18 октября, четверг 10:06
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

ФОР в банках с филиалами.

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • ФОР в банках с филиалами.

    Вопрос к банкам с филиалами. По новой инстр. как я поняла, счета 30202 и 30204 должны быть только на балансе головной организации, и голова будет платить ФОР за все филиалы? У нас сейчас 30202 и 30204 есть у каждого филиала, и мы после того как платим ФОР в ЦБ осуществляем регулирование с филиалами, причем живыми деньгами. А теперь что же? Мы за них (за филиалы) заплатим и все, они-то нам как деньги будут возвращать? и вообще должны ли они это делать непонятно.
    olesya

  • #2
    Сообщение от olesya
    Вопрос к банкам с филиалами. По новой инстр. как я поняла, счета 30202 и 30204 должны быть только на балансе головной организации, и голова будет платить ФОР за все филиалы? У нас сейчас 30202 и 30204 есть у каждого филиала, и мы после того как платим ФОР в ЦБ осуществляем регулирование с филиалами, причем живыми деньгами. А теперь что же? Мы за них (за филиалы) заплатим и все, они-то нам как деньги будут возвращать? и вообще должны ли они это делать непонятно.
    Мы и сейчас так работаем. На балансе у филиалов 60323, а унас 60322 (правда теперь бухучет несколько поменяется), а управлять филиалом в части погашения долгов - на то ВЫ и головной.
    SVM

    Комментарий


    • #3
      Привет всем! Странно что никто не поднял тему на счет учета задолженности филиалов по ФОРу. Никак не могу сообразить как же теперь учитывать задолженность. Старые отчисления в ФОР мы закроем с легкостью и повесим на задолженность по МФР(ГО-Д 30202/04 К 30301, Ф - Д 30302 К 30202/04), а что делать с новыми, если 30202/04 на балансе филиалов открываться не будут и за них будет проплачивать Головная организация?. На каких счетах мы будем учитывать долги филиалов перед головной организацией по ФОР? А может вообще придется вести забалансовый учет?

      Комментарий


      • #4
        Nadin Регулирование взаимных обязательств по расчету ФОРа головного офиса и филиалов это есть внутреннее дело банка, и определяется оно внутренними документами. Теперь ЦБ нет никакого дела до того, как будет банком решен этот вопрос.
        Надо только иметь в виду, что 1408-У вступает в действие с 01.07.04, значит 01.07.04 должны быть закрыты в филиалах все балансовые счета по учету расчетов по ФОРу, если, конечно, таковые имелись до этого.
        В действительности все не так, как на самом деле.

        Комментарий


        • #5
          НИКА!!! СПАСИБО,
          Я все это прекрасно понимаю, просто спрашиваю у кого какие мысли по поводу Решения вопроса учета ФОРа. Конечно, если головная организация такая добрая, что не будет требовать с филиалов возмещения за проплаченный ФОР, тогда и проблемм нет. А если все же учет нужен, то может подскажите, какие мысли возникают по этому поводу?

          Заранее спасибо!

          Комментарий


          • #6
            Nadin А может вообще придется вести забалансовый учет? Именно. Внесистемный учет. Для оценки эффективности работы филиала.
            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

            Комментарий


            • #7
              Nadin , наверное мы будем вести некий учет на основе Приложений 1 и 2 от ф-лов. ФОР то считать они все равно будут. И уже следить что у них типа "фактически внесено" и "причитается по расчету". "Фактически внесено" будет браться из предыдущего месяца то, что было в графе "причитается по расчету" Приложения 1, это будет как бы виртуальный остаток по бывшим 302* счетам ф-лов. И уже потом смотреть на разницу кто кому должен ф-лы нам или мы им и потом получчать с них эти денежки. А вот каким образом.
              olesya

              Комментарий


              • #8
                olesya и потом получчать с них эти денежки

                В том и весь вопрос, как их учитывать, а не как посчитать.
                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                Комментарий


                • #9
                  1. Ребята, Все-таки не совсем понятно, как банк переведет счета на себя. Филиалы закрывают счета 30202,30204, банк сам все перечисляет. Раньше филиалы свой фор держали у себя, поэтому все регулировалось и отражалось по счетам банка и филиалов именно в той части, что относится к каждому. Теперь в филиалах счета закрываются, т.к. в п. 1.3. 1408-У говорится, что
                  "Балансовые и внебалансовые счета по учету обязательных резервов открываются только в балансе головного офиса кредитной организации". Или это только про 30202,30204 и внебаланс?
                  2. Все новье по ФОРу вступает в действие с 1 июля, а в ГУ говорят, что остатков в филиалах не должно быть уже сегодня, 30 июня? Мы решили закрываться 1-ого.
                  Скажите "добрые слова", а? А я всех поздравляю! Летом отдыху (продыху) не будет!!! Будем все творчески работать! Столько наворочено ЦБРом, что изучать, анализировать, привыкать, внедрять, МСФОшничать и ,,,(непочатый край)!!! Держитесь, друзья!
                  Последний раз редактировалось EREMA; 30.06.2004, 09:06.
                  "В основе всех поступков человека лежит выгода - главная пружина всех его предприятий" (Донатьен де Сад)

                  Комментарий


                  • #10
                    EREMA
                    "Балансовые и внебалансовые счета по учету обязательных резервов открываются только в балансе головного офиса кредитной организации". Или это только про 30202,30204 и внебаланс?
                    Да, это только про те счета, что указаны в 1408У.
                    Как будут регулироваться взаимные обязательства головы и филиалов ЦБ не касается и должно определяться внутренними документами банка.
                    У многих банков и по 37 положению расчеты с ЦБ вел только головной офис. У нас так было изначально.

                    2. Все новье по ФОРу вступает в действие с 1 июля, а в ГУ говорят, что остатков в филиалах не должно быть уже сегодня, 30 июня?
                    Ну, не должно, а может и до вступления 255П и 1408У не быть остатков в филиалах. Главное, что расчет по-новому 255П мы будем делать на 01.08.04, а вот бухучет по 1408У мы должны вести уже с регулирования на 01.07.04.
                    В действительности все не так, как на самом деле.

                    Комментарий


                    • #11
                      Подскажите, как сейчас проводить регулировку между филиалами?

                      Ведь в 1408-У не предусмотрено.У нас это было на счетах 60322.
                      Many receive advice only the wise profit by it.

                      Комментарий


                      • #12
                        НИКА, мне понятно, что кому как удобно, тот и ведет учет Фор.
                        Главное -чтобы не противоречило 37-й (255)! У нас филиалы Фор платили, т.е. на своих счетах держали Фор и регулировались с головой. И сейчас я хочу, чтобы платили они. Зачем мне свои ресурсы платить и отвлекать их? Поэтому спрашиваю, кто как это
                        видит. Если платит голова, а с филиалом все-равно будет регулироваться, как это можно правильно отразить? Я представляю, что можно проводить это через МФР по счетам 30301, 30302, 30305, 30306. Но не особо хочется такие скрывалки делать. Кто что может сказать, поделитесь?
                        "В основе всех поступков человека лежит выгода - главная пружина всех его предприятий" (Донатьен де Сад)

                        Комментарий


                        • #13
                          НУ, ПОМОГИТЕ, ПЛИЗЗЗЗЗ!!!!!!!

                          КАК ДЕЛАТЬ ПРОВОДКИ БУДЕТЕ ПО РАСЧЕТАМ С ФИЛИАЛОМ ПО ФОРУ?????!!!!!

                          СРОЧНО НАДО!!!

                          Комментарий


                          • #14
                            Сообщение от Cholly
                            НУ, ПОМОГИТЕ, ПЛИЗЗЗЗЗ!!!!!!!

                            КАК ДЕЛАТЬ ПРОВОДКИ БУДЕТЕ ПО РАСЧЕТАМ С ФИЛИАЛОМ ПО ФОРУ?????!!!!!

                            СРОЧНО НАДО!!!
                            Мы сделать в головном.
                            Дт 60322 П
                            Кт 30301
                            и
                            Дт 30302
                            Кт 30305 П

                            Не знаю правильно ли это. ЦБ не говорил, сказили главное, чтобы не противоречило 2-П
                            Many receive advice only the wise profit by it.

                            Комментарий


                            • #15
                              Сообщение от САФИ
                              Мы сделать в головном.
                              Дт 60322 П
                              Кт 30301
                              и
                              Дт 30302
                              Кт 30305 П

                              Не знаю правильно ли это. ЦБ не говорил, сказили главное, чтобы не противоречило 2-П
                              Честно говоря, ничего не поняла...
                              Что это вы отражаете этими проводками?

                              Комментарий


                              • #16
                                Мы и раньше вели и сейчас видимо сохраним учет оплат филиалов по ФОР на счетех 60323 и 60322
                                SVM

                                Комментарий


                                • #17
                                  Скажите наконец-то, что и как у нас по балансу?????

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Сообщение от Cholly
                                    Скажите наконец-то, что и как у нас по балансу?????
                                    Расчеты с филиалами мы отражали и видимо сохраним в головном 303 с 60322 в голове задолженность филиалу по уплаченному ими ФОР

                                    и 303 с 60323 - уплата филиалом ФОР головному офису.
                                    SVM

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      javascript:quote_name('Cholly');Мы решили учитывать задолженность филиала на 30301 (отдельный лицевой счет)и корректировать ежемесячно с ресурсами или корсчетом

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Это-то все понятно, проводках Дт/Кт по 303 счетам путаница какая-то, что у нас, а что у филиала...???

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Сообщение от tashechka
                                          javascript:quote_name('Cholly');Мы решили учитывать задолженность филиала на 30301 (отдельный лицевой счет)и корректировать ежемесячно с ресурсами или корсчетом
                                          Вам будет трудно выдержать Требования 205-П
                                          " Ежедневно в конце дня по каждому участнику расчетов выводится единый результат по совершенным за день расчетам с учетом входящего остатка счета на начало дня."
                                          SVM

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Сообщение от Cholly
                                            Это-то все понятно, проводках Дт/Кт по 303 счетам путаница какая-то, что у нас, а что у филиала...???
                                            Если Вас интересует наш вариант то: При доплате филиалом ФОР
                                            В голове дебит 30302 кредит 60322
                                            В филиале Дебит 60323 кредит 30301

                                            При возврате Фор филиалу
                                            В голове Дебит 60322 кредит 30302 (или 30301 в зависимости от вн. документов по межфилиальным расчетам
                                            В филиале дебит 30301 (или 30302) кредит 60323

                                            30301 и 30302 по результатам всех операций за день сворачиваются по каждому участнику.
                                            SVM

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Шапиро Вячеслав У нас только один филиал

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Сообщение от tashechka
                                                Шапиро Вячеслав У нас только один филиал
                                                Какая разница?
                                                Предположим, что оплач. Фор филиалом у них на 30302____1
                                                а по расчетным операциям с другими лицевиками получился единый результат после свертки на 30301_______ 1. т.о. У них (а значит и у Вас)окажется в конце дня развернытый результат, либо Вы потеряете цифру по ФОРу.
                                                SVM

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Ребята, я вижу ведение учета и оплаты своей части ФОР филиалами следующим образом:
                                                  при переводе Фор в голову эта задолженность повисла в филиале на 30302, а в голове на 30301. Соответственно, филиал "дает" голове кредитные ресурсы и делает проводку: Дт 30306 Кт 30302, чем закрывает свой 30302. В голове это делается наоборот: Дт 30301 Кт 30305 (на сумму всего Фор филиала). А дальше буду регулировать "Гашением и выдачей кредитных ресурсов" с проведением операций через 30102 и уменьшением остатков по 30305,30306. пробовала брать счета 60322, но там опять возникают задолженности, резервы, риски, акты сверки и что-то еще... Прикиньте, вдруг у кого-то варианты будут лучше Я смотрю, что счета ФОР - только на балансе головы, но нигде не сказано, что филиалы не должны свои резервы восстанавливать голове. Единое юр.лицо -это понятно, но, как правило, у каждого свои ресурсы и свой карман (в голове и филиале). И голова не должна платить за всех. Тем более что у каждого своя стоимость ресурсов, филиал на Урале, голова в Москве
                                                  "В основе всех поступков человека лежит выгода - главная пружина всех его предприятий" (Донатьен де Сад)

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Подскажите, кто как строит работу с филиалами?
                                                    Заставляем их считать для порядка, дабы они проверил все привязки или сами...сами...?

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Buzik Заставляем их считать, параллельно сами...сами. Затем сверяем, перечисляем денюшки (они - нам или мы - им).

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        мы еще проще - перед расчетом СВОДа, расчитываем филиалы сами, им отправляем... они смотрят, Справочку об отсутствии расхождений нам кидают... мы уверены с исключениях, если по филиалам что-то в Прил.7 входит, и в балансовых остатках тоже. Все счастливы Ну и потом взаиморасчет по межфилиалке, кто кому что должен...

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          А мы считаем по сводн. балансу сами, в собственную программу Расчета ФОР автоматически "подкачеваем" данные для расшифровок (сделали разбивку в методологии некоторых счетов), а что невозможно автоматически получить, к примеру Приложение 3, то филиалы предоставляют расшифровки. После того, как рассчитаемся с ЦБ, то сами делаем расчет по филиалам, отправляем им расчет (чтобы гл. бух. проверили ) и расчитываемся по итогам.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, при закрытии филиала нужно ФОР пересчитывать? Кто-нибудь сталкивался с подобными ситуациями? И как корректно произвести закрытие счетов МФР по ФОР в филиале и ГО? Заранее благодарю.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X