24 октября, среда 06:38
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 501 Какую процентную ставку показывать?

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Форма 501 Какую процентную ставку показывать?

    Мы получили замечание от последней проверки ЦБ,когда поставили в ф 501 средневзвешенную ставку.Т.е. нужно указывать именно ставку по последнему допсоглашению.При этом сослались они именно на п.8 7-У.

  • #2
    Добрый день Всем!!!

    Подскажите как кто счетает проценты по кредитам 501ф. Раньше мы брали процент по последней сделке, а сейчас нужно счетать средневзвешенную по овернайт. На одном счете у нас есть как просто сделки на 3-4 дня, так и овернайты на 1 день. Как я могу поделить расчет процентов? Выделять отдельные лицевики по овернайтам или считать все по средневзвешенной???

    Комментарий


    • #3
      Добрый вечер!
      Уже несколько месяцев делаю формы 501 и 603 и мучает меня вопрос: как правильно определяются ставки для формы 501? Когда нужно ставить средневз., а когда последнюю?
      Предшественница, когда уходила, что-то говорила. Я поняла ее так: если однодневки-однозначно ставим среднвзв.ставку, если от 2 и больше, то смотрим на на исх.остаток-если он есть - то средневзв.ставим, если нет - то последнюю???? На основании какого документа принимаются такие решения?

      Комментарий


      • #4
        Gattin Читайте п. 10 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" 1376-У. Там все прописано.
        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

        Комментарий


        • #5
          Согласно порядку составления 501 формы:
          Кредиты (депозиты), отражение которых в бухгалтерском учете в соответствии с нормативными актами Банка России осуществляется на одном лицевом счете, могут отражаться в Отчете общей суммой за месяц.

          А как в этом случае указывается процентная ставка по договорам?
          Подскажите, плиз!

          Комментарий


          • #6
            MValerik
            По овернайтам - средневзвес.
            По пролонгированным - последняя действующая ставка.
            По траншам - последняя действующая ставка.
            ИМХО, так понимаю п. 10.
            С уважением,
            Philippa

            Комментарий


            • #7
              В п.10 действительно кое-что написано, но если у меня межбанковские договора не пролонгированные и не транш?

              Во 2 Отделение сотрудница отдела по работе с формами 501-603 утверждает, что при межбанковских договорах неовернайт, когда нет остатка ставим ср.взв., а когда есть последнюю ставку, ссылается на письмо ЦБ РФ №52-20/8661 от18.12.2001г.
              Текст:
              В соответствии с разъяснениями Московского ГТУ Банка России от 07.12.2001г. №12-3-44-/273 о заполнении отчетности по форме 501 «Сведения о межб. кредитах и депозитах» Отделение №2 сообщает следующее.
              При составлении отчетности по форме №501 на соответствующую отчетную дату по кредитам, предоставленным (полученным) по основному кредитному договору, в колонку 11 «Процентная ставка» проставляется процентная ставка, установленная кредитным договором. В случае, если в соответствии с дополнительным кредитным соглашением в отчетном периоде изменялись условия договора (срок пользования кредитом, процентная ставка и т.д.), то в колонке 11 формы №501 проставляется процентная ставка по средневзвешенной величине, рассчитанной в соответствии с требованиями по заполнению Приложения 20 Инструкции Банка России от 01.10.1997 года № 17


              Подскажите, плиз, что делать: следовать устным указаниям Отделения (в письме я не увидела никаких разъяснений) или все таки Указаниям 1376-У п.10 и везде кроме овернайт ставить последнюю ставку.

              Комментарий


              • #8
                Здравствуйте!!!
                Подскажите, плиз, в форме 501 пролонгированный МБК (балансовый счет второго порядка не менялся) показываем как один кредит? А ставку ставим по последнему соглашению?
                Правильно я понимаю, что главное чтобы остатки и обороты по счетам со 101 сходились?

                Комментарий


                • #9
                  ovp
                  Обороты = оборотам ф.101,
                  Остатки Вх, Исх = ф.101
                  Ставку пишете ПОСЛЕДНЕЙ сделки
                  ... и нет ничего нового под солнцем

                  Комментарий


                  • #10
                    OVP Правильно я понимаю, что главное чтобы остатки и обороты по счетам со 101 сходились?- в принципе да, но главное, чтобы они с контрагентами сходились. Поэтому, например, сторно проводки исключаются из ф.501 и ф.603 (1376-У "...В графах 8 - 9 показываются обороты, "очищенные" от исправительных проводок...") , в этом случае по поводу расхождения с ф.101 пишется пояснительная.

                    Комментарий


                    • #11
                      Скажите пожалуйста, если остатка на отчетную дату нет, есть только суммарные обороты по кредитам, какая указывается процентная ставка?

                      Комментарий


                      • #12
                        Свет Лана
                        ставка по последней сделке (писали здесь уже)
                        ... и нет ничего нового под солнцем

                        Комментарий


                        • #13
                          Спасибо, я читала предыдущие ответы. Наш банк запрос по этому вопросу в не делал, но другие банки (с кем я сверяю 501 форму)если нет исходящего остатка считают среднюю ставку, как им сказали в ЦБ.

                          Комментарий


                          • #14
                            А если у Вас остаток есть, то что берете?

                            Среднюю взвешенную ставку следует считать по овернайтам,
                            по обычным мбк - данные последней сделки
                            ... и нет ничего нового под солнцем

                            Комментарий


                            • #15
                              Среднюю взвешенную ставку следует считать по овернайтам,
                              по обычным мбк - данные последней сделки


                              А что понимать под последней сделкой?
                              Скажем, одна сделка заключена 22.08 с погашением 29.08, а вторая 23.08 с погашением 28.08.
                              Показываем ставку по второй, не смотря на то, что она закончилась раньше?
                              Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                              Комментарий


                              • #16
                                CHERRY Я считаю последней ту, которая последней закончилась.
                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                Комментарий


                                • #17
                                  А если два кредита по разным ставкам выданы в разные даты, а погасились в один день (но укладываются в один балансовый счет)?
                                  То какую ставку показывать?
                                  Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    CHERRY тогда ту, которая последней началась.
                                    или - все равно
                                    В действительности все не так, как на самом деле.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      или - все равно А ЦБ тоже все равно?
                                      Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        А что понимать под последней сделкой?
                                        Та, что последней ушла с баланса
                                        А если два кредита по разным ставкам выданы в разные даты, а погасились в один день (но укладываются в один балансовый счет)?
                                        Если эти кредиты еще на балансе, то следует в остатке показать общую сумму и ОДНУ из ставок, предварительно договорившись с контрагентом, какую именно (например, наибольшую), при этом в пояснительной записке написать, что "показатель строки такой-то включает данные по двум сделкам, имеющим одинаковую дату исполнения, суммы: А и В, процентные ставки: а и b соответственно; в графе 12 указана наибольшая из ставок."
                                        Если их уже на балансе нет, не вижу препятствий сделать также.
                                        ... и нет ничего нового под солнцем

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Контрагент показал средневзвешенную. Убеждать его, что это сделано неправильно?
                                          Та, что последней ушла с баланса Почему?
                                          Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            1. К сожалению, ваш контрагент выбрал неверное решение; инструкциями не определено, что в подобных случаях следует указывать средневзвешенную. Средневзвешенная ставка - для овернайтов. Это были овернайты?
                                            В случае расхождения данных у Вас и контрагента, ЦБ обоим пришлет вопросы; когда ситуация уже описана в пояснительной записке, то отвечать значительно проще, чем доказать, что применение средневзвешенной в данном случае уместно и не искажает реальных данных.
                                            2. По условию есть два транша: А (с Пн по Чт) и В (со Вт по Ср), отчетная дата - Пт. Вопрос, какой транш считать последним в целях составления ф.501?
                                            Предположим, что отчетная дата не Пт, а Чт; следовательно, сделка В уже погашена и сидит в оборотах, сделка А попадает в графы 10, 11, 12; т.е. если после этого никаких траншей не было, то сделка А - последняя и в Чт, и в Пт, и даже в Сб и Вс
                                            ... и нет ничего нового под солнцем

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Mahen Трудно, конечно, судить, что имел ЦБ под последним траншем, но по логике последний транш - это тот, который предоставлен/получен последним.
                                              А вот можно ли и следует ли считать траншами отдельные сделки, совершаемые в рамках одного генсоглашения?
                                              Есть ли у кого-нибудь разъяснения на этот счет?
                                              Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                CHERRY но по логике последний транш - это тот, который предоставлен/получен последним.

                                                Не, тут другая логика. Потому што, если сделка переходящая, то ее и показываем, даже если она заключена раньше уже закрывшейся. Уж так в этом отчете. Надо просто принять эту логику.

                                                А вот можно ли и следует ли считать траншами отдельные сделки, совершаемые в рамках одного генсоглашения?

                                                А что же тогда считать траншами?
                                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  CAP
                                                  Ну, например, вот это
                                                  Транш
                                                  [от фр. la tranche - очередь,серия] - доля кредита, предоставляемая на разных условиях через определенный промежуток времени в течение срока действия кредитного соглашения.
                                                  Ну да бог с ними, с траншами.
                                                  Какую все-таки ставку следует показать, если оба кредита погашены в одну дату?
                                                  Мне как-то представляется более логичным показать отдельно две сделки.
                                                  Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Вопросы:
                                                    1.кредиты,депозиты "овернайт"-это 32002,31302,32003,31303(если на выходные).Считаем средневзв.Т.Е. по 32003,31303 надо вычлинять?
                                                    2.Если не на выходные,то 32003,31303-..,%ставка последней сделки
                                                    3.Если 2 МБК разные числа выдачи,но одно число возврта,то % ставка последнего выданного.
                                                    4.Если 2 МБК разные числа выдачи,и один из них переходящий,то берем %ставку переходящего,даже если он и первый выдался.
                                                    5.Если овернайты и имеется остаток входящий, то %ставку в расчет средневз. берем.
                                                    6.Если овернайты и имеется исходящий остаток,то %ставку в расчет средневз. не берем.
                                                    Правильно или нет?

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      CHERRY
                                                      Мне как-то представляется более логичным показать отдельно две сделки.
                                                      Очень солидарна, очень! Так и хотела делать.
                                                      Но если счет один, то как тогда? Два раза его показать? А если обороты по нему не только в результате тех двух пресловутых сделок, а еще других десяти? у кого эти обороты показать? Входящий остаток как поделить, поровну, пропорционально?
                                                      Как две сделки - не реально..........
                                                      ... и нет ничего нового под солнцем

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Allenka
                                                        п.3
                                                        бывает, что и выданы в один день, и гасятся в один день, а ставки разные
                                                        ... и нет ничего нового под солнцем

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          день дорый!
                                                          еще назрел вопрос - если есть входящий остаток и нет исходящего, то в расчете средневзвешенной ставки будет включатся сумма входящего остатка(процентная ставка по ней) или нет??мы ведь уже показали эту сумму в предыдущей отчетности как исходящий и процентную ставку по ней и срок???

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            NaTasha15
                                                            Нет, среднюю считайте исходя из ставок по суммам, выданным в отчетном периоде
                                                            ... и нет ничего нового под солнцем

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X