20 октября, вторник 17:35
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

199-И Нормативы для банков с универсальной лицензией (новая редакция 180-И)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #91
    Ходила на семинар... я в тихом шоке. Проект еще дорабатывается! Им хочется верить, что они успеют отнести проект в Минюст до 15 ноября, и будет большой удачей, если документ будет опубликован 29 декабря, а то ведь может случиться, что это произойдет только в январе... потому что Минюст - он минимум 2 месяца.
    При этом они считают, что совершенно нормально, если банк за январь решит, будет он считать по-новому или по-старому. Если решит - докладывает об этом ЦБ и со следующего дня живет новой жизнью без возможности вернуться к старой. Если нет - молча продолжает жить по-старому. И так в выбранном режиме живет до конца 2020, а с 01.01.2021 уже все живут по-новому. Если публикация запоздает, дату принятия решения подвинут, но больше месяца на размышления точно не надо.
    Самый больной вопрос, кажется, МБК.
    Что ЦБ возьмет на себя информирование о классах банков - не надейтесь даже. Сказано было много на предмет "ЦБ не может взять на себя ответственность", "юристы такое запрещают" и "если ЦБ будет разносить банки по категориям, то это скажется на их ..." забыла. То ли конкурентоспособности, то ли финансовом положении. В общем, верить им не будут и состояние их ухудшится. И шедевральное - "у нас нет этой информации". Но лично мне кажется, что просто этот отдел сам непосредственно со сдаваемой отчетностью дела не имеет, а как повлиять на соседний отдел - не знает, знать не желает и пытаться не будет.
    Так вот, поскольку класс зависит от выполнения нормативов, то определять его по состоянию на отчетную дату нереально. Потому что банк не может рассчитать свои нормативы, пока не узнает класс контрагента, который зависит от его нормативов, которые не могут быть рассчитаны, пока контрагент не узнает класс своего контрагента, т.е. исходного банка. А для этого исходный банк должен рассчитать нормативы - круг замкнулся. Авторы это осознали и позволили опираться на нормативы двухмесячной давности. Здесь ждет другая засада - относительно длинные сделки. За 90 дней многое может измениться, и если на дату выдачи нормативы контрагентом успешно выполнялись, класс был высокий и риск низкий, то через 2 месяца пришла проверка, норматив просел, класс понизился, а вот риск как раз повысился. И у нас, выдавших ему кредит, нарушается Н6. Как следствие, у нас понижается класс, что по принципу домино вызывает проседание у наших контрагентов. Это авторы тоже вроде осознали, но что с этим делать, не придумали. Предложение "по состоянию на дату выдачи" не вызвало энтузиазма. Обсуждение закончилось тезисом "видимо, банкам придется как-то приспосабливаться".
    "Проектное финансирование" - это действительно крупные объекты. Крымский мост, например. Упоминались еще аэродромы, но на мой взгляд они тоже разные бывают.
    Остальное - и сказать нечего.

    Комментарий


    • #92
      sva007
      Если по новому, см.пример, то вы очищаете активы от активов под риском, причем за минусом резервов (все вычеты перечислены), кодом 8703 вычитаете резервы, относящиеся к тому, что останется в 8629, а кодом 8704 наоборот восстановите резервы, которые вошли в расшифровки за их вычетом. Но опять же повторюсь, в 8704 надо добавить резервы, вошедшие в ПК ( в первой версии проекта пункты по ПК они не были перечислены, только Ары новые).

      Комментарий


      • #93
        Что в 8704 формулировка недоработана, на семинаре вякали, Невская записала и обещала учесть.

        Комментарий


        • #94
          Из второй версии проекта не понятно как вычитать резервы из 8629. Или я что то не увидел?

          Комментарий


          • #95
            Кто как понимает фразу "...на последнюю отчетную дату, предшествующую дате расчета нормативов, и на протяжении 180 календарных дней до указанной даты." при определении к какому классу относить банки-контрагенты: 1. Необходимо анализировать нормативы контрагента на отчетные даты (на первые числа месяцев) за последние полгода; 2. Необходимо анализировать нормативы контрагента за каждый календарный день за последние полгода?

            Комментарий


            • #96
              john0037
              Добрый день,
              а вот второй проект беда....если уж оставлять и по старому и по новому, то и Приложения надо было разделить Приложение 1 и Приложение 1.1...

              Комментарий


              • #97
                john0037
                1. Необходимо анализировать нормативы контрагента на отчетные даты (на первые числа месяцев) за последние полгода;

                Комментарий


                • #98
                  Коллеги, вопрос про код 8642:
                  например, код 8649 - берем активы подпадающие под условия кода и уменьшаем их на резерв, включаем в знаменатель Н1;
                  потом резерв на который уменьшили 8649 включаем в код 8642, и на него уменьшаем 8629;
                  таким образом дважды уменьшили знаменатель на резерв по активам из 8649, что неверно.
                  Где я ошибся? Что надо включать в 8642?

                  Комментарий


                  • #99
                    vvvinny
                    Добрый день, вы вычитаете дважды, т.к. минус на минус дает плюс, т.е. вычитая резервы в расшифровках, кодом 8642 восстанавливаете их, таким образом Активы у вас очищаются от активов, вы же чистите активы.

                    Комментарий


                    • vvvinny
                      например:
                      часть 8629 А = 100 (для 8649 резерв А = 5)
                      - 95 (это 8649)
                      -5 (это 8642)
                      Итого А очистился = 0
                      95 ед сидит в 8649 умноженная на КР для Аров новых.

                      Комментарий


                      • Здравствуйте! В последнем проекте в Заключительных положениях указано, что "По 31 декабря 2021 года включительно применяются:
                        положения абзаца второго подпункта 2.1.1 пункта 2.1"

                        Это и есть то предложение, которое определяет срок перехода на новый расчет?

                        Этим предложением отменяется формула по старому расчету нормативов (см. абз 2, пп. 2.1.1 пункта 2.1.)

                        Не понимаю, почему только эта формула отменяется, а описание старых групп почему не удалено?

                        Комментарий


                        • wonder_why
                          Добрый день, с 01.01.2022 новый подход обязателен для всех, т.е. по 31.12.2021 действуют два подхода.

                          Комментарий


                          • Прошу прощения, а в каком месте проекта указана дата 01.01.2022 или сказано что применение первого подхода допускается только до 31.12.2021? Как я вижу, дата 31.12.2021 в проекте (в заключительных положениях) указана применительно к кодам 8771 и 8772 только. По большому счету, в самом проекте я вообще не нашла дату окончания действия первого подхода.

                            Комментарий


                            • Gita
                              Вот уже затрудняюсь найти соответствующее место в куче вариантов их текстов... но на семинаре говорилось, что до 31.01.2020 каждый банк должен решить, начинает он немедленно жить по-новому или нет. Если решает переходить на новый расчет - пути назад нет, так и будет весь год мучиться. А с 01.01.2021 уже все должны жить по-новому. А особенно мне понравился тезис "если не успеем опубликовать до Нового года, то, конечно, сдвинем срок принятия решения на конец февраля".

                              Комментарий


                              • Gita
                                В годах путаница, конечно же с 2021 года..."с 01.01.2021 новый подход обязателен для всех, т.е. по 31.12.2020 действуют два подхода"

                                Комментарий


                                • Gita
                                  Во 2й редакции проекта есть еще оговорка "По 31 декабря 2021 года включительно применяются:
                                  положения абзаца второго подпункта 2.1.1 пункта 2.1"

                                  А этот 2й абзац п. 2.1.1 и есть старая формула:



                                  Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	Формула.png 
Просмотров:	1 
Размер:	10.4 Кб 
ID:	4964327

                                  Комментарий


                                  • Еще вопрос относительно критерия отнесения банка с универсальной лицензией к классу А.
                                    В проекте не нашла место, определяющее значение H1 для класса А с универс.лицензией.
                                    Проясните, пожалуйста.

                                    Комментарий


                                    • Gita
                                      Глава 13. Заключительные положения
                                      13.1. Настоящая Инструкция вступает в силу с 1 января 2020 года.
                                      13.2. По 31 декабря 2021 года включительно применяются:
                                      положения абзаца второго подпункта 2.1.1 пункта 2.1

                                      тогда все верно, с 01.01.2022 новый подход обязателен для всех, т.е. по 31.12.2021 действуют два подхода. Подсознание может все))))

                                      Комментарий


                                      • пункт 13.2 нужно читать полностью: 13.2. По 31 декабря 2021 года включительно применяются: положения абзаца второго подпункта 2.1.1 пункта 2.1, абзаца первого пункта 5.7 настоящей Инструкции - в части кода 8772;

                                        Комментарий


                                        • wonder_why под таблицей 2 написано про соблюдение нормативов с учетом надбавок для банков с универсальной лицензией - этого достаточно: "К классу «А» относятся банки (небанковские кредитные организации), являющиеся резидентами Российской Федерации, способные своевременного выполнять свои обязательства по погашению основного долга и процентов в течение всего срока обязательства и соблюдающие обязательные нормативы (для банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций), а также обязательные нормативы с учетом минимально допустимых значений надбавок к нормативам достаточности капитала, установленных в главе 3 настоящей Инструкции (для банков с универсальной лицензией) на последнюю отчетную дату, предшествующую дате расчета нормативов, и на протяжении 180 календарных дней до указанной даты." Тут ничего по сравнению с первым проектом не изменилось. Gita не согласен. по -русски) нужно читать так - то, что после запятой , оно отдельно: ", абзаца первого пункта 5.7 настоящей Инструкции - в части кода 8772". Т.е. 8772 - это про 5.7.,а первая часть - вся формула - про конец 2021 года. Т.о. у нас еще есть 2 года жить по-старому.

                                          Комментарий


                                          • Адель Валеев Конечно, спорить сейчас по проекту смысла особого нет, но если зашла речь про чтение по-русски, то исходя из вашего варианта чтения по-русски согласно следующему абзацу пункта 13.2 абзац четвертый пункта 2.3.4.1 после 31.12.2021 перестанет действовать полностью, а аналогичные по содержанию абзацы четвертые пунктов 2.3.4.2 и 2.3.4.3 - только в части кода 8771.

                                            Комментарий


                                            • Gita перечитал, в принципе ваше прочтение тоже логично. но тогда действительно выходит, что даты перехода нет и текущий подход продолжает действовать параллельно...навсегда? ) может, они позже разъяснят в окончательной нормативке что-почем. дабы избежать путаницы логичнее было бы тогда написать не в конце, а в начале абзаца: "в части кода 8772: ___". подождем ясности.

                                              Комментарий


                                              • Люди добрые, объясните пжта, по-русски, как понимать эти два абзаца из проекта 180-И (второй вариант, где есть глава 2(1 новый подход)?

                                                В п. 1.3 абз 11 в 180-И
                                                переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток или через прочий совокупный доход, отношении которых распространяются требования по формированию резерва на возможные потери соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности;
                                                и Положением Банка России от 20 марта 2006 года № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери, после их первоначального признания;


                                                Требования абзаца одиннадцатого (т.е. то что выше) настоящего подпункта не распространяются на положительную переоценку по операциям по приобретению кредитной организацией активов в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 29 июля 2018 года № 263-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, № 31, ст. 4852), отраженным в балансовом учете. Указанная положительная переоценка включается кредитной организацией в расчет обязательных нормативов в размере резервов, сформированных под приобретенные кредитной организацией активы в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П ( это абз 15 назовем его так).


                                                Мне не понятно:
                                                - о чем идет речь (по - русски, на понятном языке в ст. 5 №263-ФЗ, как это применимо к ценным бумагам, ? можно примеры кто понимает)
                                                - и вот это из абз 15 : "Указанная положительная переоценка включается кредитной организацией в расчет обязательных нормативов в размере резервов, сформированных под приобретенные кредитной организацией активы в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П." - относится к абзацу 11 все-таки? или ?

                                                Разъясните, пж-та, кто понимает.

                                                Комментарий


                                                • Сообщение от Vera_Z Посмотреть сообщение
                                                  Коллеги, добрый день. новая инструкция вместо 180-И с 01.01.20, код 8626: требования к корпоративным заёмщикам инвестиционного класса. Планируете включать в этот код ценные бумаги? В коде перечислены счета цен бум прочих резидентов. Тогда как на сайте Банка России в Сводной таблице замечаний и предложений указано: п.22 не распространяется на специальное кредитование и вложения в ценные бумаги.
                                                  У меня такой же вопрос. В проекте (второй вариант, с главой 2штрих1), п 2штрих.3.4 пока изменений в этой части не внесли. В сравнении с редакцией первого проекта.
                                                  Интересно, все таки как 8626 относится к ценным бумагам.

                                                  Комментарий


                                                  • Добрый день! Подскажите пжл / подтвердите / опровергните мои размышления (извините если они покажутся Вам глупыми): 1) проверить выполнение нормативов по кред орг-циям можно на сайте ЦБР , в ф.135 , разд 4 2) Нужно ли, при этом брать во внимание Н6 . Не у всех кред. орг. есть на ЦБР ф.118 ? 3) выполнение надбавок : НКО и банки с базовой лицензией освобождены; банки с универсальной лицензией можно посмотреть в Р7 ф.135 = фактическое значение суммы всех установленных надбавок минус строка 4 гр.4. Не знаю как определить выпонение / не выполнение надбавок у банков, у которых Р7 пустой ? Не знаю как определить выпонение / не выполнение надбавок у системно значимых банков ? 4) Может кто-то разобрался с Австрийским Райффайзен Банк Интернэшнл АГ (сейчас сч. 30114 сидит в коде 8953). Подскажите пжл ск-ко в Австрии норма по нормативам и надбавкам, и куда его теперь правильно отнести. Спасибо огромное!

                                                    Комментарий


                                                    • А кто будет с 2020 переходить на новый поход? или пока все останутся на старом?

                                                      Комментарий


                                                      • Мы размещаем в банке нерез-те (предположим класс «А») депозит (счет 32104.840.) на протяжении длительного времени и всегда сроком до 30 дней. По проекту Инструкции: 1) если депозит считать краткосрочным, то можно его отразить в коде 8681 (до 90 дн) , по счетам прописанным в условиях кода – подходит (коэфф. риска 20%) . Но, в первой версии проекта был п.1.3.3. 1.3.3. Коэффициенты риска для краткосрочных требований не применяются к кредитам с первоначальным сроком до 90 календарных дней, которые после погашения повторно предоставлены заемщику на сопоставимых условиях В последней версии проекта этот пункт убрали, ничего подобного я не нашла, однако есть сомнение, что данный депозит все же относить к краткосрочным нельзя? 2) если считать депозит «прочим требованием» (свыше 90 дн) согл. Табл.2, то можно отразить его в коде 8613 с коэф. риска 40%. Но в условиях кода прописаны счета 32106-32110. 3) можно отнести к классу «С», как никуда больше не вошедшим, кодом 8616 с коэфф. риска 150%. Чего делать совсем не хочется, банк все-таки «хороший», да и с Н6 (в размере 100%) по нему будет перебор. Та же история со сч.32201.810 (авансовый платеж, используется в порядке очередности), контрагента можно отнести к классу «А», а вот как показывать, не знаю? Кто как думает? Спасибо!

                                                        Комментарий


                                                        • Хотелось бы перейти на новую Инструкцию, какая разница, сейчас или ч/з год мучиться, все равно, будет только сложнее, замудренее и не понятно . А вдруг с 2021 еще какую "бяку" придумают.

                                                          Комментарий


                                                          • Добрый день, коллеги. Подскажите, пожалуйста, по какому в итоге проекту готовиться? Так как мы видели только проект с сайта ЦБ, версию АРБ как-то мы пропустили... Выложите, пожалуйста, итоговый (редактированный) проект инструкции...

                                                            Комментарий


                                                            • Chakhnina_AI
                                                              Совсем не факт, что проект от АРБ будет окончательным.
                                                              romann

                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X