21 октября, воскресенье 07:03
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

110-И расшифровка 8989 е) вложения в ценные бумаги

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 110-И расшифровка 8989 е) вложения в ценные бумаги

    Добрый день, вопрос относительно правильности включения в расчет кода 8989 процентов по учтенным векселям согласно пункта Е. Это правильный подход или проценты не подлежат включению?

  • #2
    anya05
    Мы включаем. Почему нет?

    Комментарий


    • #3
      А мы не включаем. Хотя письменных разъяснений нет, но устно было рекомендовано ЦБ не включать

      Комментарий


      • #4
        и мы берем в расчет только цену приобретения, ни проценты ни дисконт не включаем.

        Комментарий


        • #5
          NataOtchet
          Т.е. проценты по кредитам 1-й КК согласно п.л) 8989 в расчет включаем, а % по векселям Ломбардного списка ЦБ РФ включать не будем?
          "Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней,..."
          Вероятность, что мы получим проценты по указанным векселям, уж ни как не меньше, чем по кредитам 1-ой КК.

          Комментарий


          • #6
            АКМ

            Хотя если логически поразмылить я бы согласилась, но так как ЦБ не может дать однозначный ответ и во время проверки были споры, мы исходим из принципа осторожности, сказано учтенные векселя мы и берем только цену приобритения, сказано 47427 1 КК - включаем.

            Комментарий


            • #7
              Вероятность, что мы получим проценты по указанным векселям, уж ни как не меньше, чем по кредитам 1-ой КК.
              Вот и я так считаю. Но как правомерно с точки зрения 110-И понять не могу. Там же не написано четко включать или нет.

              Комментарий


              • #8
                anya05
                Но как правомерно с точки зрения 110-И понять не могу. Там же не написано четко включать или нет.
                В том то и дело, что не написано. Как бы логично не было, включать опасно, в соответствии с экономическим смыслом мы можем только ухудшить нормативы, улучшать нельзя.

                Комментарий


                • #9
                  Natalya__
                  в соответствии с экономическим смыслом мы можем только ухудшить нормативы, улучшать нельзя.
                  Зачем их улучшать или ухудшать? Их нужно точно рассчитать.
                  С дисконтом (процентом) точней, однако, будет.

                  Как бы логично не было, включать опасно
                  Может тогда и покупную стоимость векселей не включать, раз это так опасно?

                  Ещё раз. Начало описания р.8989:
                  "В расчет кода включаются остатки по нижеперечисленным счетам с учетом пункта 3.4 настоящей Инструкции в части, в которой они планируются банком к получению в соответствии с договором в форме, позволяющей отнести их к ликвидным активам"
                  Вы не планируете получить дисконт (процент) по этому векселю? Тогда из экономической целесообразности Вы не должны включать и сам вексель.

                  Комментарий


                  • #10
                    а я включаю начисленный процент и дисконт по учтенным (наращенный не включаю) ,именно так было рекомендовано нашим отделением , проверка ЦБ прошла, замечаний не было.На запрос ответа пока не получено
                    Лень-это подсознательная мудрость!

                    Комментарий


                    • #11
                      novo4ok_
                      я включаю начисленный процент и дисконт по учтенным (наращенный не включаю)
                      А в чём разница между "начисленным" и "наращенным"?

                      Комментарий


                      • #12
                        AKM для меня лично ни какой разницы нет, но именно так мне рекомендовало наше отделение, пока ответа на запрос не получу, буду делать именно так
                        Лень-это подсознательная мудрость!

                        Комментарий


                        • #13
                          Что касается бумаг ломбардного списка и облигаций вообще, то они вкл. по ТСС, что подразумевает цена бумаги + купон + дисконт. По векселям я бы наверное не стал вкл. %

                          Комментарий


                          • #14
                            novo4ok_ для меня лично ни какой разницы нет
                            А как же тогда Вы их различаете, чтобы включать начисленный и не включать наращенный?
                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                            Комментарий


                            • #15
                              marat12 ТСС, что подразумевает цена бумаги + купон + дисконт и переоценку, однако.
                              Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                              Комментарий


                              • #16
                                CAP дык ,что начислено в конце месяца и висит на сч.514 в балансе то и включаю
                                хотя логично было бы и наращенные , по аналогии с % по 1 кк ссуд , учитывать
                                еще раз повторюсь, недавняя проверка ЦБ замечаний не сделала, хотя проверяли всю отчетность за год, плюс брали целый месяц ежедневную ф.135 с разбивкой по кодам
                                Лень-это подсознательная мудрость!

                                Комментарий


                                • #17
                                  AKM
                                  Может тогда и покупную стоимость векселей не включать, раз это так опасно? Зачем вы утрируете? Вопрос не в этом.
                                  А в чём разница между "начисленным" и "наращенным"?
                                  обычно подразумевается под начисленными "отраженные в балансе", а под наращенными "начисленные внесистемно на ежедневной основе"

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    novo4ok_ хотя логично было бы и наращенные , по аналогии с % по 1 кк ссуд , учитывать Так что это за зверь такой? Или как Natalya__ пишет - начисленные, но в балансе не отраженные?
                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      CAP угу, именно так ,как Наталья говорит
                                      Лень-это подсознательная мудрость!

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        подскажите, пожалуйста, я правильно понимаю: облигации, входящие в Ломбардный список, включаются в 8989 не зависимо от срока оставшегосы до погашения?

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Ulek
                                          подскажите, пожалуйста, я правильно понимаю: облигации, входящие в Ломбардный список, включаются в 8989 не зависимо от срока оставшегосы до погашения? Да

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            подскажите, пожалуйста, я правильно понимаю: облигации, входящие в Ломбардный список, включаются в 8989 не зависимо от срока оставшегосы до погашения?
                                            только если они оцениваются по ТСС через П/У или имеются в наличии для продажи (т.е. счет 501 и 502).
                                            Если они удерживаются до погашения (т.е. находятся на счете 503), то берутся в 8989 исходя из срока погашения.
                                            Мы обманываемся видимостью правильного

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Скажите,плиз, если бумага висит на счете 501 и входит в Ломбардный список (погашение этой бумаги 2013г.) то ее можно смело включать в 8989 п. е)??? Смущает фраза которая стоит в начале этой расшифровки "Требования... в теч. ближайших 30 дней"???

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Gnk
                                                если бумага висит на счете 501 и входит в Ломбардный список (погашение этой бумаги 2013г.) то ее можно смело включать в 8989 п. е)??? Смущает фраза которая стоит в начале этой расшифровки "Требования... в теч. ближайших 30 дней"???

                                                Ну, да, независимо от срока. Не смущайтесь

                                                Согласна с Miosota
                                                Все, возможно, могло быть иначе...

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Южная
                                                  спасибо, тогда не понимаю, зачем их было включать в 8989, придумали бы отдельнуь расшифровку или просто прямым счетом.... а то вводят в заблуждение...

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Gnk или просто прямым счетом Это как? Ведь на этих счетах не только бумаги из списка...
                                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Gnk тогда не понимаю, зачем их было включать в 8989
                                                      До 1 октября 2007 г. данный пункт е) про ценные бумаги из общего условия ("до 30 дней") не выбивался, насколько я помню. А потом, наверное, ЦБ не захотел заморачиваться и что-то отдельное придумывать...
                                                      Все, возможно, могло быть иначе...

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        CAP Южная
                                                        спасибо, теперь бумаги из Ломбардного списка будем включать в 8989

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Поизучал индекс ММВБ, нашёл с пяток бумаг, вес которых колеблется вокруг 1% (то больше, то меньше). В частности, это касается такой популярной бумаги как префы Сбера.. Так что, уважаемые коллеги, призываю к осторожности и бдительности при применении данного Положения

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Помогите разобраться!!!

                                                            долевые ценные бумаги резидентов Российской Федерации (счета (их части): N N 50605, 50606, (50621 - 50620), 50705, 50706, (50721 - 50720) (за исключением голосующих акций, вложения в которые на дату расчета норматива текущей ликвидности банка превышают пять процентов уставного капитала, определенного зарегистрированным в установленном порядке уставом акционерного общества, акционером которого является банк)....

                                                            Я считаю, что здесь имеется в виду вложения ЦБ в УК, то есть если наше кол-во бумаг не превышает 5% от УК, то мы включаем их в расчет???

                                                            Или здесь надо считать, если бал/стоимость вложения не превышает УК…..???

                                                            Что понимается под величиной вложения???

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X