25 апреля, четверг 14:43
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 806. Алгоритм расчета

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Талья
    Участник создал тему Форма 806. Алгоритм расчета

    Форма 806. Алгоритм расчета

    Кстати, мы пробовали на 1 февраля для ССВ сделать 806 форму - баланс не пошел... ждем уточнения в алгоритме

  • EIP
    Участник ответил
    Ira_tru
    спасибо. получается проигнорировали методику к 110й. я бы тоже так сделала, но пэо методику сублёл и,теперь, при составлении 806й, получается ерунда
    Последний раз редактировалось EIP; Сегодня, 10:32.

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от EIP Посмотреть сообщение
    Почему нет корректировки по переносу из "резервов по УОКХ" в "прочие активы" резерва по 611-П ????
    Мы в корректировку А/5.2 включили резервы по ссудам (590-П) и резервы под %% по ссудам (611-П)
    В корректировку A/9.2 включили резервы под прочие активы, в том числе просроченную комиссию (611-П)
    А в строку 22 формы 0409806 включился остаток резервов как раз по УОКХ

    Прокомментировать:


  • EIP
    Участник ответил
    Повторю свой вопрос: Корректировкой А/5.2 переносим резерв по 590-П из "резерв по УОКХ" в "ссуды", остаются резервы по 611-П, в частности на 45818 по РКО. Корректировкой А/13.3 убираем из "ссуд" в "прочие активы" просроченные РКО. Почему нет корректировки по переносу из "резервов по УОКХ" в "прочие активы" резерва по 611-П ???? Или есть, а я не вижу?! Подскажите, кто как сделал?

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    ardo
    По аналогии с МСФО за 6 мес. 2018-го мы включали пояснение по перерасчёту входящих в пояснительную. И в этот раз сделаем так же. Но какую короткую фразу придумать для бесконечных пояснений в Клико?

    Прокомментировать:


  • ardo
    Участник ответил
    Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
    Подскажите, по входящим остаткам (на 01.01.2019) надо же приводить к строкам новой формы. Соответственно, разносить %%.
    Кто как поясняет расхождение входящих (со сданной ф.806 на 01.01)?
    Тоже озадачена этим вопросом. Думали только в ПЗ написать. Но не знаю верно ли это?

    Кто как планирует делать?

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Подскажите, по входящим остаткам (на 01.01.2019) надо же приводить к строкам новой формы. Соответственно, разносить %%.
    Кто как поясняет расхождение входящих (со сданной ф.806 на 01.01)?

    Прокомментировать:


  • keysi
    Участник ответил
    ПАК не учитывает 504-505 счета по строке 7.
    Ну и также предыдущие +- по расшифровкам по А/9.2, А/3.5, А/5.5.
    Строка 22 никак не сходится с алгоритмом.

    Прокомментировать:


  • ardo
    Участник ответил
    Сообщение от Ira_tru Посмотреть сообщение
    Наконец то! Вышел PO_66.pak.
    Это по клико, да?

    А когда он вам пришел? У нас пока нет(

    Прокомментировать:


  • ManeNeko
    Участник ответил
    Потестила Клико пак 66.
    проблема со строкой чистой ссудной задолженности.
    у них в алгоритме по строке 5: -А/5.2 +А/5.5, в строке 22:-А/5.2 +А/5.5.
    т.е. сам резерв в корректировке А5.2 это остаток пассивного счета (+П), а в А/5.5 это (А-П)

    хотя в 110 это "Корректировка резервов на возможные потери по ссудной задолженности, отраженных на балансовых счетах N N 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 60324, до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки"

    хм, пересдавать, что ли 110ую теперь под их алгоритм? или пояснения писать? кто как будет делать?

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Наконец то! Вышел PO_66.pak.

    Прокомментировать:


  • tgavrilova
    Участник ответил
    Роман Мозговой

    Строка 34 ф 806 = 10630+10631+10632-10633+10634-10635. Так на семинаре сказали.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    ardo
    Про обязательства не забудьте: там тоже проценты по всем строкам раскиданы.

    Прокомментировать:


  • angela
    Участник ответил
    Здравствуйте, коллеги, поделитесь, пожалуйста, опытом по отражению в ф.806 остатка по счету 47502. В соответствии с разработочной таблицей данный счет отражается в стр.21 "Прочие обязательства" (+475(П-А)), у нас из 475 счетов только 47502(А), пассивных счетов нет. Данный счет 47502 отразить с минусом по строке 21 "Прочие обязательства", хотя у нас нет обязательств по данному активу или сделать реклассификацию и перенести в строку 13 "Прочие активы"?
    Большое спасибо за ответы.

    Прокомментировать:


  • ANMAX
    Участник ответил
    А как же это? В графе 5 Отчета приводятся сопоставимые данные за предыдущий отчетный год. В течение отчетного периода с 1 января по 31 декабря 2019 года графа 5 по строкам 5, 6, 7 Отчета и графа 4 по строкам 5а, 6а, 7а Отчета заполнению не подлежат.

    Прокомментировать:


  • domovenok_o
    Участник ответил
    ardo
    да
    в отчете на 01.04.19 данные на начало года (на 01.01.19) надо пересчитать.
    ждем клико, посмотрим какие будут ошибки.

    Прокомментировать:


  • ardo
    Участник ответил
    Т.е. на 01/01/19 надо в строку ЧСЗ включить % , которые мы отражали в прочих активах , так, да?

    А как то это надо будет описывать , и где. (Очень не хочется ничего писать к формам).

    Или мы естественным образом приводим соответствие и все?
    Последний раз редактировалось ardo; 18.04.2019, 16:31.

    Прокомментировать:


  • domovenok_o
    Участник ответил
    NN_N
    на семинаре сказали данные на 1 января пересчитать с учетом того что %% в ЧСЗ включаются.

    Прокомментировать:


  • NN_N
    Участник ответил
    Коллеги, подскажите, все таки остался открытым вопрос про пересчет в 806 данных за предыдущий отчетный период для сопоставимости? Например, % 459 и 47427 на 01.01.2019 были в прочих активах, а теперь относятся к ссудной, делаете ли вы переносы для прошлой отчетной даты?

    Прокомментировать:


  • CAP
    Участник ответил

    Прокомментировать:


  • Caligo
    Участник ответил
    Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
    Леля
    Caligo
    С А/5.5 и прочими кодами, отражающими дооценку до оценочных резервов был бы осторожен с советами.
    Так как в ф.110 не указан алгоритм расчёта кода (в отличие от хоть чего-то похожего по А/3.5), то знак будет зависеть от того, как вы считаете эти коды: вычитанием актива из пассива или наоборот. В любом случае, нужно смотреть экономическую (или хотя бы бухгалтерскую) составляющую: если вы из пассива вычитаете актив, то в ф.806 этот код должен идти с минусом (фактически, это тот же резерв). Если же наоборот (А-П), то это уменьшение резерва и в ф.806 эту корректировку следует ставить с плюсом.
    Как-то так.
    Кстати тема знаков заслуживает отдельного обсуждения. Дооценку в 110 мы ставили по принципу резервов : корректировочные счета идут с тем же знаком, если Пассив больше Актива (экономический смысл- увеличение действующих резервов). На тему знаков можно использовать принцип, описанный в порядке составления формы 115:
    Сумма корректировки, увеличивающей сформированный резерв на возможные потери до оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, отражается со знаком "плюс", сумма корректировки, уменьшающая сформированный резерв на возможные потери до оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, отражается со знаком "минус".

    Прокомментировать:


  • EIP
    Участник ответил
    Корректировкой А/5.2 переносим резерв по 590-П из "резерв по УОКХ" в "ссуды", остаются резервы по 611-П, в частности на 45818 по РКО. Корректировкой А/13.3 убираем из "ссуд" в "прочие активы" просроченные РКО. Почему нет корректировки по переносу из "резервов по УОКХ" в "прочие активы" резерва по 611-П ???? Или есть, а я не вижу?!

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Кстати, а в какую строку кто поставил счета 10632..10635 (если вдруг случились остатки по ним)?

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Леля
    Caligo
    С А/5.5 и прочими кодами, отражающими дооценку до оценочных резервов был бы осторожен с советами.
    Так как в ф.110 не указан алгоритм расчёта кода (в отличие от хоть чего-то похожего по А/3.5), то знак будет зависеть от того, как вы считаете эти коды: вычитанием актива из пассива или наоборот. В любом случае, нужно смотреть экономическую (или хотя бы бухгалтерскую) составляющую: если вы из пассива вычитаете актив, то в ф.806 этот код должен идти с минусом (фактически, это тот же резерв). Если же наоборот (А-П), то это уменьшение резерва и в ф.806 эту корректировку следует ставить с плюсом.
    Как-то так.

    Прокомментировать:


  • Caligo
    Участник ответил
    Сообщение от Леля Посмотреть сообщение
    добрый день!ни как не могу свести 806ф , не идет актив с пассивом. Такая проблема только у меня ? есть счастливчики у кого получилось?
    При вот таком раскладе идет. Знаки надо поменять в трех расшифровках по строке 22:

    -А20321/3.1-A30126/3.1+А/3.5-А/5.2+А/5.5-А/9.2+А/9.3

    Прокомментировать:


  • Леля
    Участник ответил
    добрый день!ни как не могу свести 806ф , не идет актив с пассивом. Такая проблема только у меня ? есть счастливчики у кого получилось?

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Роман Мозговой
    ManeNeko
    Спасибо большое

    Прокомментировать:


  • ManeNeko
    Участник ответил
    Сообщение от Ira_tru Посмотреть сообщение
    Коллеги день добрый! Получается, что в корректировку A/5.2 надо включать резерв, отраженный на 47425 в части созданного под требования по %%? И соответственно A/5.5 его корректировать до оценочного.
    Мы так и делали.
    исходили из того, что 47427 включен в строку 5. следовательно и резерв под них и корректировки все должны быть тоже в этой строке. (и расшифровки ф. 110 соответственно этому считали A/5.2 A/5.5, А/9.2, А/9.3.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Ira_tru
    Судя по алгоритму, РВП под проценты остаётся в строке 22 (как и раньше), что, конечно, некорректно при том, что сами %% теперь в ссудной задолженности.
    В этом случае включение РВП под %% в А/5.2 выглядит логичным, несмотря на формальное несоответствие коду.

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
    А ведь проценты - по 611-П.
    так и я о том же, но тогда, как резерв под %% (часть 47425) отделить от резерва под прочие потери, то есть как строку 3 Ссудная задолженность уменьшить на резерв созданный под %%?

    Прокомментировать:

Пользователи, просматривающие эту тему

Свернуть

Присутствуют: 2. Участников: 0, гостей: 2.

Обработка...
X