременения (ест-но в размере обременения) или вхождения срока до 30 дней.
      Категоричность мнений свойственна дуракам!

      Комментарий


      • #4
        Уважаемые форумяне, срочно нужна ваша компетентная помощь!
        Если Бобры переводят с 50107 на 50308 сч. можно ли их спокойно продолжать включать в к. 8972??? В 110-и по к. 8972 счетов 50308,50208 вообще нет. В программном коплексе есть только счет 50208.
        Я запуталась совсем.
        (еще смущает к. 8989-е где по программному комплексу есть сч. 50208,50308.)
        куда все таки включать облигации банка России, которые будут отражать на 50308,50208???

        Комментарий


        • #5
          Сообщение от Cub Посмотреть сообщение
          8972 без сомнений, вместе с купоном. Но также и 8998.
          Добрый день!
          Подскажите, пожалуйста, а ОФЗ попадают в 8972 вне зависимости от срока их погашения?
          Заранее спасибо.

          Комментарий


          • #6
            Cоответственно если ОФЗ сидят на указанных в коде счетах и 1-2 категории качества, то да, с любым сроком, ведь счетается что вы их сможете в любое время реализовать.

            Комментарий


            • #7
              Сообщение от Nadyshka Посмотреть сообщение
              Cоответственно если ОФЗ сидят на указанных в коде счетах и 1-2 категории качества, то да, с любым сроком, ведь счетается что вы их сможете в любое время реализовать.
              Да, но в коде 8972 есть ограничения по п 3.4 Инструкции 110-И, во 2 абзаце которого сказано, что "...если активы, числящиеся на соответствующих балансовых счетах, планируются банком к получению в течение ближайших 30 календарных дней в форме, позволяющей отнести их к высоколиквидным и ликвидным активам..."
              Необходимо требовать какое-то профессиональное суждение соответствующих сотрудников, что мы планируем их продать в течение ближайших 30 дней?

              Комментарий


              • #8
                Larisa.fin Необходимо требовать какое-то профессиональное суждение соответствующих сотрудников, что мы планируем их продать в течение ближайших 30 дней?

                Не, этого не требуется. Главное - возможность их продать в течение короткого времени. Чтобы была возможность покрыть соответствующие обязательства в случае необходимости.
                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                Комментарий


                • #9
                  Необходимо требовать какое-то профессиональное суждение соответствующих сотрудников, что мы планируем их продать в течение ближайших 30 дней?
                  Нет, такого суждения ненужно, однако необходимо проф.суждение что они отнесены к 1-2 категории качества Удачи!

                  Комментарий


                  • #10
                    Сообщение от Nadyshka Посмотреть сообщение
                    Нет, такого суждения ненужно, однако необходимо проф.суждение что они отнесены к 1-2 категории качества Удачи!
                    Наши сотрудники, занимающиеся бумагами, почему-то решили, что по данным бумагам "...отсутствуют требования по формированию резервов в соответствии с Положением Банка России № 232-П и Положением Банка России № 254-П...", поэтому и мыкаюсь со сроками.

                    Комментарий


                    • #11
                      А если они исключаются из базы по 283-П, то темболее они суппер надежные и безрисковые! И заморачиваться на счет того что вы их не сможите погасить или продать в любой момент - не стоит!

                      Комментарий


                      • #12
                        Получается, что сейчас код 8972 нам прийдется считать не по рыночной стоимости как в балансе, а по рыночной стоимости, как в 89-П. Т.е. при ежедневном рассчете нормативов ликвидности, нужно будет пересчитывать стоимость вложений в ц/б по средневзвешенной на последний день торгов.
                        Qui quaerit, reperit!

                        Комментарий


                        • #13
                          Коллеги! А кто что думает, последний абзац про рыночную стоимость в коде 8972 относится ко всему коду или только к предпоследнему его абзацу?
                          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                          Комментарий


                          • #14
                            Да ко всему коду, был на семинаре, там прям так и сказали!!!

                            Комментарий


                            • #15
                              Уважаемые коллеги! По какой стоимости включать ценные бумаги торгового портфеля в код 8972: по рыночной цене, рассчитанной в соответствии с Постановлением ФКЦБ и отраженной на балансе или по средневзвешенной цене, рассчитываемой биржей в соответствии с 89-П?

                              Комментарий


                              • #16
                                martt А мы с Вами что обсуждали? В коде написано про р/ц по 89-П.
                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                Комментарий


                                • #17
                                  CAP[b] А мы с Вами что обсуждали? В коде написано про р/ц по 89-П.
                                  Спасибо. А то наши очень ценные-бумажники делают умные лица и говорят, что все не так просто и не однозначно. Вот мы и в раздумии.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    martt А то наши очень ценные-бумажники делают умные лица
                                    А рыночный риск с умными лицами они не считают?
                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      CAP Это мы считаем РР по балансовой стоимости (и тоже пытаемся принять соответствующий вид)

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        martt Это мы считаем РР по балансовой стоимости

                                        Нарушаете, однако. А зачем?
                                        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          CAPА мы вроде-как и не нарушаем, просто у нас две бумаги в три ряда, да и те -ГДОшки. Маленькие мы. На балансе раночная цена, расчитанная по ФКЦБ. Или я не права?

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            martt Рыночная цена по 89-П - средневзвешенная за последний день торгов, может отличаться от рыночной по ФКЦБ.
                                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Коллеги, помогите, пжлста, советом.

                                              Как отражать по 8972 сделки РЕПО по ценным бумагам, если у нас по какой-то из них возникла короткая позиция.

                                              Например (1бумага=1рубль),
                                              в портфеле 50 бумаг,
                                              обязательств по обратной поставке бумаг заключено на 200,
                                              короткая позиция - 150 бумаг.

                                              У меня получилось три варианта отражения
                                              По коду 8972 я отражу 200 бумаг плюсом к 50 бумагам в портфеле (в соответствии с абзацем 3 характеристики к колу 8972) и все.
                                              По коду 8972 я отражу 200 бумаг (числитель норматива) в дополнение к 50 бумагам в портфеле и по коду 9047 я покажу еще 150 бумаг короткой позиции (знаменатель норматива).
                                              или лучше просто кончервативно показать 150 бумаг короткой позиции по коду 9047?

                                              Прошу Вас высказать свои мнения... А то сам я уже вконец запутался .


                                              PS или 3й абзац характеристики кода 8972 относится к вложениям, учтенным на основании абзаца 1, и вводит дополнительные требования к бумагам, купленным по РЕПО ???
                                              Последний раз редактировалось Mario; 25.12.2007, 12:41.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Mario Давайте смотреть так.
                                                У Вас было 200 руб. денег. Итого ликвидных активов 200.
                                                Вы купили бумаг. У вас стало 200 руб. ликвидных бумаг.
                                                Вы продали 150 бумаг. Стало 150 руб. денег, 50 рублей бумаг. Итого ликвидных активов 200 рублей.
                                                Вы потратили 150 рублей на неликвид. У Вас оталось 50 рублей ликвидных бумаг. Вот их и показывайте в 8972 без всяких выкрутасов.
                                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Да, я с Вами согласен...

                                                  А зачем тогда в характеристике кода 8972 говорится о сделках РЕПО, что они хотят этим сказать?

                                                  Комментарий

                                                  Пользователи, просматривающие эту тему

                                                  Свернуть

                                                  Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                  Обработка...
                                                  X