5 декабря, воскресенье 11:05
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

283-П РВП по ПИФам

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 283-П РВП по ПИФам

    Прошу совета у специалистов! Может кто-нибудь сталкивался с оценкой в рамках Положения 283-П (232-П)вложений в интервальный паевой фонд (фонд акций)? Управляющая компания прислала нам ежемесячную отчетность по ПИФу и в составе этой отчетности "Справку о несоблюдении требований к составу и структуре активов". Как расценить такое нарушение с точки зрения 283-П? Насколько такое нарушение серьезно и чем это чревато? Следует ли это считать одним из факторов риска?

    Прошу модератора простить меня и переместить мою тему, если она не по теме.
    Заранее спасибо.

  • #2
    Добрый день!
    Помогите окончательно определиться с 2612-У - что является базой для формирования резерва по ПИФам с недвижкой в активах более 50%?
    1) сумма конкретного имущества в составе активов ПИФа (пропорционально вложениям) или
    2) вся сумма вложений в ПИФ?
    Комментарии в посту 537 (предложение 4) не проясняют ситуацию - ДБРН сначала предлагает (1), но при этом указывает "кроме того (2)".

    Комментарий


    • #3
      Возвращаясь к вопросу по ПИФам.
      1. Приобретаем пай ОПИФа - для 283-П - отражаем на б/сч 506 или 507. Переоценка. РВП нет. Никто из ПИФов детализировать приобретенный пай не будет, тем более иностранный, чтобы нам выделить ссудную часть. Оценку финсостояния УК не производим.
      2. Для целей 110-И - приобретенный банком пай относится к активам 4 группы; для Н6 - в расчет не включаем.
      3. Частные мнения сотрудников ЦБ разноплановые и "плавающие" от одного берега к другому.
      4. К сожалению Крутова Е.М. в надзоре больше не работает, потому и лекций не читает.
      5. Необходимо создать небольшую методичку по взаимодействию с ПИФами.

      Модераторы пусть поправят, но мне кАжица в 283-П более всего сказано про ПИФы, а уйдя в Ценные бумаги тема потеряется.
      SVA

      Комментарий


      • #4
        добрый день!
        подскажите пжлста у нас есть вложения в зпиф котируемый. резервы не создавали. потом было приянто решение о расформировании фонда, после чего котировок соответственно не было. но в соответствии с учетной политикой если котировка пропадает, то есть еще 3 мес., чтобы не формировать резервы. вот вопрос - является ли расформирование фонда основанием для создания резервов по зпиф?

        Комментарий

        Обработка...
        X