4 апреля, суббота 17:21
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 102

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #91
    Сообщение от Роман Мозговой Посмотреть сообщение
    Годовое собрание прошло? Оно утверждает отчётность. Без этого АЗ мало что значит.
    нет, пока не было. Значит, на 01.04.17 делаем так, как просит ТУ (со сподами), а потом уж будем думать))))

    Комментарий


    • #92
      Роман Мозговой Это важно для третьих лиц - утвержден ГО ГОСА или нет. Для нас достаточно АЗ. Например, по промежуточному отчету АЗ есть - можно текущую прибыль в базовый капитал считать. Здесь, наверное, можно аналогично делать.
      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

      Комментарий


      • #93
        Добрый день, коллеги.
        Как рассчитываете Раздел 7. Прочий совокупный доход. С учётом СПОД или должно сходиться с балансом? В Публикуемой форме 807 отражаем со СПОД на 01.01.17. А в 102 форме эти проводки тянутся весь 2017 год.
        Может были разъяснения ЦБ?

        Комментарий


        • #94
          Emb
          Разъяснений не было. Вы ведь СПОДы делаете за прошлый год. Мы СПОДы отражаем только в публикуемой ф.807

          Комментарий


          • #95
            Аналогично, споды только в 807. Кто-то писал в теме про совокупный доход, что куратор по телефону сказала чтобы сходилось с балансом.

            Комментарий


            • #96
              СПОДы только в ф.807, в ф.102 не учитываются. У нас бы ответ на запрос.

              Комментарий


              • #97
                А можете разместить этот ответ на запрос?

                Комментарий


                • #98
                  Коллеги, не забывайте про п. 3.2.5 3054-У.
                  Все символы доходов и расходов отчета о финансовых результатах заполняются также с учетом событий после отчетной даты. При этом выделение сумм событий после отчетной даты в отдельных строках не обязательно. Сумма, отраженная по символу 61101 "Прибыль после налогообложения (символ 01000 минус символ 03000 либо символ 01000 плюс символ 04000 либо символ 04000 минус символ 02000)", должна быть равна остатку счета N 70801 "Прибыль прошлого года" по сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты. Сумма, отраженная по символу 61102 "Убыток после налогообложения (символ 02000 минус символ 04000 либо символ 02000 плюс символ 03000 либо символ 03000 минус символ 01000)", должна быть равна остатку счета N 70802 "Убыток прошлого года" по сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты.
                  Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                  Комментарий


                  • #99
                    Добрый день, поделитесь расчетом символов 715 и 725.

                    Комментарий


                    • lexi555
                      Добрый день!
                      А Вы могли поделиться расчетом (проводками) по другим символам ( если не жалко

                      Комментарий


                      • Коллеги, помогите, если разобрались уже.

                        К какому символу ф.102 Части 7 можно отнести операцию по реклассификации долговой ценной бумаги с корреспонденцией ДТ 10603 КТ 10801?
                        Чем труднее борьба, тем почетней победа...

                        Комментарий


                        • Marylik
                          Добрый день! Подскажите, пожалуйста как с нового года считать совокупные доходы/расходы для 7 раздела 102-ф. Спасибо

                          Комментарий


                          • OlgaPetrakova197905
                            А что принципиально поменялось с нового года?
                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                            Комментарий


                            • До нового года переоценку по 10603/10605 50220/50221 я распределяла по символам.
                              713: Дт 50220(21) - Кт 10603(05)
                              714: Дт 70606 - Кт 10605
                              723: Дт 10603(05) - Кт 50220(21)
                              724: Дт 10603 - Кт 70601
                              Сейчас этих символов нет

                              Комментарий


                              • OlgaPetrakova197905
                                А 711 и 721 символа чем плохи?
                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                Комментарий


                                • Получается по долговым ценным бумагам будет:
                                  71102: Дт 50220(21) - Кт 10603(05)
                                  72102: Дт 10603(05) - Кт 50220(21)
                                  Дт 10603 - Кт 70601
                                  Дт 70606 - Кт 10605
                                  а с доходами и расходами на какие символа?

                                  Комментарий


                                  • Коллеги, создание и восстановление резервов по долговым ценным бумагам на счете 10630 в отчете по 102 форме в составе прочего совокупного дохода отражается или не отражается? Балансовый счет ввели, а подходящего символа в 7 части для него нет.

                                    Комментарий


                                    • Сообщение от Neberzet Посмотреть сообщение
                                      Коллеги, создание и восстановление резервов по долговым ценным бумагам на счете 10630 в отчете по 102 форме в составе прочего совокупного дохода отражается или не отражается? Балансовый счет ввели, а подходящего символа в 7 части для него нет.
                                      может использовать символа 71701/72701

                                      Комментарий


                                      • Коллеги, кто сталкивался с такой проблемой. При контроле в ПТК выдает ошибку на символ 26000. Считает итог по символу 26000 должен быть нулевой, хотя символа 261, 262, 263 заполнены и соответственно итог по 26000 состоит из сумм по символам 261, 262, 263.

                                        Комментарий


                                        • Сообщение от vika9990999 Посмотреть сообщение
                                          Коллеги, кто сталкивался с такой проблемой. При контроле в ПТК выдает ошибку на символ 26000. Считает итог по символу 26000 должен быть нулевой, хотя символа 261, 262, 263 заполнены и соответственно итог по 26000 состоит из сумм по символам 261, 262, 263.
                                          У нас значимый 26000 и ошибку не выдает...

                                          Комментарий


                                          • Сообщение от vika9990999 Посмотреть сообщение
                                            Коллеги, кто сталкивался с такой проблемой. При контроле в ПТК выдает ошибку на символ 26000. Считает итог по символу 26000 должен быть нулевой, хотя символа 261, 262, 263 заполнены и соответственно итог по 26000 состоит из сумм по символам 261, 262, 263.
                                            попробуйте сделать контроль ПТК версия 6.11, в этой версии - ошибку не дает

                                            Комментарий


                                            • Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что может отражаться (как пример) в части 7 "Прочий совокупный доход", разделе 1, пункте 3, который называется "Перенос в состав прибыли и убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход"? Это символа 71301-71305. Не могу понять, что и в каком случае там может оказаться, и с какими синтетическими счетами это коррелирует? Вижу у банков в отчетности разные суммы, но у нас нет такого.
                                              И как накопленное уменьшение стоимости может стать частью ПРИБЫЛИ? Прошу прощения, но, правда, что-то сильно торможу.

                                              Комментарий


                                              • chizh
                                                Когда вы продаёте бумагу, все переоценки 10603/10605 сворачиваются на прибыль/убыток.
                                                romann

                                                Комментарий


                                                • Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как в 102-ф 7 раздела совокупных доходов/расходов показывать оценочные резервы??? Нужно ли отдельно показывать как ИТОГО по 70606__385 как символ 71701; ИТОГО по 70601__175 как символ 72301; ИТОГО по 50413 (Перенос коррек-ки оц.резерва при переклассификаци) на символ 71701; ИТОГО по 61210 как символ 72301. Или нужно как то по другому? И еще вопрос нужно ли показывать по символам 71301 и 72301 доходы/расходы от реализации в 7 разделе или только в разделах 102-ф (1-4)?

                                                  Комментарий


                                                  • Добрый день! Поделитесь, пож-та, методикой расчета символов 7 раздела. В частности символы 71102, 71301, 72102, 72301.

                                                    Комментарий


                                                    • Не выдаю за универсальный способ, но тем не менее, применительно к портфелю облигаций, учитываемых по СС/ПСД:
                                                      71102 = Коб 10603
                                                      71301 = Коб 10605
                                                      71701 = Коб 10634
                                                      71902 = Коб 10609 + Коб 10610
                                                      72102 = Доб 10605
                                                      72301 = Доб 10603
                                                      72701 = Доб 10634
                                                      72902 = Доб 10609 + Доб 10610
                                                      Скорректированные на СПОДы начала 2019-го.
                                                      romann

                                                      Комментарий


                                                      • Большое спасибо!

                                                        Комментарий


                                                        • А подскажите еще, пож-та, есть ли какой-то межконтроль 7 раздела? С чем можно сверить данные?

                                                          Комментарий


                                                          • blanche_ask
                                                            700-е символы - это прочий совокупный доход, т.е. это дельта статей переоценки и изменений стоимости Источников капитала (ф.806) с начала года.
                                                            romann

                                                            Комментарий


                                                            • Скажите, а 7 раздел собирается так же как и другие, нарастающим с начала года? Ведь счета прочего совокупного дохода не обнуляются в конце года как 706. Может были какие-либо разъяснения ЦБ по этому поводу? Заранее спасибо за ответ!

                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X