24 октября, среда 07:30
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

110-И расшифровка 8998 Алгоритм расчета Кскр

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 110-И расшифровка 8998 Алгоритм расчета Кскр

    Подскажите, пожалуйста, при расчете норматива Н7 в код 8998 включается только один клиент-заемщик, по которому непосредственно сумма кредитов, гарантий и поручительств превышает 5 % капитала, или с учетом взаимосвязанных с ним заемщиков, как это мы делаем при расчете Н6. Смутил пункт 5.2. Но закон действовал и до 110-и, а брали всегда всех взаимосвязанных. И чем отличается методика, установленная для расчета ... (п.5.1) от порядка, установленного для расчета....Крз (п.6.1 и п. 7.2)

  • #2
    Alisia_J
    Смутил пункт 5.2. Обратите внимание на пункт 5.1
    Показатель Кскр i рассчитывается на основании методики, установленной для расчета показателя Крз главой 4 настоящей Инструкции. А в Крз группу включаем. Следовательно - и в Кскр тоже включается.

    И чем отличается методика, установленная для расчета ... (п.5.1) от порядка, установленного для расчета....Крз (п.6.1 и п. 7.2)
    Ничем абсолютно.

    Комментарий


    • #3
      Да, ещё что меня малость удивило - это методика расчета Кскр для Н7. Сначала сравниваем сумму кредитов, гарантий, поручительств одного клиента - если она более 5 процентов капитала, то взвешиваем по 2.3 и включаем в Кскр. А я брала взвешенную величину и сравнивала с 5 процентами.

      Комментарий


      • #4
        Виктория Вик. что меня малость удивило - это методика расчета Кскр для Н7

        А я изначально так и делал. Вроде и написано так же в 110-И.
        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

        Комментарий


        • #5
          Виктория Вик.
          А я брала взвешенную величину и сравнивала с 5 процентами. А где прописано, что нужно делать иначе?

          Комментарий


          • #6
            strekozaА где прописано 110-И п. 5.2.
            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

            Комментарий


            • #7
              CAP
              п.5.1. Показатель Кскр рассчитывается на основании методики, установленной для расчета показателя Крз главой 4 настоящей Инструкции.
              Глава 4, п.4.7. Все кредитные требования банка к заемщику или группе связанных заемщиков, условные обязательства кредитного характера и срочные сделки включаются в расчет норматива Н6 с учетом коэффициентов риска, установленных в отношении соответствующих требований и долговых обязательств, предоставленных заемщиком в качестве обеспечения по ссуде, в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции.

              Комментарий


              • #8
                strekoza П.5.2. В соответствии со статьей 65 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" крупным кредитным риском является сумма (прим.: не взвешенная)кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
                П.5.1: вот в расчет эта сумма берется уже взвешенная, имхо.

                Комментарий


                • #9
                  Катькин
                  Согласна - недочет инструкции по вашему мнению? Однако!
                  П.5.2. В соответствии со статьей 65 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" крупным кредитным риском является
                  п. 4.1. Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику Кредитные требования, а не крупные кредиты
                  сумма (прим.: не взвешенная)кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка. А как вы объясните включение в КРЗ и КСКР корреспондентских счетов, счетов брокера (30602) и тому подобное? Это же не кредиты, не гарантии и не поручительства.
                  Инструкция написана отвратительно

                  Комментарий


                  • #10
                    strekoza
                    Про включение в Кскр корсчетов и проч. - так же объясню, как и про включение того же в Н6, т.е. никак (ст.64 Закона о ЦБ РФ, в Н6 учитываются: сумма кредитов, суммы гарантий и поручительств, нет акций, нет корсчетов).
                    Но в п.5.2 не просто ссылка на ст.65, но и цитата. М.б. имели в виду что-то другое.

                    п. 4.1. Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику. Кредитные требования, а не крупные кредиты
                    Не спорю. Берем крупные суммы (кредиты, корсчета), и рассчитываем показатель Кскр на основании методики Крз (т.е. взвешиваем). Т.е. рассчитываем на основании методики Крз, а не определяем, какие риски считаются крупными.

                    strekoza Кураторы наши пока на наши вопросы о Н7 и крупном риске внятно не отвечают.

                    Комментарий


                    • #11
                      Катькин
                      Ясно. Мы рассчитываем с худшей позиции. Тогда, если даже и ошиблись, хоть не сильно влетит от ЦБ

                      Комментарий


                      • #12
                        По Н7 мы тоже сначала считаем общую сумму по заемщику, потом взвешиваем и сравниваем с 5% капитала (ведь Кскрi взвешенное) То есть считаем так же как и Н6
                        Остается вопрос - зачем в 110-И дали ссылку на статью 65 ФЗ О ЦБ?

                        Комментарий


                        • #13
                          Подскажите! Каким образом вы отбираете показатели в код 8998, который участвует в расчете Н7? Что первоначально вы сравниваете с 5% собственных средств банка для определения крупного кредита - балансовую стоимость или уже взвешенную с учетом риска. Например, имеются кредитные требования к органам гос.власти субъектов РФ в сумме 15000 тыс. рублей. 5% от капитала 8750 тыс.рублей. Кредит считается крупным, но взвешенный на 20% (в соот.с п.2.3. 110-и)он уже 3000 тыс. рублей. Наше ГУ говорит, что он не должен попадать в код 8998 (т.к. 3000 это меньше 5%). Мое мнение, что в код 8998 должны рассматриваться все крупные кредиты по балансовой стоимости, а в код 8998 попадать естественно уже взвешенные на соответствующие коэффициенты. Т.е. код 8998 = 15000х20%=3000. Ведь недаром п. 5.2 110-и указывает,что считается крупным кредитом. А взвешевание это уже формула расчета самого норматива. Может я не очень понятно написала, просто как у собаки "понимаю-сказать сложно" Буду признательна за любой ответ.

                          Комментарий


                          • #14
                            В соответствии с 110-И п.4.7. все требования к заемщику включаются в расчет в соответветствии с п.2.3., т.е. с учетом коэффициентов риска, а согласно п.5.1 показатель Кскр рассчитывается на основании методики, установленной гл.4. Таким образом ЦБ прав, да и поймите сами, применяя данную методику вы можете иметь больше вложений, не нарушая как Н6 так и Н7.

                            Комментарий


                            • #15
                              Bagoma Мы сначала собираем все кредиты >5%, а потом взвешиваем по пункту 2.3 каждый кредит и затем складываем.

                              Комментарий


                              • #16
                                Всем ответившим - спасибо. Но вопрос остался открытым,по крайней мере для меня, может я чего-то не понимаю. Я считаю, что в расчет кода 8998 должны попадать все кредиты > 5%, естественно, те которые по методике должны быть взвешены с-но п.2.3. - взвешиваются, но они должны там быть. А наше ГУ утверждает (причем только устно), что сначала нужно взвесить на риск и если полученное меньше 5%, то включать не надо. Ведь в ту же ф.118 берутся все крупные по балансовой стоимости, а расчет делается с учетом взвешивания, ну чем Н7 хуже?

                                Комментарий


                                • #17
                                  Bagoma
                                  Я делаю также как и говорит Ваше ГУ.
                                  В 118 форме показаны в графе 6 кредиты по балансовой стоимости, а в графе 14 - КРЗ, а КРЗ как раз взвешан с учетом риска.
                                  Тем более 118 форма никак не связана с расчетом Н7. В 118 форму включаются часть кредитов, которые попадают в расчет Н7, поэтому и считаются отдельно.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Bagoma

                                    i]Я считаю, что в расчет кода 8998 должны попадать все кредиты > 5%, естественно, те которые по методике должны быть взвешены с-но п.2.3. - взвешиваются, но они должны там быть.[/i]
                                    Не совсем понятно, почему Вы считаете, что такие кредиты должны быть там.
                                    Согласно п.5.1.
                                    Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:

                                    SUM Кскр
                                    i
                                    Н7 = --------- х 100% = 800%, где
                                    К

                                    Кскр - определенный с учетом взвешивания на коэффициент
                                    i

                                    риска, установленный в отношении соответствующих активов в
                                    соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции, i-тый крупный
                                    кредитный риск (код 8998)
                                    .
                                    Согласно Приложению 1 инструкции для расшифровки 8998:
                                    «Совокупная величина взвешенных с учетом коэффициентов риска, установленных в отношении соответствующих активов п. 2.3 настоящей Инструкции, крупных кредитных рисков»
                                    Таким образом, на мой взгляд, кредиты (и остальные кредитные требования) взвешиваются по риску, а уж потом включаются в расчет расшифровки 8998.
                                    Кстати, наше территориальное управление придерживается такого же мнения.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      А при отборе кандидатов в 8998, что сравнивать с 5% капитала, кредит или {кредит-резерв}?
                                      Если отбирать по кредиту, то может так случиться, что то что вошло в Н6, не войдет в 8998, что не очень логично.
                                      А если по {кредит - резерв}, то это идет в разрез с п.5.2 110-И.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Kazakov Andy
                                        Порядок расчета кандидатов в 8998, т.е. Кскрi, определяется в п.5.1, который в свою очередь отсылает нас к главе 4, т.е. как раз к расчету Крз для Н6. Поэтому берем {кредит - резерв}.
                                        это идет в разрез с п.5.2 110-И А пункт 5.2 устанавливает всего лишь пороговое значение в 5 % для крупных кредитов.
                                        В действительности все не так, как на самом деле.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          НИКА
                                          В какой момент нужно отсеивать по 5% пороговому значению?
                                          Существует три варианта:
                                          1. Отсеиваем кредиты, а оставшиеся уменьшаем на резерв и взвешиваем.
                                          2. Взвешиваем кредиты, отсеиваем, оставшиеся уменьшаем на взвешанный резерв
                                          3. Уменьшаем на резерв, взвешиваем, а только потом отсеиваем.

                                          Какой правильней?

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Kazakov Andy
                                            Вариант 3. Он соответствует расчету Крз п.4.1
                                            В действительности все не так, как на самом деле.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Возвращаясь к сказанному выше...
                                              Ника, не думаю, что включение в 8998 идёт после "вычитания" и "взвешивания" (согласно Вашему п.3).
                                              П.5.2. говорит о том, что считать крупным кредитом - размер кред.,гар., поруч. в пользу одного клиента. В пользу клиента предоставляется то, что отражено на балансе, а резервы и коэф. риска - "личное" дело банка. Н7 оценивает именно это самое "личное". Так что 8998=((5%-й кредит - созд.резерв )*Коэф.по пункту 2.3. То есть отсеивание - первая процедура, остальное - после.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Lenne
                                                А для Н6 (КРЗ) отбирать максимальный до вычитания резерва и взвешивания или после?

                                                Кстати, все таки какой резерв созданный или расчетный или подлежащий формированию (минимальный)?

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Kazakov Andy
                                                  Н6 оценивает максимальный размер риска. То есть какова та сумма, которой банк рискует. Она, естественно, равна сумма кредитных треб. (балансовых и забал.) за минусом Вашей "страховки" в виде: созданного резерва и первоклассного залога

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Lenne
                                                    Но в 110-И строго написано "расчетный резерв", а это кредит*процент.
                                                    Также см http://dom.bankir.ru/showpost.php?p=...2&postcount=99

                                                    созданного резерва и первоклассного залога а залог не учитывается в созданном резерве (=минимальный резерв)

                                                    Потом при таком подходе то, что у нас попала Н6, может не попасть 8998.
                                                    Скажем все кредиты имеют большой резерв, а а один кредит, меньший 5 %, не имеет резерва.
                                                    В Н6 это маленький кредит попадет, так как не уменьшается на резерв (так как он =0), а в 8998 он не попадет, так как 5%.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Kazakov Andy
                                                      Под залогом я имела в виду только некоторые положения п.2.3 вроде залога гос.бумаг или собственных векселей банка. Разумеется, п.2.3 оценивает как снижающие риск вложений не только данные факты. :-) "Породу" заёмщика тоже и пр....
                                                      Относительно резерва, я думаю, слово "расчётный" присутствует для того, чтобы Вы не могли создавать резервы более того, что необходимо согласно внутреннему положению, то есть, чтобы созданный банком резерв был обоснованным. Кто-то создаёт больше расчётного?! Ничего себе!
                                                      А если же имеет место недосоздание, то Вы из капитала это недосоздание вычтете (п.4 215-П), тем самым "возможности" своего капитала уменьшите.
                                                      По поводу остального - не очень поняла. В Н6 попадает самый крупный, взаимосвязанный или одиночка . Просчитайте всех, кто попадёт в 8998 (("5%"-рез)*Коэф.) и выберите самого крупного. Речь идёт о чём-то другом?

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Вдогонку....
                                                        Я бы на месте ЦБ написала "за вычетом фактически созданного, но не более расчётного..."
                                                        Риски уменьшает ТО, что в реальности существует, а не то, что должно было бы быть...
                                                        И правда, почему же они написали "расчётный"...

                                                        "ЦБ, а риски есть",
                                                        "Нет, банк, это фантастика!"

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Lenne
                                                          Допустим у банка только 2 кредита. Один на 20 рублей с резервом на 15 рублей, другой на кредит на 7 рублей без резерва.
                                                          Допустим, что оба они из 5 группы (100%)
                                                          5% капитала пусть = 10 рублей.
                                                          В Н6 попадет второй кредит, так как 7-0>20-15.
                                                          А 8998 попадет только первый кредит, так как 710, а 20>10.

                                                          Получается, что самый крупный кредитный риск не участвует в сумме крупных кредитных рисков!

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Kazakov Andy
                                                            А разве код 8998 формируется не за "минусом" резерва аналогично Н6?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X