18 февраля, понедельник 22:04
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Форма 125 Общие вопросы.

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • marat12
    Ответ ДБР от 15.03.2018 № 41-3-3-2/179
    По вопросу 10. По экономическому смыслу формирование итогов по статьям 6 «Прочие активы» и 13 «Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией» позволяет рассчитать с одной стороны высвобождаемые ресурсы, в размере которых кредитная организация может выполнить свои обязательства, в т.ч. внебалансовые, отражаемые по статье 13, с другой стороны – размер дополнительных ресурсов, необходимых кредитной организации для выполнения внебалансовых обязательств, отраженных по статье 13 при наступлении срока их выполнения.
    Согласно пункту 6 Порядка сведения по статье 13 «Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией» условные обязательства кредитного характера (выданные банковские гарантии и поручительства, суммы остатков по внебалансовым счетам 91316 «Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов» и 91317 «Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности») подлежат отражению по срокам их исполнения.
    Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий, учитываемые на счете 91319 «Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий» отражению по строке 13 формы не подлежат.
    Про вычет РВП из обязательств в порядке составления - ни слова. Следовательно, на РВП не уменьшаем.
    romann

    Комментарий


    • Добрый день,

      **Контроль ф.125
      28: W4300 КОД СТРОКИ <14> ГРАФА 2 БОЛЬШЕ ГРАФЫ 3 НЕДОПУСТИМО
      рассчитано = 21912
      представлено = 18436
      разность = 3476
      28: W4900 КОД СТРОКИ <14> ГРАФА 8 БОЛЬШЕ ГРАФЫ 9 НЕДОПУСТИМО
      рассчитано = 215023
      представлено = 200499
      разность = 14524

      Суть контроля в том, что по стр. 14 Избыток / дефицит ликвидности значение по графе. до 5 дней получилось меньше, чем по графе до востребования и на 1 день. Но это же вполне нормальная ситуация, увеличились обязательства по сроку до 5 дней, соответственно уменьшился избыток ликвидности в стр.14. И раньше такое бывало, когда по стр.14 графа с бОльшим сроком меньше по значению, чем предыдущая. И контроль в новой версии не изменился. А ошибка с этой отчетности возникла.

      Кто-нибудь сталкивался?

      Комментарий


      • Сообщение от kipanna Посмотреть сообщение
        Кто-нибудь сталкивался?
        да столкнулись, скорей всего это в ЦБ ошиблись, наверное пак новый дадут. Пока руки не дошли позвонить им.
        Ira_tru

        Комментарий


        • Ira_tru

          Спасибо за отклик, мы звонили в ЦБ, и нам просто зачитали по номеру ошибки 4300 и 4900 , что да, контроль стоит и что контроль не изменялся с 2017г. Но мы это и сами прочитали. Предполагаем, что все-таки из-за изменения количества строк, контроль нарушился. Предложили сдать с пояснениями. Но мы пока ждем. Может и правда, ПАК новый дадут.

          Комментарий


          • Сообщение от kipanna Посмотреть сообщение
            Может и правда, ПАК новый дадут.
            Мы отправили ее сейчас с этими ошибками, подтверждение пришло без ошибок ДанныеОЭС ДатаВремяКонтроля="2019-02-11T15:09:35" КодРезКонтроля="0" РезКонтроля="раздел ОЭС не содержит ошибок" ИдДанныхОЭС="1" />
            то есть на их стороне в контроле этой ошибки нет
            Ira_tru

            Комментарий


            • Ira_tru


              А пояснительную записку писали по ошибкам в протоколе контроля?

              Комментарий


              • Сообщение от kipanna Посмотреть сообщение
                А пояснительную записку писали по ошибкам в протоколе контроля?
                нет, я подозревала, что в БР другой контроль, поэтому писать не было смысла
                Ira_tru

                Комментарий


                • Добрый день! В связи с последними изменениями возник вопрос: нужно ли отражать в отчете корректировки, увеличивающие/уменьшающие стоимость предоставленных денежных средств (сч. 47447/47452)?
                  Все, возможно, могло быть иначе...

                  Комментарий


                  • Южная
                    пункт 3 Порядка к ф.125:
                    3. В состав ликвидных активов (строки 1 - 6 Отчета) включаются активы, отнесенные к I и II категории качества, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по ним, определенные в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47384, 3 октября 2018 года N 52308, и Положением Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 марта 2018 года N 50381, без учета корректировки резерва на возможные потери до оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки.

                    Комментарий


                    • Сообщение от Sasha81 Посмотреть сообщение
                      без учета корректировки резерва на возможные потери до оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
                      Это оценочные резервы, а спрашивают про корректировки балансовой стоимости. Вопрос конечно интересный. На счетах 47447/47452 тоже ведь в какой то степени "живые деньги". Но мне кажется включать не надо, у кредитов установлены графики в соответствии с которыми деньги поступают в банк тело + %% - для расчета ликвидности этого вполне достаточно.
                      Ira_tru

                      Комментарий


                      • Коллеги, ссудную задолженность по амортизированной стоимости в какой сумме учитывать в ф.125, только по счетам ссудной задолженности или включать дополнительно счета 47440 ?

                        Комментарий


                        • BTF
                          47440 это же расходы, просто еще не отнесенные на счета 7 раздела. Вы же никому их не должны.
                          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                          Комментарий


                          • Коллеги, а ссудную по справедливой стоимости через ОПУ вы как показали во 2 строке, в графе 2 только и не наращивали до конца срока % или все-таки за вычетом резервов по срокам и с наращенными %?
                            Чем труднее борьба, тем почетней победа...

                            Комментарий


                            • Мы делали запрос в Банк России по поводу корректировок, пришел ответ:

                              При составлении формы 0409125 не учитываются корректировки увеличивающие (уменьшающие) стоимость активов и обязательств, а также переоценка активов и обязательств, осуществленные в соответствии с МСФО 9.

                              Комментарий

                              Пользователи, просматривающие эту тему

                              Свернуть

                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                              Обработка...
                              X