16 октября, вторник 17:02
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

313-П Порядок расчета валютного риска.

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 313-П Порядок расчета валютного риска.

    CAP,Дария Я опать чегой-то не досмотрела: А где порядок расчета валютного риска? невижу!

  • #2
    Сообщение от martt Посмотреть сообщение
    CAP,Дария Я опать чегой-то не досмотрела: А где порядок расчета валютного риска? невижу!
    Он теперь равен ОВП. ВР вынесли из скобок в формуле РР и одновременно убрали умножение ОВП на 8%.

    Комментарий


    • #3
      lawgiverЛогически рассуждая, полностью с Вами согласна. А словами написано где? Что мешало так и наприсать ВР=ОВП, так нет же: "размер валютного риска (ВР) принимается в расчет величины рыночного риска в случае когда на дату расчета величины рыночного риска процентное соотношение суммы открытых валютных позиций..." "при этом используются данные о сумме открытых валютных позиций...". Данные можно использовать как угодно.

      Комментарий


      • #4
        martt
        ИМХО они решили, что все знают порядок рассчета из 89-П... и фразы "ВР - величина рыночного риска по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах" с пояснениями в п.1.4 порядка рассчета соотношения сумм ОВП и СС вполне хватит... ))
        Qui quaerit, reperit!

        Комментарий


        • #5
          Дария Да, наверное. Если все просто и ясно написать -жить будет как-то скучно. (однако,в 1376-У с измененениями в расчете формы 153 89-П не упомянута)

          Комментарий


          • #6
            В п.1.1 сказано, что Положение распространяется на:
            "срочные сделки....а также контракты по условиям которых соответствующие требования/обязательства расчитываются на основе ...курсов валют."
            Правильно ли я поняла, что по срочным сделкам по покупке/продаже иностранной валюты считается только валютный риск на основе отчета 634 ф?

            Комментарий


            • #7
              Уважаемые коллеги!
              Как я понимаю, ВР ( валютный риск) влияет на РР ( рыночный риск) так же, как и раньше.
              12.5*8%= 1. Но мы всегда рисовали для отдела рисков графики ВР. Теперь Валютный риск резко становится в 12,5 раз больше. Я ничего не упустила?
              Спасибо.

              Комментарий


              • #8
                Koko99

                Здесь вся тонкость заключается в следующем:

                Не сомневаюсь, что Вам известно, что в основе формулы расчета РР лежит Базель. Так вот, в старой формуле РР = 12,5 * (ФР+ПР+ВР) ФР, ПР и ВР означают минимальные требования к капиталу для покрытия фондового, процентного и валютного рисков, так как минимальное значение достаточности капитала по Базелю составляет 8% от самого риска. То есть, Ваш график по хорошему должен называться "График минимальных требований к капиталу для покрытия фондового, валютного и процентного рисков". Сами же риски были равны 12,5*ФР, 12,5*ВР и 12,5*ПР.
                В 313-П в формуле изменился ВР - раньше этот показатель представлял минимальные требования к капиталу на покрытие валютного риска, сейчас - сам валютный риск.
                В целях сопоставимости графиков Вам нужно умножать ВР на 8% как и прежде, либо умножайте ФР и ПР также на 12,5.

                То есть совсем правильно будет так:
                Рыночный риск = 12,5*ФР + 12,5*ПР + ВР,
                где
                12,5*ФР - фондовый риск,
                12,5*ПР - процентный риск,
                ВР - валютный риск.

                Комментарий


                • #9
                  Вопрос на предмет расчета валютного риска. В форме 0634 по 1376-У написано, расчет ОВП можно вести по ежедневному капиталу и по капиталу на отчетную дату. В 313-П сказано только на отчетную дату. Не понятно??

                  Комментарий


                  • #10
                    anya05 Не понятно?? да нам-то понятно...

                    ну а если без шуток, то вы не заметили, что эта оговорка о том, что капитал нужно брать на последнюю отчетную дату, есть только в части валютного риска... а вот в части фондового и процентного ничего такого не оговаривается.

                    А еще более интересное то, что согласно 1376-У, форма 634 по ОВП должна составляться след.образом:
                    В Отчет кредитной организации (банковской (консолидированной) группы) включается показатель ее собственных средств (капитала), рассчитанный по состоянию на 1-е число месяца (месяца квартала), следующего за отчетным. Для отчетов, составляемых и представляемых на внутримесячные даты, кредитная организация для оценки величины открытых валютных позиций может использовать как показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на 1-е число отчетного месяца, так и показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на дату, на которую составляется Отчет. При этом если Отчет на внутримесячную дату (даты) представляется по требованию Банка России (территориального учреждения Банка России), то в него включается показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный на дату составления Отчета.
                    Т.е. по требованию ЦБ соотношение ОВП и капитала в ф.634 нужно будет дать с капиталом на внутримесячную дату, а соотношение ОВП и СС для ВР посчитать с капиталом на отчетную... круто, правда?
                    Qui quaerit, reperit!

                    Комментарий


                    • #11
                      Что-то я не могу понять насчет валютного риска.

                      Размер валютного риска (ВР) принимается в расчет величины рыночного риска в случае когда на дату расчета величины рыночного риска процентное соотношение суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах... будет равно или превысит 2%.

                      1. То есть, это когда по одной из валют размер превысит 2%, или когда по сумме всех валют?

                      2 Соответственно, размер ВР как определяется? Как ОВП по этой валюте (сумма ОВП по этим валютам) или итого ОВП по всем валютам. И самое главное - какая сумма. Ведь есть позиции короткие, а есть длинные. Получается что сумма коротких и длинных?
                      I don't get mad. I get even.

                      Комментарий


                      • #12
                        Николай
                        "Сумма открытых валютных позиций, тыс.руб. " - это последняя строка ф.634.

                        Комментарий


                        • #13
                          Присоединяюсь к вопросу Николая:
                          1. То есть, это когда по одной из валют размер превысит 2%, или когда по сумме всех валют?

                          А файлик в Excel еще не готов?

                          Комментарий


                          • #14
                            Смирнов
                            Присоединяюсь к ответу АКМ:
                            нужно взять показатель
                            "Сумма открытых валютных позиций, тыс.руб. " - это последняя строка ф.634.

                            Комментарий


                            • #15
                              То что ОВП = последняя строка ф. 634, я согласен. Но вот насчет того, когда ОВП включается в расчет РР, пока четкого ответа не услышал.
                              Когда "последняя строка ф. 634" > 2% капитала или когда ОВП по любой, но отдельной валюте или драгмету больше тех же двух процентов.

                              Комментарий


                              • #16
                                Смирнов или когда ОВП по любой, но отдельной валюте или драгмету

                                А это уже не ОВП, а позиция по конкретной валюте.
                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                Комментарий


                                • #17
                                  Спасибо, чем больше раз перечитываю 313, тем больше верю в необходимость превышения суммы ОВП (то есть всех валют) 2%, а не отдельных ОВП. Рад, что здесь придерживаются того же мнения.

                                  Как распределять в ОПР амортизируемые облиги? Сталкивались?

                                  Да простит меня уважаемый АКМ за настойчивость, но файлик с расчетом РР все еще интересует.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Смирнов
                                    Да простит меня уважаемый АКМ за настойчивость, но файлик с расчетом РР все еще интересует.
                                    Это просьба?
                                    Дык, это не ко мне.
                                    Это другие товарищи предлагали...

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Господа, делали запрос в ЦБ РФ (меня не послушали в управлении бухучета) по расчету валютного риска (ВР). Естественно, что

                                      В целях составления отчетности по форме 0409153 в соответствии с п.1.4. 313-П величина валютного риска принимается равной величине показателя "Сумма открытых валютных позиций", отраженной в отчете по форме 0409634 (графа 13).

                                      как говориться, что и требовалось доказать.
                                      (притом это однозначно даже, мне непонятно, как могли углядеть что то другое)

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Скажите пожалуйста, для расчета ВР теперь просто берется величина суммарных ОВП из ф.634 ? (по 89-П бралось по формуле сначала 8%, а потом в сумме с ФР и ПР всё умножалось на 12.5 и в результате получалась та же суммарная ОВП). Просто раздел про ВР полностью исключен из новой инструкции 313-П и нет точного указания на то, как его считать, есть только указание на то, когда его считать. У нас раньне ВР не было, а теперь может возникнуть, поэтому это принципиальный вопрос. Заранее благодарю за ответ.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          vishulya Скажите пожалуйста, для расчета ВР теперь просто берется величина суммарных ОВП из ф.634 ?
                                          Да

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Добрый день!
                                            Подскажите, дорогие, банкиры, что входит в понятие по п.1.1 второй азац "финансовые инструменты, номинированные в иностранной валюте и (или) драгоценном металле, а также финансовые инструменты в российских рублях, величина которых зависит от изменения установленных Банком России курсов иностранных валют по отношению к российскому рублю и (или) учетных цен на драгоценные металлы;"
                                            какие это фин. инструменты?
                                            Спасибо!

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Сообщение от Marylik Посмотреть сообщение
                                              Добрый день!
                                              Подскажите, дорогие, банкиры, что входит в понятие по п.1.1 второй азац "финансовые инструменты, номинированные в иностранной валюте и (или) драгоценном металле, а также финансовые инструменты в российских рублях, величина которых зависит от изменения установленных Банком России курсов иностранных валют по отношению к российскому рублю и (или) учетных цен на драгоценные металлы;"
                                              какие это фин. инструменты?
                                              Спасибо!
                                              Имеются ввиду валютные позиции. Расчет валютного риска.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                CAP, cпасибо, что откликнулись.
                                                По фьючерсам (срочный баланс) РР считается… Поэтому и возник вопрос. Мне показалась странным брать фин. Инструменты по балансу и срочным счетам и делить их на валюту баланса только по Балансовым счетам.

                                                И еще вопрос
                                                П. 1.4. Размер валютного риска (ВР) принимается в расчет величины РР в случае когда на дату расчета величины РР процентное соотношение суммы ОВП в отдельных иностранных валютах, рассчитываемой в соответствии с Инструкцией N 124-И, и величины собственных средств (капитала) будет равно или превысит 2 процента.
                                                При этом используются данные о сумме ОВП в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, отраженной в отчете по форме 0409634 … по состоянию на дату расчета совокупной величины РР, и величины собственных средств (капитала), рассчитанной по состоянию на последнюю отчетную дату.
                                                Правильно ли я поняла, что при расчете РР на 01 09 08, я беру значения ОВП на 01.09.08 и делю его на капитал на 01.08.08 ????

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  sos1981 не, и капитал на 01.09.08!

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Вот и я так всегда думала, но как понимать
                                                    При этом используются данные о сумме ОВП, отраженной в отчете 0409634 по состоянию на дату расчета совокупной величины РР,
                                                    и величины Капитала, рассчитанной по состоянию на последнюю отчетную дату.

                                                    Дата расчета РР на 01 09 2008
                                                    А последняя отчетная дата это 01 08 2008
                                                    Да и в самой ф634 на 01 09 2008 используется капитал не на 01 09 08, а на 01 08 08…

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      sos1981 Да и в самой ф634 на 01 09 2008 используется капитал не на 01 09 08, а на 01 08 08 Ну уж нет. Только на 01.09.08.

                                                      А последняя отчетная дата это 01 08 2008 При отчете на 01.09.08 это уже предпоследняя отчетная дата.
                                                      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Не могу найти в 313-П как рассчитывать размервалютного риска!
                                                        В 89-П было сказано, что ОВП*8%

                                                        так что теперь Валютный риск равен ОВП и не надо умножать на 8%???

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          KnowledgeHunter так что теперь Валютный риск равен ОВП и не надо умножать на 8%??? Да, потому что при расчете РР он теперь не умножается на 12,5.
                                                          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Добрый день, коллеги!
                                                            Возник вопрос по расчету величины валютного риска (ВР) в соответствиии с Положением 313-П. В данном положении формулы для расчета ВР нет, однако в Сборнике вопросов и ответов ЦБ РФ за I-ый квартал 2008г. в ответе на вопрос 16 дословно сказано следующее: "...Кроме того, сообщаем, что подход к порядку определения ВР, предусмотренный п.1.4 Положения №313-П, для целей расчета величины рыночного риска (РР) не изменился по сравнению с подходом, отраженным в ранее действовавшем Положении №89-П..." Получается, что величину валютного риска мы должны посчитать как ВР=суммарная ОВП*8% (подход из 89-П) и подставить в формулу рыночного риска из 313-П РР=12,5*(ФР+ПР)+ВР? Или все-таки мы должны брать величину ВР=суммарная ОВП и не умножать на 8%?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X