29 марта, воскресенье 09:33
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

199-И Нормативы для банков с универсальной лицензией (новая редакция 180-И)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Добрый день. Никто не писал запросы в ЦБ по поводу расчета нормативов в связи с применением МСФО 16? Поделитесь ответами, пожалуйста. ((

    Комментарий


    • economka
      Свет

      Вопрос в нашем адресном запросе был поставлен следующим образом:
      ...
      2. В соответствии с абзацем 16 пункта 1.3 Инструкции № 180-И из расчета обязательных нормативов, показателей и кодов, предусмотренных Инструкции № 180-И, а также расчета коэффициента рублевого фондирования исключаются остатки по счетам, предназначенным для учета величин начисленных, но фактически не полученных кредитной организацией процентов по ссудам, иным активам, классифицированным в IV и V категории качества в целях формирования резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.
      В связи с этим у Банка возникает вопрос о способе исключения данных величин из расчета обязательных нормативов.
      Например, на балансе Банка отражены начисленные проценты по ссудам IV категории качества в размере 1 000 рублей и V категории качества в размере 100 рублей с фактически созданными по ним резервами на возможные потери в размере 750 рублей и 100 рублей соответственно. Вышеуказанные активы оцениваются Банком как активы IV группы активов.
      Какой из нижеприведенных вариантов следует применять Банку при расчете обязательных нормативов?
      Вариант 1. Начисленные проценты в размере 1 100 рублей включаются в IV группу активов, резерв по ним в размере 850 рублей – в расчет кода 8703, незарезервированная часть начисленных процентов по ссудам IV категории качества в размере 250 рублей (1 000–750=250 рублей) – в расчет кода 8794.
      Вариант 2. Начисленные проценты в размере 1 100 рублей включаются в расчет кода 8794.

      Ответ был лаконичным:

      По вопросу 2.
      Отмечаем, что вариант № 1 в письме Банка является верным.
      Соответствующие изменения в Инструкцию № 180-И планируются.



      romann

      Комментарий


      • РОМАН, СПАСИБО ОГРОМНОЕ!
        Можно еще спросить, а как вы их в коде 8769 показываете? всех: и % 4 к.к. и % 5 к.к. ? или 5 к.к. показываете полностью , а 4 к.к. актив уменьшаете на код 8794 (минус 250 р) ?

        Последний раз редактировалось Свет; 14.01.2020, 14:11.

        Комментарий


        • Свет

          Прислали Клико 135Д.

          Есть описание алгоритма расчета активов с учетом риска:

          "В подпункте 2.2.1.4.1 из расчета исключен текст «- 8708.1 - 8709.1 - 8710.1 - 8711.1 - 8712.1 - 8713.1 - 8714.1», текст «8833.1» заменен текстом «8833», текст «8952.1» заменен текстом «8952», дополнено текстом «- 8912.1 - 8941.1- - 8953.1- 8954.1- 8960.1 - 8964.1 - 8980.1»;

          и так далее.....

          Комментарий


          • tgavrilova
            Добрый день. А можете поделиться файлом алгоритма на почту пожалуйста yarotc@primbank.ru. Очень надо

            Комментарий


            • Сообщение от tgavrilova Посмотреть сообщение
              Прислали Клико 135Д.
              Без кодов "8708.1 - 8709.1 - 8710.1 - 8711.1 - 8712.1 - 8713.1 - 8714.1" норматив Н1 кривой получается, примерно на 10% ниже. 4я группа активов увеличивается, как писали выше, надо ее корректировать. Никто не звонил в Банк России? Может новый пак выйдет.

              Ira_tru

              Комментарий


              • Мы планируем использовать код 8718 вместо "забытых/потерянных" 8708, 8713.

                Комментарий


                • Из аннотации к алгоритму расчета в новой F135D от 14.01.2019:

                  "В подпункте 2.2.1.4.1 из расчета исключен текст «- 8708.1 - 8709.1 - 8710.1 - 8711.1 - 8712.1 - 8713.1 - 8714.1», текст «8833.1» заменен текстом «8833», текст «8952.1» заменен текстом «8952», дополнено текстом «- 8912.1 - 8941.1- - 8953.1- 8954.1- 8960.1 - 8964.1 - 8980.1»;
                  В подпункте 2.2.1.4.2 из расчета исключен текст «- 8708.2 - 8709.2 - 8710.2 - 8711.2 - 8712.2 - 8713.2 - 8714.2», текст «8833.2» заменен текстом «8833», текст «8952.2» заменен текстом «8952», дополнено текстом «- 8912.2 - 8941.2 - 8953.2 - 8954.2 - 8960.2 - 8964.2 - 8980.2»;
                  В подпункте 2.2.1.4.3 из расчета исключен текст «- 8708.0 - 8709.0 - 8710.0 - 8711.0 - 8712.0 - 8713.0 - 8714.0», текст «8833.0» заменен текстом «8833», текст «8952.0» заменен текстом «8952», дополнено текстом «- 8912.0 - 8941.0- 8953.0- 8954.0- 8960.0- 8964.0- 8980.0»."

                  Т.е. вместо вычета кодом 8708.i вычетаем кодом 8912.i и т.д.

                  Комментарий


                  • john0037
                    нельзя. Этот алгоритм противоречит Инструкции 199-И. нет там из АР4 вычета таких кодов. Только 8718

                    Комментарий


                    • Невеста, я привел выдержку из аннотации к программе kliko по форме F135D, которую разрабатывают программисты Банка России. В алгоритме прописан вычет кодов 8912, 8964 и им подобным из IV группы активов. Если загрузить в kliko код 8718, включающий в себя суммы из 8912, 8964 и им подобным, то получится двойной вычет из IV группы активов.

                      Комментарий


                      • Ira_tru

                        Почему расчет получается кривой?

                        Вы из Ар4 вместо кодов "8708.1 - 8709.1 - 8710.1 - 8711.1 - 8712.1 - 8713.1 - 8714.1" вычитаете "- 8912.1 - 8941.1- - 8953.1- 8954.1- 8960.1 - 8964.1 - 8980.1" . Получаете ту же цифру, потому что коды соответствуют 8708=8912, 8709=8941...и так далее.....

                        Комментарий


                        • Сообщение от tgavrilova Посмотреть сообщение
                          вычитаете "- 8912.1 - 8941.1- - 8953.1- 8954.1- 8960.1 - 8964.1 - 8980.1"
                          в алгоритме то прописано, но в ПАКе клико, который пришел вчера для ежедневки с 01.01.2020 из 4 группы ничего не вычитается.
                          Ira_tru

                          Комментарий


                          • Ira_tru

                            Спорить не буду.

                            Я ставила в реквизитах "S" и запускала контроль. Сверяла полученный детализированный расчет Ар4 с расчетом по-старому. Итог одинаковый.
                            В детализированном расчете все вычитается так, как прописано в новом алгоритме Клико для ежедневки.

                            В Овт в алгоритме не убрали 30129., пришлось убрать опять через 8723.



                            Комментарий


                            • Сообщение от tgavrilova Посмотреть сообщение
                              Я ставила в реквизитах "S" и запускала контроль. Сверяла полученный детализированный расчет Ар4 с расчетом по-старому.
                              Аналогично делаем, но итог по Ар4 в сравнении с отчетностью на 01.01. намного больше. У нас базовая лицензия.
                              Ira_tru

                              Комментарий


                              • Добрый день!
                                Поделитесь, пожалуйста, Аннотацией по расчету нормативов с 01.01.2020. Спасибо!
                                Все, возможно, могло быть иначе...

                                Комментарий


                                • Сообщение от Южная Посмотреть сообщение
                                  Добрый день!
                                  Поделитесь, пожалуйста, Аннотацией по расчету нормативов с 01.01.2020. Спасибо!
                                  Его размер 761Кб. Банкир не позволяет разместить его, ограничение то ли 50Кб, то ли 500Кб.

                                  Комментарий


                                  • Сообщение от Южная Посмотреть сообщение
                                    Поделитесь, пожалуйста, Аннотацией по расчету нормативов с 01.01.2020. Спасибо!
                                    Пожалуйста.
                                    Вложения
                                    Ira_tru

                                    Комментарий


                                    • Ira_tru
                                      У меня все получилось, убрала коды 8708 и 8713, просто оставив 8912 и 8964, норматив в клико рассчитался верно, в excel все выверила

                                      Комментарий


                                      • tgavrilova

                                        Подскажите, пожалуйста, Вы исключаете 30129 по расшифровке 8723 со знаком "минус"?


                                        Комментарий


                                        • kipanna
                                          Такое впечатление, что на стороне приёма (в ЦБ, во всяком случае, в Москве) стоит уже исправленная версия, которая вычитает 30129 из Овт.
                                          romann

                                          Комментарий


                                          • Подскажите, все вот эти новые коды от 8601 до 8697 для банков с базовой лицензией не нужны?
                                            Нас вообще оставили пока без инструкции..
                                            А 199-И распухла как на дрожжах

                                            Комментарий


                                            • Артем4ик
                                              нужны, если выберите финализированный подход (большая часть кодов оттуда). Это же все для Н1, а его надо считать всем. Вопрос только по какому методу решите его рассчитывать

                                              Комментарий



                                              • Добрый день. Подскажите, пожалуйста, на основании чего в коде 8827 в алгоритме расчета участвует счет 61013? В инструкции же этот счет не перечислен.
                                                8827.i-61013[А]- 61901[А] -61902[А]- 61903[А]- 61904[А]- 61905[А]- 61906[А]- 61907[А]-601908[А]- 61911[А]- 62001[А]:

                                                При этом счет 60804 не добавили. или мы чего-то не понимаем?
                                                Последний раз редактировалось Ilefarn; 17.01.2020, 18:00.

                                                Комментарий


                                                • Добрый день!Коллеги, у нас в птк перестал рассчитываться автоматически в нормативах "раздел 2,3 отдельные показатели ..,."у кого-то есть такая же проблема ?

                                                  Комментарий


                                                  • Коллеги ,объясните ,пожалуйста ,что такое КРВ 2 из 11 приложения новой инструкции и что с ним делать?

                                                    Комментарий


                                                    • Леля
                                                      Это тот же КРВ, но для финализированного подхода (со своими особенностями).
                                                      romann

                                                      Комментарий


                                                      • Добрый день!
                                                        Консультант опять отличился? Куда они из формулы расчета нормативов по главе 3 дели КРВ2i? Или я чего то не понимаю )



                                                        Подскажите, пожалуйста, кто-нибудь уже решился на финализированный подход? Как изменились Нормативы?

                                                        Комментарий


                                                        • Доброе утро!
                                                          Мы задумались о коде 8827. Там появился счет 608, средства которые арендованы.
                                                          У нас там только те средства, которые непосредственно используются в основной деятельности. Совсем не хочется пихать такие суммы в ПК, тем более, что он описан как недвижимость. не используемая...
                                                          Что думаете? Есть ли вообще у кого то на 60804 недвижимость, которая не используется? В чес смысл?

                                                          Комментарий


                                                          • Добрый день!
                                                            В 199-И в описании ОВМ появились счета 40914 , 40915. В алгоритме ф.135 , и в программе ПТК данные счета отсутствуют.

                                                            Комментарий


                                                            • Добрый день!
                                                              Коллегии, вопрос по новой инструкции. В финализированном подходе кредитные требования к банкам взвешиваются в зависимости от их класса (п.3.3.2). В свою очередь, класс определяется (в том числе) в зависимости от соблюдения банками обязательных нормативов за последние 6 месяцев. В частности, к классу А относятся банки, которые соблюдают нормативы с надбавками:

                                                              К классу "A" относятся банки (небанковские кредитные организации), являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, определяемыми в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 246.2 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 32, ст. 3340; 2018, N 49, ст. 7496) (далее - банки-резиденты), своевременно выполняющие свои обязательства по погашению основного долга и процентов в течение всего срока обязательства и соблюдающие обязательные нормативы (для банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций), а также обязательные нормативы с учетом минимально допустимых значений надбавок, установленных в главе 4 настоящей Инструкции (для банков с универсальной лицензией), на последнюю отчетную дату, предшествующую дате расчета нормативов, и на отчетные даты на протяжении 180 календарных дней до указанной даты.

                                                              И если минимально допустимые надбавки поддержания достаточности и за системную значимость более-менее понятны, их можно увидеть в инструкциях 199-И (а ранее 180-И), то сложность возникает с антициклической:
                                                              4.3. Величина антициклической надбавки определяется банком как средневзвешенная величина национальных антициклических надбавок, установленных во всех государствах (включая антициклическую надбавку Российской Федерации), с резидентами которых банк заключил сделки (предоставил обеспечение по сделкам, в том числе заключенным с третьими лицами), по которым рассчитывается кредитный и рыночный риск.

                                                              Т.е. эта некая плавающая величина, зависящая от объемов вложений банков в активы в других государствах и национальных надбавок в них.
                                                              В принципе, на сайте ЦБ публикуется отчетность, в ее перечне есть форма с нормативами (0409135), в которой теоретически предусмотрен раздел 7 с указанием значений надбавок:

                                                              Раздел 7. Значения надбавок к нормативам достаточности капитала
                                                              Номер строки Краткое наименование надбавки Минимально допустимое числовое значение надбавки на отчетный год, в процентах от активов, взвешенных по риску Фактическое числовое значение надбавки, покрываемое собственными средствами кредитной организации, за отчетный период, в процентах от активов, взвешенных по риску
                                                              1 2 3 4
                                                              1 Поддержания достаточности капитала
                                                              2 Антициклическая
                                                              3 За системную значимость
                                                              4 Итого X
                                                              Но по факту же при просмотре отчетов по ряду ключевых банков (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк) выяснилось, что раздел пуст либо вообще отсутствует. А вложения этих банков в активы в других государствах есть. В связи с чем и вопрос - где такую информацию (о минимальной допустимых антициклических надбавках по банкам) можно получить/найти?


                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X