24 октября, суббота 00:17
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

И1 КРВ (форма 650 )

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Anton
    Участник создал тему И1 КРВ (форма 650 )

    И1 КРВ (форма 650 )

    В соответствии с Инструкцией Центрального банка РФ от 1 октября 1997 г. ╧ 1
    "О порядке регулирования деятельности банков" (п.4) максимальный размер
    риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков по кредитам,
    размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в
    драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям (Н6)
    устанавливается в размере 25% от собственных средств (капитала) банка.
    Это инструкция.
    Теперь ситуация.
    Банк открывает Предприятию А аккредитив на очень большую сумму. Предприятие
    А зачисляет на счет в банке такую же сумму, т.е., как я понимаю, это
    аккредитив покрытый.
    Распространяются ли эта норма инструкции на аккредитивы (покрытые и непокрытые)?

  • Глория
    Участник ответил
    Коллеги!
    Отчётность не горит, просто очень интересно.
    Возобновлю вопрос kathrine: Кто-нибудь показывает переданное в аренду имущество?
    И ещё вопрос. А имущество банка, переданное по договору залога за третье лицо, надо показывать в форме 650?

    Прокомментировать:


  • ROMKA
    Участник ответил
    CAP
    По новой инструкции они вроде как с низким риском.

    Прокомментировать:


  • CAP
    Участник ответил
    Philippa Жизнь прожила

    Да бог с ним, с отделением № 4 и его логикой. Нам еще жить и жить...

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    CAP
    Логики в письме Отделения № 4 не усматриваю. И очень подозрительно что нет № письма Деп. банковского регулирования и надзора, на которое ссылается Отделение 4 (вот бы узнать).
    Жизнь прожила, всегда считала что во всех норм. документах Банка России предусмотрено снижение риска при наличие обеспечения по сделке. В данном случае обеспечением является покрытие по аккредитиву. Вот примеры.
    1. Формирование РВПС. Обеспеченность ссуд влияет на группу риска и соответственно на сам РВПС.
    2. Расчет КРС (651ф). Обеспечение по сделке уменьшает риск.
    3. Новая 62а.
    4.Новое 232П.
    5. Даже по гарантиям (как указано в письме Отделения № 4) риск может быть снижен, если есть гарантии определенных субъектов.
    Я буду продолжать делать по старому.
    Если слушать все что говорят наши Отделения, то и до Кащенко недалече.

    Прокомментировать:


  • Tanushka
    Участник ответил
    Philippa, действительно про "риск отсутствует" я и не подумала (сейчас даже в жар бросило). Большое спасибо за подсказку.

    Прокомментировать:


  • CAP
    Участник ответил
    Philippa Для покрытых аккредитивов специально предусмотрена группа " риск отсутствует". И им там быть!

    А вот такое письмишко есть.
    Отделение 4 МГТУ № 54-24-02/7086 от 14.10.2003

    Отделение № 4 Московского ГТУ Банка России доводит до Вашего сведения разъяснение Департамента банковского регулирования и надзора Банка России относительно порядка расчета кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах.
    Согласно действующей редакции Приложения № 6 Инструкции Банка России от 01.10.1997 № 1 .... безотзывный покрытый аккредитив может быть отнесен только к инструментам с высоким риском, несмотря на наличие покрытия (полного или частичного), поскольку основополагающим фактором при определении группы риска того или иного инструмента при определении показателя КРВ является вероятность его исполнения (в данном случае безотзывность аккредитива).
    Инструкция № 1 не предусматривает возможности отнесения гарантий к более низкой группе риска и применения пониженного коэффициента взвешивания в связи с наличием обеспечения и относит выданные банком гарантии к инструментам с высоким уровнем риска, исключением являются гарантии, исполнение обязательств по которым обеспечено поручительством Правительства рРФ или гарантией банка "группы развитых стран".

    Выделено отделением 4. Набор слов про аккредитив понять не могу.

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    Tanushka
    Когда придет проверка из ЦБ с Вас спросят по ВСЕМ ИНСТРУМЕНТАМ, отраженным на внебалансе, которые НЕСУТ РИСК. Для покрытых аккредитивов специально предусмотрена группа " риск отсутствует". И им там быть!

    Прокомментировать:


  • Tanushka
    Участник ответил
    LadyT, если банк выступает как звено в передаче и проверке соответствия документов, своими деньгами не рискует, то в 650 вообще не включается.
    Мне кажется, даже если аккредитив подпадает под какую-то статью ф650, все равно нужно разбираться - есть риск у банка или нет. У нас были такие аккредитивы и мы не включали их в ф650, потому что по сути банк риска не нес. Мне кажется так.

    Прокомментировать:


  • НИКА
    Участник ответил
    LadyT
    И все же то, что отражено на 90907 и 08 являются обязательствами банка и должны найти отражение в 650. Тут еще надо определить степень риска, если покрытый, то риск отсутствует. Значит, и классифицируем его в группу «Риск отсутствует» и отражаем по строке «Другие». В этом случае надо еще дать пояснение, что за инструмент, в строке "Справочно:".

    Прокомментировать:


  • LadyT
    Участник ответил
    Счет 90907. На нем покрытый выставленный аккредитив. На мой взгляд это не может являться обязательством банка и, соответственно, в 650 форму по определению не попадает. Или я не права?

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    kathrine
    Например, это написано в 2-П (правда, оно касается лишь рублевых гарантированных аккредитивов). По импортным гарантированным аккредитивам все делают точно также. Так как экономический смысл выставления такого аккредитива именно в этом: платить деньги при отсутствии их у клиента - это гарантия в чистом виде. По моему, позже было письмо Трусовой на этот счет , только найти не могу. Сорри.

    Прокомментировать:


  • kathrine
    Участник ответил
    Philippa
    По поводу отражения гарантированных импортных аккредетивов на 91404 есть какие-то особые разъяснения??
    Наши валютчики отражают на 909[/B]

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    kathrine
    Если на этих счетах у Вас экспортные аккредитивы, выставленные в пользу Ваших же клиентов. И Вы ждете деньги для зачисления на счета клиентов, то в 650 форму они не идут. Риска нет. Деньги Вам не платить, Вашими обязательствами перед клиентами они не являются.
    Если у Вас там выставленные покрытые импортные аккредитивы, то ставьте в 650 форму с 0 риском.
    Импортных гарантированных (которые несут риск) там быть не должно. Им место на 91404.

    Прокомментировать:


  • ilia2003
    Участник ответил
    kathrine
    Мы показываем, но у нас там как правило экспортные аккредитивы без риска.

    Прокомментировать:


  • kathrine
    Участник ответил
    Ув. коллеги,
    Вы показываете в 650 форме аккредитивы, отраженные по б/сч. 90907 и 90908?
    Мы показываем, но кое у кого сомнения т.к. счета активные, а в форме 650 отражается риск в отношении обязательств банка.

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    НИКА
    Осталось только дожить до новой редакции
    Очень оптимистично звучит......

    Прокомментировать:


  • НИКА
    Участник ответил
    ilia2003
    с таким же риском с каким рассчитываются синдицированные ссуды в активах взвешенных с учетом риска.
    Вы имеете в виду ту часть синдицированной ссуды, которая входит в расшифровку 8914?
    Так в этот код вроде входит та часть синд.ссуды, которая получена банком от третьих лиц?

    В ф650 внебалансовые инструменты распределяются по группам в зависимости от вероятности исполнения банком своих обязательств. Умножив на соответствующий коэффициент, получаем т.н. «кредитный эквивалент по условному обязательству». Т.е. здесь определяется кредитный риск по инструменту.
    А в активах, взвешенных с учетом риска, этот риск определяется по контрагенту.
    Если Ваш заемщик – банк из гр.развитых стран (а вдруг? ) полученный эквивалент кр.риска взвешивается еще на 20% (см. п.7 в Приложении 6 к И1).
    Это по действующей редакции И1.
    А в проекте И1 они заложили, что полученная кредитный эквивалент по условному обязательству должен будет еще взвешиваться и в зависимости от контрагента на коэффициент, установленный для актива этого контрагента.
    Осталось только дожить до новой редакции

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    ilia2003
    Нельзя. На каком основании Вы будете так делать?
    Разве это оговорено в 1И?

    Прокомментировать:


  • ilia2003
    Участник ответил
    [b]НИКА[/b
    Я имею ввиду - можно ли классифицировать в 650 форме кред. линии по синд. ссудам в инструменты с низким риском (20% от линии), т.е. с таким же риском с каким рассчитываются синдицированные ссуды в активах взвешенных с учетом риска.

    Прокомментировать:


  • НИКА
    Участник ответил
    ilia2003 А третьего не дано?
    У вас есть возможность не выполнять свое обязательство по выдаче части кредита или ее (возможности) нет.
    А что третье для синдицированного кредита Вы имеете ввиду?

    Прокомментировать:


  • ilia2003
    Участник ответил
    Philippa

    А третьего не дано? Ведь это не просто кредитная линия, а линия по синдицированному кредиту.

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    ilia2003
    А это должно регулировать договором. Если предусмотрена возможность досрочного закрытия договора, то средний риск, если нет, то высокий.

    Прокомментировать:


  • ilia2003
    Участник ответил
    А с каким риском нужно отражать в форме 650 неисользованные лимиты по кредитным линиям по синдицированным ссудам?[/I][/B]

    Прокомментировать:


  • senegalka
    Участник ответил
    MValerik а если покрытие будет рублевое, а сам аккредитив в валюте?

    Давайте рассуждать логически. Безотзывнй покрытый аккредитив - как инструмент - безрисковый. Поэтому в 650 форму и Н6 не попадает.

    Но в вашем случае - существует валютный риск. Посмотрите как и какие счета попадают в расчет ОВП. Валютный риск рассчитывается в форме 153.
    Последний раз редактировалось senegalka; 18.04.2003, 11:13.

    Прокомментировать:


  • MValerik
    Участник ответил
    а если покрытие будет рублевое, а сам аккредитив в валюте?

    Нам ЦБ по гарантиям (по которым также денежные средства депонируются на счете) ответил, что их надо включать в низкую группу риска, т.е. 0,2!
    Спрашивает какая разница между ними?
    И по аккредитиву и по гарантии будут депонироваться денежные средства (оговаривается в договоре) , т.е. для банка риска никакого?

    Прокомментировать:


  • senegalka
    Участник ответил
    MValerik в 650 форме в
    6. Инструменты без риска...
    6.3. Другие инструменты с низким риском.

    Примечание. Инструменты, не упомянутые в данном перечне, самостоятельно включаются банками в группу инструментов с соответствующим уровнем риска (пп. 3.12, 4.7, 5.4 и 6.3).

    Прокомментировать:


  • Philippa
    Участник ответил
    MValerik
    Разъяснений нет. Но и так понятно, что если аккредитив полностью покрыт, то риска нет.

    Прокомментировать:


  • MValerik
    Участник ответил
    Возник вопрос - а есть ли какие нибудь официальные разъяснения от ЦБ с каким риском учитывать покрытые безотзывные аккредитивы?

    Прокомментировать:


  • senegalka
    Участник ответил
    kathrine нет не показываем

    Прокомментировать:

Обработка...
X