24 сентября, четверг 22:00
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 110 с 01.02.2008 (общие вопросы)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • KT_LovCom
    Не вариант) У нас на пустые ячейки ругается, как и на нулевые

    Комментарий


    • нет, не помогает

      Комментарий


      • Пришёл новый пак. Ошибка Е3175 ушла.
        romann

        Комментарий


        • Коллеги, хелп!

          Скажите пж-та счет N 47408 "Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам),

          по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)" (расчеты по банкнотным сделкам) Банк классифициреут как ссудную задолженность по 590-П, в ключе 110ф верно ли отразить по к. А/5,3?
          А/5.3 Балансовые счета №№ 47408, 47423, 60312, 60323 в части требований кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов) и начисленных процентов по ним.
          Балансовый счет № 47404, 47423, 60312, 60323 в части прочих размещенных средств, признаваемых ссудами в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России № 590-П и начисленных процентов по ним



          Возник вопрос : 47408 в нашей ситуации - это элемент исследования МСФО9 или нет????

          Если не попадает под действие мсфо9, то не отражаем по кодам А/5.6, А/5.7, 5102, 5104? Верно?



          30 А/5.6 Балансовые счета №№ 20311, 20312, 20317, 20318, 20319, 20320, 319, 320А (кроме 32027), 321А (кроме 32116), 322А (кроме 32212), 323А (кроме 32312), 324А (кроме 32407), 325А (кроме 32507), 32902, 40109, 40308, 441А (кроме 44116), 442А (кроме 44216), 443А (кроме 44316), 444А (кроме 44416), 445А (кроме 44516), 446А (кроме 44616), 447А (кроме 44716), 448А (кроме 44816), 449А (кроме 44916), 450А (кроме 45016), 451А (кроме 45116), 452А (кроме 45216), 453А (кроме 45316), 454А (кроме 45416), 455А (кроме 45523), 456А (кроме 45616), 457А (кроме 45713), 458А (кроме 45820), 459А (кроме 45920), 460А (кроме 46012), 461А (кроме 46112), 462А (кроме 46212), 463А (кроме 46312), 464А (кроме 46412), 465А (кроме 46512), 466А (кроме 46612), 467А (кроме 46712), 468А (кроме 46812), 469А (кроме 46912), 470А (кроме 47012), 471А (кроме 47112), 472А (кроме 47212), 473А (кроме 47312), 47402, 47404,
          (47408 – 47407), 47410, 47423, 47427, 47431, 47701, 47801, 47802, 47803, 60312, 60323 в части ссудной задолженности, оцениваемой по справедливой стоимости через прибыль или убыток, и начисленных процентов по ней (за вычетом резервов на возможные потери)
          31 А/5.7 Балансовые счета №№ 20311, 20312, 20317, 20318, 20319, 20320, 319, 320А (кроме 32027), 321А (кроме 32116), 322А (кроме 32212), 323А (кроме 32312), 324А (кроме 32407), 325А (кроме 32507), 32902, 40109, 40308, 441А (кроме 44116), 442А (кроме 44216), 443А (кроме 44316), 444А (кроме 44416), 445А (кроме 44516), 446А (кроме 44616), 447А (кроме 44716), 448А (кроме 44816), 449А (кроме 44916), 450А (кроме 45016), 451А (кроме 45116), 452А (кроме 45216), 453А (кроме 45316), 454А (кроме 45416), 455А (кроме 45523), 456А (кроме 45616), 457А (кроме 45713), 458А (кроме 45820), 459А (кроме 45920), 460А (кроме 46012), 461А (кроме 46112), 462А (кроме 46212), 463А (кроме 46312), 464А (кроме 46412), 465А (кроме 46512), 466А (кроме 46612), 467А (кроме 46712), 468А (кроме 46812), 469А (кроме 46912), 470А (кроме 47012), 471А (кроме 47112), 472А (кроме 47212), 473А (кроме 47312), 47402, 47404,
          (47408 – 47407), 47410, 47423, 47427, 47431, 47701, 47801, 47802, 47803, 60312, 60323 в части ссудной задолженности, оцениваемой по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, и начисленных процентов по ней (за вычетом резервов на возможные потери)
          2 5102 Балансовые счета №№ 47404, (47408 – 47407), 47423, 60312, 60323 в части ссудной задолженности, оцениваемой по справедливой стоимости через прибыль или убыток
          4 5104 Балансовые счета №№ 47404, (47408 – 47407), 47423, 60312, 60323 в части ссудной задолженности, оцениваемой по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


          А если все таки это элемент исследования МСФО9, то тогда по какой бизнес- модели он должен быть отражен? По АС, по СС через ПСД. по СС через ПУ.

          Очень нужна помощь , спасибо!




          Комментарий


          • Добрый день!
            Подскажите,с пожалуйста, по символам 28305 и 47805 "прочие доходы/расходы арендатора" есть доходы и расходы от прекращения признания договоров аренды. Стоит ли их относить в коды 6207/6208 и 6307/6308, там речь про переоценку стоимости активов? Или никуда?

            Комментарий


            • Всем привет!

              к моему посту №364, может кому понадобится.

              Наш вывод:
              Данные активы (сч 47408 банкнотная сделка ) соответствуют определению «финансового актива, предназначенного для торговли» (Приложение А МСФО (IFRS) 9, п.11, п.AG4 МСФО (IAS) 32), следовательно, подлежат признанию и учету в соответствии с МСФО (IFRS) 9.

              Поэтому мы отразили суммы по счету 47408 в кодах:
              к. А5.3
              к. А/5.6
              к.5102

              Однако в клико выдало ошибку,

              E3005 ОШИБКА КОНТРОЛЯ :РАСШИФРОВКА 5101=0 ПРИ ЗНАЧЕНИИ РАСШИФРОВКИ A/5.6 РАЗДЕЛ I > 0
              Мы связывались с Тверью, и они вручную принимали форму. Мы дополнительно к форме писали пояснение .


              В коде А/5.6 по счету 47408 отражена операция по покупке наличной валюты (банкнотная сделка) в сумме такой то , отнесенная к ссудной задолженности, оцениваемой по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
              По данной операции нет начисленных процентов, поэтому код 5101 равен нулю.

              Как нам Тверь сказала, что эта ошибка недоработка программного комплекса, будут дорабатывать.

              Комментарий


              • И стоило оно того?
                romann

                Комментарий


                • Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
                  И стоило оно того?
                  В смысле, не поняла Роман?

                  А у нас были др варианты?

                  Комментарий


                  • Стоило так настойчиво пихать 47408 в ссудную задолженность? Смысл?
                    romann

                    Комментарий


                    • Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
                      Стоило так настойчиво пихать 47408 в ссудную задолженность? Смысл?
                      А что можно было прогнать не как ссудную задолженность? Если можно, то на базе чего. С удовольствием послушаю...
                      В моменте вставал этот вопрос, но нашли разъяснения ЦБ , что такие операции надо признавать ссудами.
                      Конечно, нам было бы гораздо легче не отражать в ссудной, но блин цб говорит обратное. вот в чем дело.

                      Комментарий

                      Обработка...
                      X