19 октября, пятница 09:24
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

1376-У форма 115 Раздел 2. Портфели однородных ссуд.

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 1376-У форма 115 Раздел 2. Портфели однородных ссуд.

    уважаемые, как планируете отражать в 115-ф портфели однородных ссуд и резервы по ним?

  • #2
    oykO уважаемые, как планируете отражать в 115-ф портфели однородных ссуд и резервы по ним?
    Портфели будем отражать с отчетности на 01.09.04. Изменения к 1376У уже направлены в минюст, в конце августа должны быть опубликованы.

    s50 А что должно поменяться на 01.08?
    В действительности все не так, как на самом деле.

    Комментарий


    • #3
      НИКА
      а вы видели эти изменения? не могли бы на форуме разместить?

      Комментарий


      • #4
        oykO,НИКА Изменений я не видел. Но может какую новую версии выпустят. Контроль добавят. Какие-нибудь ляпы в старой программе уберут. А то я сделал и все думаю сдавать/не сдавать.

        Комментарий


        • #5
          oykO, s50
          Вот тема про изменения в 1376У: http://dom.bankir.ru/showthread.php?...03#post1052603
          Там есть ссылка на сам документ.

          s50 Но может какую новую версии выпустят. Контроль добавят. Какие-нибудь ляпы в старой программе уберут. А то я сделал и все думаю сдавать/не сдавать.
          Ну, что-то вы прям "и жить торопитесь..." (с)
          Подождите чуток, вдруг и вправду обновление какое будет.
          Нас вот предупредили, что в связи с подготовкой к переходу на бездокументарную форму сдачи отчетов, сейчас строго будут следить за количеством замен отчетов.
          Передохните немного
          В действительности все не так, как на самом деле.

          Комментарий


          • #6
            НИКА Это еще только 1 сентября. Дожить надо. Куча времени еще пройдет А так пока единым днем живы.

            Комментарий


            • #7
              Просьба высказать мысли о заполнении формы №115 на 01.09.04. Суть проблемы состоит в следующем.Положение №254-П действует с 1 августа, поэтому по состоянию НА 1 сентября у нас 5 групп риска, а также портфели однородных ссуд, не относящихся к данным группам риска. Изменения в форму №115 (Указание №1481-У) действует С 1 сентября, т. е. по состоянию на 01.10.04. Как по состоянию на 01.09.04 отражать портфели однородных ссуд в старой форме №115?

              Комментарий


              • #8
                Наверное, по указанию 48-Т от 30/04/04, ведь его никто не отменял...
                Может в kliko появятся описание, как заполнять?

                Комментарий


                • #9
                  MValerik
                  В письме №48-Т нет ни слова о портфеле однородных ссуд. Оно касается только количества групп риска и с первого августа потеряло свою актуальность.
                  Наше ТУ предложило заполнять форму так как буд то нет портфеля однородных суд!?!?! На мои резонные воззражения о не согласованности с другими формами отчетности обещали еще подумать над ее заполнением.
                  Думаю, что изменений в KLIKO не будет, ведь Указание №1481-У будет действовать только через месяц, куда им торопиться

                  Комментарий


                  • #10
                    Kozban
                    А причем здесь портфели однородных ссуд? Насколько понимаю, ЦБ хочет видеть ссудную задолженность банков в разрезе видов ссуд, групп риска, а портфели однородных этому не мешают.

                    Комментарий


                    • #11
                      Coster
                      Портфели однородных ссуд, согласно п.1.7. положения 254-П, не классифицируются ни в одну из 5 групп риска. Для них с 1 сентября согласно указанию 1481-У вводится раздел 2 в форме 115. Но на 1 сентбря это указание не действует, поэтому портфели однородных ссуд необходимо включать в форму 115 согласно указанию №1376-У классифицируя в одну из 5 групп риска.
                      Наше ТУ уже дало устный ответ. Они рекомендуют делить портфели однородных ссуд по группам риска в соответствии с процентом отчисления по ним. В принципе, это единственно разумный подход. Но очередной раз удивляет несогласованность инструкций, форм и сроков.

                      Комментарий


                      • #12
                        kozban еще что-то мне подскзывает, что они уберут автоматическое построение агрегированного баланса, типа- что хотите, то и ставьте
                        :umn: Учиться, учиться, и еще раз учиться... :beer:

                        Комментарий


                        • #13
                          молодец
                          C агрегированным балансом история еще более запутанная. В 1376-У такой формы нет, поэтому мы не обязаны ее представлять, но с другой стороны Инструкцию №17 никто не отменял. (Мы так сдаем агрегированный баланс только в электронном виде по просьбе ТУ.)
                          А дальше картина становится еще более туманной. В 1481-У вышла новая форма публикуемой отчетности, заменяющая по сути и агрегированный баланс, и публикуемую отчетность (Хотя 1270-У тоже никто не отменял ). Причем эта форма очень похожа на предварительный баланс по МСФО (к чему бы это???).
                          Ну, и что б уж совсем нас запутать выпустили новые расшифровки балансовых счетов (форма 110)для публикуемого агрегированного баланса часть из которых заполняется на внутримесячные даты (!?!?)

                          Комментарий


                          • #14
                            на внутриквартальные даты (а не внутримесячные)

                            Комментарий


                            • #15
                              А вот еще вопрос: просроченная зад-ть менее 30 дней, находящаяся в портфеле однородных ссуд не должна никуда попадать? У нас как раз на нее не идет просрочка по 1 и 2 разделу с остатками по б/с просрочки. Мы решили, что так и надо.
                              olesya

                              Комментарий


                              • #16
                                olesya, я так понимаю, портфель показывается целиком, и не важно. что в нутри него имеются просроченные ссуды.
                                Они только повлияют н акачество вашего портфеля и размер резерва (или не повлияют если не существенны)

                                Комментарий


                                • #17
                                  bor , да портфель-то мы целиком и показали. Но я имела в виду сверку 115 формы с балансом и новый столбец, который называется "объем проср.зад-ти свыше 30 дней в тыс.руб". У нас в портфеле есть просрочка как свыше 30 дней, которую мы и проставили в соответствующий столбец, так и менее 30 дней, которую мы никуда и не поставили, т.к. не знали куда.
                                  Про качество портфеля понятно, что на него повлияет доля просрочки. На семинаре Крутова сказала, что по-хорошему в портфеле однородных ссуд просрочки быть не должно, но про это нигде не написано. Говорит что, если вы определяете, что это просрочка, то это уже индивидуальный подход, а это уже не портфель, в котором все кучей рассматривается. Но пока говорит просрочке в портфелях быть!
                                  olesya

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Добрый день!

                                    У нас была проверка ЦБ, и теперь есть недосозданный резерв по кредитному портфелю. Он как-то отражается в 115 форме? Что-то пока нигде про это не нашла... В каком-нибудь документе про это написано?
                                    Спасибо.
                                    С уважением, midori. :rev:

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Недосозданный резерв есть несоответствие графы 11 и 12,т.е.гр.11>гр.12 на отчетную дату исключительно,а внутри отчетного периода цепляет 8949 и капитал(301 строка)

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Midori
                                        проверка ЦБ, и теперь есть недосозданный резерв по кредитному портфелю.
                                        А как они обосновали этот недосозданный резерв? Ведь для портфелей у них самих нет четкой методики расчета резерва, практически все отдано на откуп банкам. Может, тут с ними еще можно поспорить?

                                        недосозданный резерв по кредитному портфелю. Он как-то отражается в 115 форме?
                                        В 115 форме теперь нет никаких граф для недосозданного резерва. Досоздаете резерв и на следующую отчетную дату в ф 115 у вас все ОК.
                                        А вот учесть его придется в ежедневном расчете капитала по 215-П п.4. Проверка может потребовать пересчитать его "назад"
                                        В действительности все не так, как на самом деле.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          День добрый, подскажите, кто знает наверняка, раздел 2 по однородным ссудам формы 115, информация о количестве ссуд - заполняется по всем кредитам или только по тем, у которых ненулевой остаток. Например, есть кредитование по картсчетам в виде овердрафта, есть кредиты, которые погашены на отчетную дату за счет поступления зарплаты на картсчет, но вскоре возможно опять прокредитуются. Учитывать такие кредиты или нет?

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Volder в 115 только кредиты выданные, то есть если овер на 01 число погашен, а лимит есть то не включать такой овер

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              очень срочно такой вопрос В форме 115 с отчета на 1 сентября изменился контроль раздела 2, в частности, удельный вес контролируется только по строке 1, как это указано в 1376-У (ранее был контроль и по строкам 1.1 и 1.2). Мы данные поставили только по стр.1, за что получили грозное письмо от ГУ. Ошибка ли это, нарушение, или все-таки идет к тому, что рассчитывать удельные веса в разрезе портфелей по категориям и по юр.и физ. лицам не логично. Поэтому ЦБ контроль привел в соответствие с нормативным документом. Мы считаем, что мы правы. А как вы заполнили графы 5 и 6 раздела 2 на 1.09.2005?

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                kich А как вы заполнили графы 5 и 6 раздела 2
                                                Мы заполняем полностью все графы 5 и 6.
                                                Вообще, мы заполняем все графы, где нет крестиков.

                                                А уж логично это или не логично... кто ж их знает, "что на уме у этих пчел???" ©
                                                В действительности все не так, как на самом деле.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Добрый день.
                                                  Подскажите пож-та новичку где отражается портфель однородных ссуд по физическим лицам? Насколько я понял в разделе 2 п.1.1. У нас создан единый портфель однородных ссуд по физическим лицам, при том в него попадают ссуды потребительские, автокредитование и пр. Но что тогда отражать по пункту 1.2. из них?

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Denchick Если у Вас один единый портфель, то отразите его как "потребительские ссуды".

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Denchick А вообще, Ваш портфель лучше разделить на несколько, т.к. ссуды на потребительские нужды, автокредитование и др. не так уж и однородны.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Коллеги! Подскажите, пож-ста, как правильно заполнить графу 3 во 2 разделе 115 формы "Кол-во ссуд,ед", если в портфеле есть кредитные линии,на отчетную дату в полном оъеме отраженные на внебалансе .
                                                        Т.е. в этой графе указывается кол-во работающих договоров в рамках портфеля или кол-во ненулевых ( имеющих на отчетную дату задолженность на балансе) работающих кредитных договоров в рамках портфеля?

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Amga
                                                          "кол-во ненулевых ( имеющих на отчетную дату задолженность на балансе)"

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Подскажите пожалуйста,
                                                            портфели автокредитов нужно выделять в отдельную категорию, или их показывают по строке потребительские ссуды?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X