Пояснительная записка к годовому отчету: классификация рисков

[Полевой Цветок]

Между чем: между отраслями промышл-ти, между акц-рами, между объектами кредит-ся ( юр.и физ. и МБК)?

[M-Bee]

Я предлагаю проще
"Основными рисками банка в 2001 году были кредитные, валютные риски." - пример условный.

[Chery]

Так как мне неизвестен документ, где бы ЦБ определил что он понимает под концентрацией рисков, я отделался общими словами:
Под концентрации рисков банк понимает процедуру объединения рисков в группы по операциям и по способам противодействия этим рискам таким образом, чтобы риски и операции, попавшие в одну группу, имели хотя бы общие способы противодействия (снижения).
Бред конечно, но писать что то надо.

[AlexS]

To Chery!
ИМХО, под концентрацией риска понимается количество риска (если он расчитывается количественно, то есть формализуется) на еденицу его "носителя", если можно так выразится. И Dr_Head здесь зря краснеет
Примеры:
1. концентрация кредитного риска определяется максимальным уровнем риска на одного заемщика или ГВЗ. Аналогично считается концентрация кредитного риска на конкретную отрасль
2. концентрация риска ликвидности по какому-то временному периоду это сумма трансформации (разрыва), расчитанного скажем по методу ГЭПа, на сумму пассивов. То есть получим долю разрыва в рубле пассивов.
3. аналогично 2 можем посчитать концентрацию процентного риска, только по чувствительным к процентным рискам пассивам.
4. Концентрация валютного риска - это интересный вопрос. ЦБ считает, что ОВП должна считаться в процентах к собственному капиталу. Что ж это самое простое решение, но не самое правильное, на мой взгляд.
Недавно в одной кандидатской прочитал что валютные риски бывают открытые ОВП и скрытые, например операции депозитного СВОПа. И те и другие зависят от курса валюты. Но к чему приводит изменение курса валюты. К удорожанию валютных пассивов. Поэтому, по моему мнению, концентрацию валютного риска надо считать не соотношением ОВП к капиталу, а отношением ОВП к пассивам в данной валюте (или просто в иностранной валюте). То етсь получим сумму ОВП на рубль валютных пассивов.
Часть концентраций записана в Инструкции №1.
Так и в записке можно написать.
И т.д. и т.п.
А вы как думаете коллеги?

[Dr_Head]

AlexS

Мне просто показалось, что это скорее не покраснение, а зевание ;-)

А если обратиться к первоисточнику, то имеем:

"5.1.2. Краткий обзор:
...
- направлений (степени) концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями, характерными для данной кредитной организации."

IMHO достаточно просто описать основные направления бизнеса и ранжировать их по рискованности (как считать риски - см. инструкции ЦБ 62а и 89-П).

[Wzor]

Всем, добрый день! Вопрос, хотя немного не в тему, если позволите...А кто описывал меры снижения рисков?

[Wzor]

Составляем пояснительную записку, необходимо указать Меры по снижению рисков в работе банка.( ЦБ просит сделать основной упор на кредитные риски). У кого какие соображения......

[M-Bee]

Соблюдение Утвержденного порядка предоставления кредитов для всех заемщиков.

Постоянный анализ финансового состояния заемщиков.

Контроль за рыночной ценой залогов.

[Dr_Head]

Wzor

Вообще неплохо сначала похожие темы на этой же странице посмотреть - всё ж есть!

[Dr_Head]

Wzor

меры снижения рисков = управление рисками

[Wzor]

M-Bee СПАСИБО!!!

[AlexS]

К методам управления рисками, ИМХО, относится лимитирование, резервирование, хеджирование и т.д., и т.п

[DenM]

братцы, ЦБ же не просит вас диссертацию писать, а только общие фразы, с поправкой на реалии конкретного банка.
на одну страницу воды надо налить, это как бы пояснения к ЦИФРАМ на доброй тысяче страниц разных долбаных отчетов.

как я понимаю, ЦБ так пытается приблизить нас горемычных, к МСФО - посмотрите любой отчет забугорный - там почти к каждому отчету ПОДРОБНОЕ описание системы управления и проблемных моментов.
только в нашей практике эти текстовки пишут внешние аудиторы, а по хорошему - сам банк должен

[Dr_Head]

DenM

эт точно

[Shade]

Господа банкиры!
В соответствии с 1069-У в пояснительной записке к годовому отчету банки должны описать применяемые методы управления и контроля за ликвидностью, платежеспособностью и рисками. Среди них перечислены so called функциональные риски, в частности - риск операционных и накладных расходов (риск неэффективности). Я есессно имею свое понимание этих рисков, но к сожалению, не нашел их формальных (ЦБшных или другого органа) определений.
Просьба сослаться на нормативные документы, где есть определения, комментарии, пояснения к этим (конкретно) рискам... и вообще, кто, что будет писать про них в пояснительной записке??? (или как обычно в таких случаях "налить воды"??? :-)

П.С. Если определений нет, то это, ИМХО, откровенный ляп ЦБ!!!

[НИКА]

Shade
Посмотрите тему Пояснительная записка к годовому отчету: классификация рисков
Ссылки к сожалению делать не умею. Может кто научит?

[Shade]

НИКА:
спасибо!
my fault! лень было воспользоваться поиском... :-)

[AlexS]

To НИКА!
Выходишь на нужную страничку банкира, берешь то, что написано сверху в Инет explorer в строке Адрес, копируешь и вставляешь в нужное сообщение.
Вот и все. Нетрудно!!!

[НИКА]

AlexS
Так просто?
В следующий раз так и сделаю.
Спасибо.

[Dr_Head]

Паааадъём! (Темы.)

Ну чё, типа идеи какие или новости появились? М.б. кому-нибудь известна реакция ЦБ на пояснительные записки за прошлый год? Мож чё по-другому написать надо?

[senegalka]

Dr_Head известно - что эта была попытка приблизится к МСФО, типа чтобы каждому кредитору был понятен баланс, а так- если вашему куратору в прошлом году понравилось так и пишите..

[M-Bee]

Dr_Head

А что разве Банк России читатель - он писатель...

[M-Bee]

А если серьезно, то возмем за основу прошлогодний снег ( т.е. текст )
нам не жалко

[silver]

Всё таки может у кого новые мысли по этому поводу возникли, поделитесь.

[alex99]

M-Bee вы предлагаете сдать старый отчет изменив только данные баланса?

[senegalka]

silver поделитесь первым может и второй появится

[alex99]

silver почему то у меня никаких новых мыслей пока не возникает, да и нужны ли они?
Кто как думает?

[M-Bee]

alex99
Любой процес (даже процес повтора) требует от банкира творческого подхода.
Поэтому мы используем прошлогодную записку как основу ....

Банк России не разродился реакцией на прошлогодний отчет - наверное не читал.
Наши записки читают наши кураторы - у них видимо вопросов не возникло.

[alex99]

M-Bee То что нужен творческий подход - это понятно.
Без этого никак. Сейчас речь идет о новых идеях.
Кстати что может являться существенным изменением в деятельности КО?

[M-Bee]

alex99
Переход на МСФО...